账款催收流程(含逾期处理方式)

逾期催收流程
逾期催收是指借款人未能按时偿还借款，需要债权人采取一系
列措施来追回欠款的过程。

逾期催收流程是一项重要的工作，对于
保障债权人的权益和维护借款市场的正常秩序具有重要意义。

下面
将介绍逾期催收的流程及相关注意事项。

首先，债权人应及时与逾期借款人取得联系，了解借款人的还
款情况并进行催收提醒。

在与借款人沟通时，要保持耐心和理解，
尊重借款人的隐私和个人情况，避免使用威胁或恐吓的语言。

其次，若借款人仍未履行还款义务，债权人可采取书面通知的
方式，向借款人发出正式的催收函件，要求其尽快偿还欠款并承担
相应的逾期利息和违约金。

催收函件应当明确债权人的要求和权利，并提醒借款人逾期还款可能导致的法律后果。

随后，债权人可以考虑采取诉讼等法律手段来追回欠款。

在进
行诉讼前，债权人应当充分搜集相关证据，确保有充分的法律依据
来支持自己的诉讼请求。

同时，债权人也需要了解借款人的财产状况，以便在诉讼过程中能够及时申请财产保全或执行。

最后，债权人还可以委托专业的催收机构或律师事务所来协助
进行逾期催收工作。

这些专业机构通常拥有丰富的催收经验和资源，能够更加有效地协助债权人进行逾期催收，提高追回欠款的成功率。

总之，逾期催收流程需要债权人在依法合规的前提下，通过多
种手段来追回欠款。

在进行逾期催收工作时，债权人应当注重合法
合规，尊重借款人的权益，同时也要坚决维护自己的合法权益。

希
望借款人和债权人都能够遵守合同约定，共同维护借贷市场的健康
发展。

催收逾期应收账款的会计处理流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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若贵公司在月日前仍不能将货款结清，我公司将委托××法律机构前往贵公司进行催讨，特此通知。
××公司销售部
年月日
附件4：告知函
××公司（客户）：
关于贵公司拒付货款一事，我公司已委托××法律办事处进行办理，特此通知。
因贵公司一再拖延付款，我公司不得已而诉诸法律催讨。
本案已由××法律机构受理，将在月日前向××法院提起诉讼。
××公司
年月日
编制日期
审核日期
批准日期
修改的情况
第4条 以上六种催收账款的方法是针对比较难缠、态度不好、货款数额较大、收取极其困难等类型的客户而使用的，销售人员应注意掌握分寸，制定好策略，以达到自己收款的目的。切不可盲目实施或鲁莽行事，避免造成不必要的后果。
第3章 催收前的准备工作
第5条 销售人员的回款技能培训，培训内容主要包括以下方面。
关系重要、得罪不起的客户或大客户、老客户等
轰炸法
1．三番五次通过措辞强硬信函、电话、传真手段直接催收
2．亲自上门表明立场
3．摆出誓不罢休的架势，让客户望而生畏，尽快付款
关系一般的客户或销售人员手里客户较多
关系法
通过第三者介入，协调解决付款问题，如通过熟悉客户的朋友、同事、同乡或通过他们找到客户熟悉的人，由此帮助说情、讲理、沟通感情、发展关系，使问题得到解决
第7条 截止到年月日，××公司（客户）已收货，但至今仍没有付款，销售人员王××打电话进行催讨，并询问对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”。
第8条 逾期15天未付款，发出第一封催讨函（见附件1），并打电话给对方负责人询问情况，了解××公司（客户）态度。
第9条 逾期30天未付款，发出第二封催讨函（见附件2）。再次与对方通电话，并同时停止发货。

催收作业流程：短信、电话、信函、外访、司法短信模板尊敬的用户：xx女士/xx先生，你于年月日于我银行购买xxx，您的还款日期是从月开始，每个月号至号之间还款，当期应还款的金额为，其中包含分期款元和利息元。

请提前筹备资金，保证按时还款，谢谢合作！还款逾期，情节严重xx小姐/xx先生你好，xx银行贷款第期还款已逾期，当前逾期金额为元，根据你半年来还款多次逾期，行为恶劣，银行要求本次逾期金额务必在今天中午十二点还清，否则请准备好资金于今天下午到xx银行结清剩余元资金，请知悉！电话催收作业规范1、电话催收使用专用电话座机：银行只允许工作人员用指定的电话进行催收作业，禁止使用规定外的电话。

2、电话催收时佩戴耳麦：电话催收的员工一律规定使用耳麦进行电话催收作业，以便提高工作效率。

3、电话催收录音规定：对催收作业全程录音、记录以及保存。

4、电话催收对象规定：一般来说是信用卡还款义务人，即信用卡透支欠款人，可向申请表上的联系人联系信息及获取帮助，但不可作为催收对象，且必须在取得对方同意的情况下进行。

5、电话催收频率规定：可联系的每周不少于三次，不可联系的每周四次及以上。

6、电话催收话术规定：使用文明用语，礼貌用语，不得进行人生攻击，不得诋毁他人；一定要明确表明自己的身份；申请表联系人在法律上虽然可以代还，但一切要遵循其自身的意愿，不得威胁或强迫；禁止向无关的第三方人泄露欠款人信息；未有明确银行授权不得擅自向欠款人承诺减免款项。

外访催收作业规范1、外访催收作业人员诚信规定:经向公安机关及征信部门调查，证实确属无犯罪及无不良诚信者，方可获得外访从业资格。

外访人员需提交无刑事犯罪证明和人行征信论录。

2、外访催收作业人员性别规定:鉴于外访工作的特殊性，在不违反法律规定的情况下，一般由男性担任外访人员。

3、外访催收作业人员着装规定: 外访人员应着工作正装，夏季着衬衫(可短袖)西裤;冬季着西装、西裤。

发型应简单正统。

4、外访作业人数规定:外访作业应至少两名催收人员共同完成，禁止一人单独作业。

贷款逾期的催收流程在金融行业中，贷款逾期催收是一项重要的业务。

当借款人未按时偿还贷款时，催收流程被启动。

本文将详细介绍贷款逾期的催收流程，并探讨相关的注意事项和解决方案。

1. 提醒和通知初次逾期后，贷款机构通常会通过短信、电话或电子邮件提醒借款人还款。

这些提醒和通知旨在提醒借款人及时偿还未付款项，并督促其还款。

借款人会收到详细的逾期通知，包括未还本金、利息、滞纳金以及与逾期相关的费用和利率。

2. 催收函件若借款人未在提醒通知后偿还逾期款项，贷款机构将发送催收函件给借款人。

催收函件通常会通过挂号信或特快专递发送，并包含详细的逾期信息和付款要求。

借款人需要尽快偿还贷款，以避免进一步的法律和财务后果。

3. 联系亲近人和紧急联系人若借款人未在催收函件后还款，贷款机构可能会联系借款人提供的亲近人、紧急联系人或担保人，向他们说明借款人的逾期情况，以便督促借款人尽快还款。

这种方式通常是最后一种手段，贷款机构会尽力避免对借款人及其人际关系产生不必要的困扰。

4. 外包催收若上述方式均未能催收到欠款，贷款机构可能会将催收任务外包给专业的催收机构。

外包催收机构将采用更加专业和有力的手段，如电话催收、上门访问、法律诉讼等，以追讨逾期欠款。

这些机构通常会收取一定比例的催收费用。

5. 法律程序如果借款人在上述催收方式下仍未履行还款义务，贷款机构可能会诉诸法律手段。

在贷款合同中，通常会约定借款人未按时还款的法律后果和程序。

贷款机构会向法院提起诉讼，以获取法律裁决，追回逾期欠款。

贷款逾期催收的注意事项和解决方案：1. 合理谅解与借款人沟通贷款机构应保持理性和冷静，在与借款人沟通时给予合理谅解。

有时借款人可能面临意外情况导致逾期，此时与借款人进行良好的沟通可以找到解决方案，避免进一步的纠纷和法律程序。

2. 尊重隐私和法律贷款机构在催收过程中需尊重借款人的隐私权和法律规定。

催收行为应遵循相关法律法规，不得进行恶意威胁、人身侵犯或违反道德规范的行为。

十七、催收法律法规遵守
17.1催收工作应严格遵守国家相关法律法规，尊重客户合法权益，不得采取任何违法手段进行催收。
17.2建立催收合规监督机制，对催收过程中的违法行为进行及时发现和纠正。
17.3定期对催收团队进行法律法规培训，提高催收人员的法律意识和合规意识。
十八、客户关系维护
18.1在催收过程中，应注意维护良好的客户关系，避免因催收行为影响客户满意度和公司形象。
12.3建立与行业同仁的交流机制，分享催收经验，共同提升行业应收账款管理水平。
十三、催收信息化建设
13.1推进催收信息化建设，通过引入ERP系统、客户关系管理系统等，实现应收账款的实时监控和管理。
13.2利用大数据分析技术，对客户信用状况进行评估，为催收工作提供数据支持。
13.3通过移动办公、云计算等手段，提高催收工作的灵活性和便捷性。
二十一、持续优化与改进
21.1建立持续优化与改进机制，对催收流程、策略、团队建设等方面进行定期评估和调整。
21.2鼓励创新思维，探索新的催收方法和工具，提高催收工作的科学性和先进性。
21.3及时总结国内外催收行业的最佳实践，借鉴先进经验，不断提升公司的应收账款管理水平。
二十二、催收工作评估与反馈循环
23.2强化催收人员的职业道德教育，确保催收行为符合社会主义核心价值观和社会责任。
23.3通过内部宣传和培训，不断提升催收团队对催收工作的认识和理解，树立正确的催收价值观。
二十四、总结
本规章制度旨在建立一套完整、有效的应收账款催收管理体系，通过明确的催收原则、流程、策略和考核机制，确保公司资金流的健康运转。通过催收团队的专业化建设、法律法规的严格遵守、客户关系的维护、催收费用的管理、应急处理机制的建立以及持续的优化与改进，不断提升催收工作的效率和成效。公司全体员工应共同努力，遵守本规章制度，为公司的稳定发展和客户关系的和谐共建作出贡献。在此基础上，公司将不断总结经验，适应市场变化，完善应收账款催收工作，以实现公司长远发展目标。

银行催收流程
银行催收流程是指银行在客户逾期未还款的情况下，采取的一系列措施来追回欠款的过程。

以下是银行催收流程的一般步骤：
1. 逾期提醒：当客户逾期未还款时，银行会通过电话、短信、邮件等方式提醒客户尽快还款。

2. 信函催收：如果客户仍未还款，银行会通过寄发催收信函的方式进行催讨。

3. 电话催收：银行会安排专门的催收人员通过电话与客户沟通，了解客户未还款的原因，并催促客户尽快还款。

4. 法律诉讼：如果客户仍拒绝还款，银行可能会采取法律手段，向法院提起诉讼，追回欠款。

5. 资产处置：如果法院判决客户还款，但客户仍未履行，银行可以通过资产处置的方式，将客户的资产变现来抵偿欠款。

在整个催收过程中，银行会根据客户的还款意愿和实际情况采取不同的措施，尽可能地减少银行的损失。

同时，银行也会遵守相关法律法规，保护客户的合法权益。

催收流程操作细则一、催收流程概述。

催收流程是指在债务逾期后，通过一系列的操作和手段，促使债务人尽快偿还欠款的过程。

催收流程的目的是保障债权人的合法权益，减少损失，同时也要尊重债务人的合法权益，遵守法律法规，不得采取违法或过激的手段。

二、催收流程操作细则。

1. 催收流程的启动。

债务逾期后，首先要及时启动催收流程。

催收流程的启动包括确认债务人的联系方式、逾期金额、逾期时间等信息，建立催收档案，并制定催收计划。

2. 催收通知的发送。

在启动催收流程后，应及时向债务人发送催收通知。

催收通知应包括债务人的逾期情况、逾期金额、偿还要求、法律责任等内容，同时要求债务人在规定的期限内偿还欠款。

3. 催收沟通的进行。

催收通知发送后，应及时进行催收沟通。

催收沟通可以通过电话、短信、函件等方式进行，要求债务人尽快偿还欠款，并协商偿还方式和时间。

4. 催收协商的进行。

在催收沟通中，债务人可能提出偿还困难或者无法偿还的情况，此时需要进行催收协商。

催收协商可以灵活制定偿还计划，延长偿还期限，减免部分利息或罚息等方式，以促使债务人尽快偿还欠款。

5. 催收记录的保存。

在催收流程中，要及时记录催收沟通和协商的内容，包括沟通时间、内容、结果等，以备日后查证和法律诉讼之需。

6. 催收监督的进行。

在催收流程中，要进行催收监督，确保催收操作的合法合规。

催收监督可以由专人负责，也可以由催收团队内部相互监督，以避免违法或过激的催收行为。

7. 催收结果的评估。

催收流程结束后，要对催收结果进行评估。

评估包括债务人的偿还情况、催收成本、催收效果等内容，以便总结经验，改进催收策略。

三、催收流程操作细则的落实。

在实际催收操作中，要严格按照催收流程操作细则进行落实，确保催收工作的规范、高效。

同时，要不断总结经验，改进催收策略，提高催收效果，降低催收成本，保障债权人的合法权益。

四、结语。

催收流程操作细则是催收工作的重要依据，只有严格按照规定操作，才能有效保障债权人的权益，同时也能更好地促使债务人尽快偿还欠款。

催收公司的账务处理流程英文回答：Accounting Procedures for Collection Agencies.The accounting procedures for collection agencies involve the following steps:1. Receive and Record Accounts Receivable: The collection agency receives accounts receivable from its clients. These accounts are recorded in the agency's books as an asset.2. Review and Assess Accounts: The agency reviews and assesses the accounts receivable to determine their collectability. This includes evaluating the debtor's financial condition, payment history, and any potential defenses.3. Establish a Collection Strategy: Based on theassessment, the agency develops a collection strategy. This strategy may include contacting the debtor by phone, mail,or email, as well as negotiating payment arrangements or pursuing legal action.4. Collection Efforts: The agency implements the collection strategy and makes efforts to collect the debt. This may involve sending out collection notices, making phone calls, or pursuing legal remedies.5. Receive Payments: When the agency collects a payment, it records the payment as income and reduces theoutstanding balance on the account receivable.6. Track and Report Progress: The agency tracks its collection efforts and reports its progress to its clients. This includes providing regular updates on the status of accounts and the amounts collected.7. Handle Uncollectible Accounts: If an account is determined to be uncollectible, the agency may write it off as a bad debt. This reduces the agency's assets and resultsin a loss.中文回答：催收公司的账务处理流程。

银⾏催收贷款我们可以采取的⽅法由于各种原因，债务⼈不能按时还款，那么，这时候，银⾏需要进⾏催收账款，但是，并不是⼀味的打电话等，催收账款是有技巧的，下⾯，店铺⼩编为你解答，希望对你有所帮助。

银⾏催收贷款我们可以采取⼀下⼏种⽅法：(1)向借款⼈发催收逾期贷款通知书当贷款逾期以后，信贷⼈员可以向借款⼈发放"催收逾期贷款通知书"，以表⽰权利⼈以向义务⼈提出了权利请求。

同时，信贷⼈员可以要求借款⼈在"催收逾期贷款通知书"上签字或盖章。

最⾼院法释[2008]11号司法解释第⼗条第⼀款规定："当事⼈⼀⽅直接向对⽅当事⼈送交主张权利⽂书，对⽅当事⼈在⽂书上签字、盖章或者虽未签字、盖章但能够以其他⽅式证明该⽂书到达对⽅当事⼈的"，关于在"催收逾期贷款通知书"签章是否必须是借款⼈本⼈呢?最⾼院法释[2008]11号司法解释第⼗条规定"对⽅当事⼈为法⼈或者其他组织的，签收⼈可以是其法定代表⼈、主要负责⼈、负责收发信件的部门或者被授权主体;对⽅当事⼈为⾃然⼈的，签收⼈可以是⾃然⼈本⼈、同住的具有完全⾏为能⼒的亲属或者被授权主体。

"由此可见，在签章过程中，我们不⼀定⾮要借款⼈本⼈签章，为企业贷款的，可以是法定代表⼈、主要负责⼈或者是收发室进⾏签收;为⾃然⼈贷款的，可以是借款⼈的配偶、同住的⽗母或者是借款⼈的委托代理⼈，同时以上签收⼈必须符合《民法通则》第⼗⼀条的规定。

所以，贷款银⾏在向借款⼈发催收逾期贷款通知书，⼀定要按照法律规定来让符合条件的当事⼈签字和盖章，确保⼿续的合法性，证据的可采性。

(2)扣收借款⼈帐户利息或本⾦。

采⽤这种⽅法来中断诉讼时效其法律依据是最⾼院法释[2008]11号司法解释第⼗条第三款规定"当事⼈⼀⽅为⾦融机构，依照法律规定或者当事⼈约定从对⽅当事⼈账户中扣收⽋款本息的"这种⽅法是《合同法》规定的抵销权在诉讼时效制度中的体现。

关于逾期应收账款的催收流程是怎样的？
账款的催收都是需要经过一定的流程的，任何事情的成功都是有章法可寻的，都是需要经过一定的流程进行的，对于应收账款的逾期催收，很多人其实是不能够理解的，觉得这个是属于违法的行为，其实不是，他们的催收都是需要经过正规的合法程序的，下面催天下小编为您解答。

逾期应收帐款催收的一般程序正常的催收包括四个阶段：
1、内勤提示；
2、外勤的催收；
3、委托专业催收平台追收；
4、法律诉讼。

企业应该对每一笔刚刚发生的逾期应收帐款立即采取行动，及时催收，同时应该对他建立一个专案档案，并交由一位收帐人员专门负责，在一步步实施收帐程序规定的措施时，应该将每一次同客户的交流情况记录在案卷上，以作为证据。

以上就是催天下小编为你介绍的关于逾期应收账款的催收流程的法律知识，经过分析之后，委托专业的催收机构和律师讨债是非常明智的
选择。

因为首先便保证了催收债务的合法性，在这个前提之下再采取科学有效的收款策略，对应收账款是非常有利的。

催天下平台是欠款催收技术服务平台，主要提供信用卡逾期催收，贷后催收，消费金融欠款催收，民间借贷担保和买卖合同违约产生的债务追讨等服务，平台致力于解决各种债权债务难题，有专业的催款律师和正规催收公司入驻，合法清理债权债务。

银行信用卡逾期账户欠款催收服务方案一、项目简介当前卡中心资产质量管控压力巨大，为充分发挥委外机构催收优势，完善良性竞争机制，优化资源配置，信用卡中心亟需进一步补充不同类型的委外催收合作机构，包括但不限于集中电催的大型委外机构、分支网点较多的涵盖电催及地催的综合型机构、属地资源优势较强的地方型机构，以拓宽卡中心资产质量管理的手段，提高风险资产的化解水平，进一步加强现金回收能力。

应答：满足。

二、项目需求内容（一）总体要求1、采购内容采购标的：中国xx银行信用卡逾期账户欠款催收服务。

具体来说，中国xx银行信用卡中心对部分逾期账户进行催收业务外包（账户类型包含表内资产对应账户、核销账户、打包转让账户及资产证券化账户等），外包后委外机构的催收服务包括但不限于电话、上门、诉讼、失联查核等催收形式。

应答：满足。

2、采购形式：签约形式为全国统采统付。

应答：满足。

3、支付方式：费用支付采用后付费形式，付费周期按月度或按委托批次。

结算费用以回款金额作为基础支付依据，并根据委外机构对卡中心所下达回款率等指标的完成情况进行上下浮动。

应答：满足。

4、对供应商服务的考核机制：机构引入后信用卡中心对其定期考核，并根据考核结果对派单量进行调整。

具体来说，对不同类别账户分别设定考核指标，以月度或委托批次为考核周期，机构考核指标包含回款率，工作配合度等。

最终考核细则以信用卡中心正式文件或协议约定为准。

应答：满足。

5、委外账户派单管理：依据各属地委外分支机构业绩表现及属地工作配合度等，对委外机构实施考评并定期公示，考评结果分为优秀、良好、合格，依次对应量化的接单量比重；同时，每两个委托周期实施一次末位淘汰机制。

具体实施模式视业务发展情况动态调整。

应答：满足。

6、违约事项供应商及其委托代理人在接受委托期间出现以下情形，一经发现xx银行即可单方面解除合作关系：A、在提供服务时存在违法违规行为的；B、存在严重损害xx银行声誉或利益的行为和表现；C、存在泄露和损害xx银行商业秘密的行为和表现；D、出具的法律意见或报告，经证明出现重大失误，给xx银行带来经济或名誉损失的；E、代理xx银行进行诉前调解、诉讼、执行或听证程序等业务时，严重不负责任，给xx银行带来经济或名誉损失的。

结案
➢案件处理完毕后由法务提交结案报告，并经业务部门和销售 财务会签后呈送财务副总核准结案。
➢财务根据结案报告及相关凭证调整账目。
附件：诉讼材料
CIMI件） （全部付款、对帐文件）
1. 框架协议；
2. 合同/订单；
3. 合同补充文件： 包括合同订立、 履行过程中的 全部变更、修 改等协议；
流程图
未正常收款 月报表
法务催收函
收款
付款承诺
诉讼申请表
说明
➢分公司财务应每月向总部销财提交《未正常收款月报》。 ➢如客户无故逾期，分公司财务应责成业务/主动与客户联系 催收事宜。
➢根据《未正常收款月报》的客户名单，总部销售财务在下月 发出法务催款函，并提报相关渠道主管向客户送出付款承诺 书，要求客户确认金额与还款时间。
个人签收客户签收确认函经办人的身份证亲眼见证签收立案材料原被告营业执照或身份证复印件原告法定代表人或分支机构负责人身份证明书授权委托书和受托人身份证明复印件法院1份备案1份
责任部门
分公司财务 主管
分公司 财务主管
分公司财务 主管
销售财务
销售财务 法务部
法务部
法务 销售财务
逾期账款催收流程
CIMIC
斯米克
立案材料：
• 民事诉状/证据材料清单与证据材料复印件（法院（1份+等于被告人数份数）+备案1份） • 原、被告营业执照或身份证复印件、原告法定代表人或分支机构负责人身份证明书、 授权委托书和受托人身份证明复印件（法院1份+备案1份）
➢总部销售财务亦可针对逾期账款依职权直接提起诉讼申请。
律师函
付款承诺
➢对于协调无效的未收款，销售财务可在五个工作日内通知法 务部向客户发出律师函。

应收账款管理中的应收账款逾期催收流程应收账款管理对于企业来说是非常重要的一环，尤其是在现代经济中，企业之间的交易频繁而复杂，应收账款的管理显得尤为重要。

然而,在进行应收账款管理中，难免会遇到应收账款逾期的情况。

为了保障企业的利益，及时催收逾期应收账款是必不可少的环节。

本文将详细介绍应收账款管理中的应收账款逾期催收流程，以帮助企业更好地处理逾期账款问题。

第一步：确认逾期账款情况当企业发现应收账款逾期时，首先需要确认逾期账款的具体情况。

包括逾期金额、逾期时间、逾期原因等。

通过对逾期账款情况进行全面了解，可以更好地制定催收计划，提高催收成功率。

第二步：制定催收计划根据逾期账款情况，企业需要制定适合的催收计划。

一般而言，催收计划应包括催收目标、催收方式、催收时间表等内容。

企业可以根据逾期账款情况和自身实际情况，选择合适的催收方式，如电话催收、书面催收、第三方催收等。

第三步：电话催收电话催收是比较常用的一种催收方式。

在进行电话催收时，企业需要保持礼貌和耐心，同时要求对方确认逾期账款事实，并协商还款方式和时间。

在电话催收过程中，企业要注意记录沟通内容，以备后续查证。

第四步：书面催收如果电话催收未果，企业可以选择书面催收。

书面催收方式包括发往逾期客户的催收函件、律师函等。

在书面催收中，企业需要清晰明了地表达催收意图，并设定逾期还款的最后期限，同时警告逾期客户可能面临的法律后果。

第五步：第三方催收如果经过电话和书面催收后，逾期客户仍未还款，企业可以考虑将逾期账款交由第三方催收机构处理。

第三方催收机构通常有专业的团队和经验丰富的催收人员，能够更有效地追缴逾期账款。

企业应当选择正规、信誉好的第三方催收机构，以保障自身权益。

第六步：法律诉讼作为最后的手段，如果逾期客户仍拒不还款，企业可以考虑通过法律手段追讨逾期账款。

法律诉讼虽然成本较高，但是在保护企业权益和维护市场秩序方面具有重要意义。

企业在进行法律诉讼前需要咨询专业律师，了解法律程序和风险，以便提高诉讼成功率。

应收账款管理中的应收账款逾期催收流程规范随着经济的发展和企业规模的不断壮大，应收账款管理成为了企业财务管理的重要组成部分。

应收账款的催收对企业财务管理至关重要。

因此，规范应收账款逾期催收流程成为了当前企业应收账款管理中必不可少的重要环节。

本文将详细阐述应收账款逾期催收流程规范。

一、逾期催收前的预防工作应收账款管理中的预防措施是减少逾期催收的重要方式。

首先，企业可以针对不同的客户制定信用评级制度，设定额度限制，制定消费信用记录或信用黑名单等。

其次，为了避免逾期催收对现金流的影响，企业应该及时设置账龄管理制度，定期对逾期未收账款进行催收。

最后，企业还可以使用多种催收方式，如短信、电话或信函等。

二、逾期催收的流程规范1. 催收前的预备阶段当客户的账款逾期后，企业应迅速对账款逾期情况进行评估，并进行决策：是否需要进行催收。

若需要进行催收，则应根据客户的情况选择合适的催收方式。

如果有关客户的催收历史，请对其进行分析以找出最合适的催收方式。

如果有必要，企业还可以通过实地考察、律师函等方式获取更多的信息。

2. 催收过程企业在进行催收时应充分考虑到客户的情况并根据实际状况调整催收方式。

在催收前，企业应进行有效沟通，例如发短信或进行电话沟通等，提醒客户付款。

如果客户未能按时付款，则催收人员应在适当的时间内再次与客户沟通。

如果催收仍未成功，需要进一步采取措施。

3. 催收后的跟进工作企业在催收后，应及时对催收情况进行分析，并采取相应措施。

如果催收没有成功，企业应及时向上级或领导汇报，采取新的催收措施。

如果客户最终无法偿还，企业应考虑向法院起诉或其他适当的法律手段。

三、提高应收账款管理的效率为了提高应收账款管理的效率，企业应充分利用财务软件和其他管理工具来帮助管理应收账款。

此外，企业还应对员工进行培训，提高员工的催收效率和技能水平。

综上所述，在企业的应收账款管理中，规范应收账款逾期催收流程是重要的一环。

通过完善的应收账款管理制度和规范的催收流程，企业可有效地控制逾期账款的风险，并提高应收账款的回收率，进而提升企业的现金流和财务运营能力。

销售有限公司应收账款账龄分析及逾期催收管理办法第一章总则第一条为保证公司最大可能的利用客户信用拓展市场以利于产品销售，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全;为强化管理、防范经营风险，并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间,加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率以及变现能力，预防呆坏账的产生，特制定本规定。

第二条本规定所称应收账款，包括发出产品赊销所产生的应收账款和公司经营中发生的各类债权。

具体有应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款四个方面的内容,是本公司的主要流动资产之一,其管理状况直接影响本公司资产的质量和营运能力。

第二章应收账款的账龄分析及管理第三条应收账款的管理部门为公司的财务部、销售部和销售主管领导,财务部负责数据归集、传递和信息反馈，销售部门负责客户的联系和款项催收，主管领导负责债权的管理。

第四条客户资信管理1、客户特征：主要包括市场区域、销售能力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等；2、业务状况：包括客户的销售业绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作情况；3、交易现状:主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。

第五条客户的基础信息资料由负责各区域、片的业务员负责收集，凡于本公司交易次数在两次以上，且单次交易额达到1万元人民币以上的均为资料收集的范围，时间期限为达到上述交易额第二次交易后的一月内完成并交业务经理汇总建档。

客户的信息资料为公司的重要档案,所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失,如因公司部分岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分,凡资料交接不清的，不予办理离岗、离职手续。

第六条建立应收账款台账制度.根据单位实际情况，分门别类的设立应收账款台账，详细反映本单位各业务部门、个人以及各个客户应收款项的发生、增减变动、余额及其每笔账龄等财务信息。