2017发票粘贴要求

发票粘贴指南一、粘贴单1. 请用80克重或更重的A4纸打印粘贴单。

2. 请用剪刀沿横线将粘贴单剪开；注意第二条横线一定剪齐。

二、胶水请务必使用合格的液体胶水，如“得力”、“强力”、“红旗”等，否则一律重粘。

（不合格的液体胶水粘性差；固体胶棒、双面胶只粘几天、十几天，而财务档案要保存十五年。

）三、请先将发票按以下内容分类（不分大票、小票，只看内容，定额小票看章）1. 办公用品（含办公用品、笔、本、文具、文件夹、文件袋等）2. 材料（含材料、打印纸、墨粉、硒鼓、耗材、办公耗材、劳保用品等） 3. 礼品、餐费 4. 汽油费5. 差旅费（零星的、非一次完整的出差的发票）：①飞机票、飞机保险（必须粘在同一张粘贴单上）；②住宿费（单独粘贴）；③火车票及手续费（各粘各的，但要放在一起报销）；④长途汽车票（不分本市、外地）（单独粘贴，小票间隔要大）。

6. 交通费（不分本市、外地）：①各种的票②一卡通充值③地铁票④市内高速收费⑤燃油附加费⑥停车费⑦车位费⑧车辆通行费（限于市内高速路）7. 会议费 8. 培训费 9. 咨询费 10. 图书、资料、报刊11. 一次完整的差旅费发票（详见八、“差旅费报销单”）12. 版面费（含版面费、注册费、会议注册费、论文注册费、审稿费、评审费等） 13. 邮寄费（含邮寄费、快递费、包裹资费等）14. 印刷费（含印刷费、打印费、复印费、彩扩费等）15. 移动电话费 16. 固定电话费17. 测试费、化验费、加工费 18. 设备的维修费19. 设备的检测费 20. 汽车的维修费、检测费21. 汽车的保险费 22. 技术服务费等四、给需要补边的大票补边1. 需要补边的大票：自大票左侧边缘至大票内容第一个字之间的距离不足4cm的大票。

2. 先准备80克重或更重的A4纸；3. 将该A4纸裁成6-7cm宽的纸片；纸片长度随大票的宽度而定，最长为粘贴单的宽度。

4. 将裁好的纸片，右侧自上至下涂2cm宽的胶水。

凭证、发票粘贴规定本页仅作为文档页封面，使用时可以删除This document is for reference only-rar21year.March凭证(发票)粘贴整理办法为了加强财务管理，使我公司的会计档案标准化、规范化，现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定对财务部受理的原始凭证（各类发票）的粘贴要求告知各单位，望大家认真遵照执行：一、原始凭证需由经办人在财务部统一提供的单据粘贴单上进行粘贴、整理后，方可到财务部报账。

二、为规范会计凭证，单据粘贴单的反面不得用于粘贴原始凭证。

三、原始凭证应按照下列要求进行粘贴、整理，不得随意、无序粘贴：1. 原始凭证进行粘贴时，必须使用财务部统一提供的单据粘贴单。

2. 所有原始凭证必须在粘贴单上由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。

将胶水涂抹在票据左侧背面，纸张较大且主要事项内容和金额书写位置距票据左边沿不小于2公分的票据，粘贴时票据的左、上边沿要同粘贴单的左、上边沿对齐；纸张较小的票据（如汽车票、火车票等）从粘贴单的装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象；每张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上，而不能发票粘在发票上，以免日后全部脱落丢失；粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装订线内，上方及右方不得超出粘贴线，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。

3．原始凭证应按照报销的费用项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、购货发票等等，应按照类别分别粘贴，把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起。

4. 如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先大后小的顺序粘贴；票据比较多时可使用多张粘贴纸。

5.出差报销凭证（如住宿费、过桥过路费、车船票等），粘贴时，应先将原始凭证粘贴在单据粘贴单上，然后加贴差旅费报销单，不得直接在差旅费报销单的背面粘贴报销凭证。

报销发票粘贴规范第一篇：报销发票粘贴规范报销发票粘贴规范1、使用胶水粘贴发票于原始凭证粘贴单上，不得使用订书机。

2、按发票类型分类整理，如交通费、差旅费、电话费、医生费用、报纸费、运费、物业费、水电费、房租等。

3、每张发票的金额都要能显示，不得被其他发票所覆盖，同一类发票可按照顺序一沓粘贴，发票基本内容和金额需清晰明了。

员工费用报销注意事项1、交通费要具明时间，起始地点。

坐的士需主管领导同意。

2、差旅费应按时间，地点填写车票金额，住宿费必须要有酒店的住宿发票，如有请客送礼等费用需提前跟主管领导申请并同意。

3、电话费必须有正规的发票。

4、医生费用必须按费用申请单认真填写，经主管领导同意。

5、报纸费用要有收款收据或者发票，并具明数量、单价、金额。

6、运费必须有运单，或提货单。

邮费必须有邮寄清单并附正规的发票。

7、物业、水电费要有正规的物业公司发票或者收据。

8、房租要有房东或物业公司开具的收据或发票。

9、业务费的报销经业务领导同意，注明请客的原因并开具正规发票。

第二篇：更进一步规范发票报销的粘贴及相关报销制度更进一步规范发票报销的粘贴及相关报销制度1、发票的附件要正面粘贴，不反贴。

2、每张发票的空格栏要拉横线，应填写的大小写栏必须填写完整。

3、部分学校油票过多。

4、就餐发票一定要有菜单，菜单价格的合计就是应报销的金额，在发票上注明应报销金额。

生活发票要连号，往返车票要错号。

5、今后的发票不盖审核章，谁审核谁签字。

6、对统考统改所产生的报销应付通知，通知上说明每组多少人，多少金费一天，（不能发考务费）教师签字要规范，不能用红笔签单。

7、商品的销售发票不能把工时费的金额开在同一张发票上。

因为工时费是劳务费。

8、多项商品开在同一单发票上，要附明细单，并且明细单上的章要和发票上的相符。

9、各单位绝不能发加班费。

10、在5000元以上的发票，要有校务委员会会议记录的复印件、辅导站站长审批的用款报告、相关合同、协议、验收清单。

报销单据粘贴规范1、领取《原始数据粘贴单》，在单据上粘贴发票。

2、发票或原始单据从右到左，先⼩张后⼤张粘贴。

粘贴时请切勿使⽤双⾯胶。

3、粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘⽶左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。

4、粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀。

发票盖章不能通过的5种情况：没有填企业税号的普通发票⾃2017年7⽉1⽇起，购买⽅为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售⽅提供纳税⼈识别号或统⼀社会信⽤代码，企业取得普通发票未填写税号不得报销⼊账。

2发票备注栏填写项⽬不全的费⽤发票是否存在应该填写发票备注栏但是未填写的发票，如：取得的运输费发票、装修费发票、施⼯费发票、房屋租⾦发票等等。

3发票章盖得不规范是否存在盖章错误（盖得财务章或者是公章）、盖章模糊、或者未加盖发票专⽤章等。

4发票开具办公⽤品等笼统名称销售⽅开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买⽅要求填开与实际交易不符的内容，开具不实的发票，不能报销。

5发票与实际业务不吻合取得商品跟你开具的发票不⼀样，涉嫌虚开发票，这样的费⽤发票不能报销。

发票发票抬头开具个⼈的，以下个⼈抬头发票可以⼊账报销：机票和⽕车票、出差过程的⼈⾝意外保险费、个⼈抬头的财政收据的签证费、符合职⼯教育费范围的职业技能鉴定、职业资格认证等经费⽀出以及医药费票据等。

个⼈通讯费直接并⼊⼯资核算，代扣个⼈所得税。

发票盖章能通过的5种情况：1盖了发票专⽤章，但是盖的不清晰可以在旁边补盖⼀个清晰的章，或者将发票作废//冲红。

可以在旁边补盖⼀个清晰的章，或者将发票作废2盖成财务专⽤章或公章，不可以。

3既盖了财务专⽤章，⼜盖了发票专⽤章，不可以4根据《中华⼈民共和国发票管理办法》第三⼗五条规定，未加盖发票专⽤章的5发票专⽤章盖反了（字朝下），发票有效。

发票粘贴注意事项1、发票粘贴单分类：1.1 住宿、补助、其他类系列发票粘贴单1.2 车船费系列发票粘贴单1.3 应酬费系列发票粘贴单1.4 差旅费报销单2、粘贴方法：2.1 根据发票的分类分别粘贴到相应的粘贴单上。

2.2 自粘贴单的右下角开始依次粘贴整齐，并将汇总金额、单据张数填写到粘贴单的右上角，不得空缺、涂改。

2.3 一张应酬类粘贴单只能粘贴单次应酬费用的相应单据。

2.4 发票、单据的粘贴次序为：根据单据的先后顺序依次粘贴，出差申请在最上面，下面此次为：出差费用报销单、发票，粘贴发票的粘贴单不要任何签字，另外附加一张粘贴单按照以前的要求签字，如果有收据的，收据粘贴在签字的粘贴单上，未按要求粘贴的，不予报销。

2.5 差旅费报销单是用来汇总本次出差费用总金额的单据，其中各项要素要填写完整、齐全，不得涂改，涂改无效。

2.6支付款项的原始凭证，必须审批人签字及付款的依据，收款单位的收款证明以及签字；2.7凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。

3、粘贴要求3.1大张的发票放在最下面3.2发票左侧不能超过粘贴线。

3.3粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保票据粘贴后依然平整。

3.4粘贴的发票不能盖住金额，单位等主要信息。

3.5顶的发票金额要与收据金额一致。

3.6收据单独粘贴在粘贴单上，不要和发票混在一起粘贴3.7出租车票，定额长条车票、公交车票等票据，不能连号。

3.8火车票、长途汽车票等票据，必须要求往来车票。

3.9顶替的发票必须是2011年的，必须分类粘贴、汇总。

3.10不符合税务要求的发票不能抵票，比如服装类的、生活类的等。

3.11抵的发票不能是餐饮费的发票。

3.12将票据分类，同类票据应集中在一起，应该在费用上分出，差费、会议费、业务招待费、车费、订车费等单据进行分类粘贴。

3.13发票上所有的内容均不能涂改，若有涂改，需要新开具发票，发票需加盖出具单位印章，印章必须清晰。

发票粘贴注意事项▲增加：1. 发票报销前，请务必先到税务官网自查发票真伪，然后持真正发票报销。

2. 发票上须有两个章：税务章、单位发票专用章；如不全则不报。

3. 每张粘贴单必须留负责人的教工号，否则财务系统审核不通过。

4. 每张粘贴单必须留经办人手机号码，以方便联系。

5. 办理支票、汇款的大票也都需要补边、粘粘贴单。

6. 所有的机票都需要补边，且补的边不要过宽；最好的情形是：补边后，名字距粘贴单左侧边缘4cm-4.5cm之间。

7. 增值税等超大发票，右侧请往回折。

8. 重要的小票，请补边成大票，摞着，点粘。

9. 发票的明细表的粘法。

10. 小票粘贴举例。

11. 第二排小票的最佳位置：剩下宽度的中间位置。

第二排只有一张小票时，靠左粘。

12. 小票数量很多时的粘贴技巧：每排最多粘五张。

13. 一张小票与大票组合时，小票靠右粘。

14. 预开科研发票，需填“承诺书”（计划财务处网站→下载→借款单→预开票承诺书）▲详解：1.一般大票及背面有复写功能的大票的补边规范。

2.蓝火车票①徒手撕②对齐右侧③每排最多三张3.出租车票①两个章②标准长度③第二排的最佳位置4.因公出国的报销5.报销时自附便笺的内容一、自查发票真伪▲税务官网上输入“发票真伪查询”。

▲假票一律不报、不粘贴。

▲“购票单位”与发票上的“单位发票专用章”不一致时，亦为假票。

二、必备的粘贴材料、工具①质量较好的复印纸，建议用80克纸，以便于档案保存②合格的液体胶水③剪刀④尺子▲请务必使用80克重的A4纸，打印粘贴单及补边，不然发票会消失（要保存15年）。

▲请务必使用“得力”、“强力”、“ 红旗”等牌子的液体胶水，否则粘不长久。

▲请一定使用剪刀，将粘贴单的第二条横线剪齐，不然有毛边，不利于保存。

▲请先用尺子量好，再裁纸片（详见“五、大票补边规范”）。

▲多涂的胶水一定用纸擦掉，以免损坏发票。

三、每张发票上须有两个章：税务章、单位发票专用章，不全不报。

（过路过桥小票，一个章暂时可以报）四、请先将发票按以下内容分类（不分大票、小票，只看内容，定额小票看章）1. 办公用品（含办公用品、笔、本、文具、文件夹、文件袋等）2. 材料（含材料、打印纸、墨粉、硒鼓、耗材、办公耗材、劳保用品等）3. 礼品、餐费4. 汽油费5. 差旅费（零星的、非一次完整的出差的发票）：①飞机票、飞机保险（必须粘在同一张粘贴单上）；②住宿费（单独粘贴）；③火车票及手续费（分开粘贴，但要放在一起报销）；④长途汽车票（不分本市、外地；有“乘车日期”、“发车时间”；单独粘贴；每排最多粘4张；车票越厚，张数要越少）6. 交通费（长途以外的汽车票，不分本市、外地）：①出租车票②一卡通充值③地铁票④市内高速费⑤燃油附加费⑥停车费⑦车位费⑧车辆通行费7. 一次完整的差旅费发票（详见十一、差旅费报销单）8. 培训费9. 咨询费 10. 图书、资料、报刊11. 会议费（附会议通知）12. 版面费（含版面费、注册费、会议注册费、论文注册费、审稿费、评审费等）13. 邮寄费（含邮寄费、快递费、包裹资费等）14. 印刷费（含印刷费、打印费、复印费、彩扩、图片等）15. 移动电话费16. 固定电话费17. 网络费18.测试费19.化验费20.加工费21.设备的维修费 22.设备的检测费23.汽车的维修费、检测费 24.汽车的保险费25. 技术服务费等五、大票补边规范▲需要补边的大票：自大票左侧边缘，至大票内容第一个字之间，不足4cm的大票。

票据粘贴及报销说明2017.3.21第一篇：票据粘贴及报销说明2017.3.21融成财富票据报销说明第一部分1.报销票据要求：（1）报销票据必须是国家正式票据，须有国家机构的监制印章（国税、地税、财政监制章）。

（2）发票抬头必须填写公司全称，不得简写。

（3）尽量不开具“礼品、服装、箱包”发票。

2.票据粘贴：报销人员将发票粘贴在再生纸白色一面（再生纸大小应小于报销单），呈鱼鳞状自左至右，自上之下顺序贴好。

粘贴好的票据宽度与长度不得宽于、长于报销单的尺寸。

3.票据审核：各部门负责人本着尽职尽责的精神，对业务的合理性作第一次审批并签字（凡是不予报销的单据退回该员工）。

审批方式纸质票据签字，钉钉审批通过。

报财务部后，财务部对报销单据的合法性、填写是否规范、金额是否相符进行第二次审核，凡是不符合规定的退回该员工。

4.票据分类：（1）报销票据应按照报销人及费用类别的不同分别粘贴，每一类别票据写出票面金额、张数、合计金额。

不同类别的票据不得混报。

（2）报销单据按照发票实际内容填写，若为替代之用，用铅字笔注明真实用途。

5.款项支付：出纳按照最终审核无误的报销单据，将报销款汇入报销人的银行卡（工资卡）中。

6.报销时间：是每周四。

第二部分一、行政、办公费报销：1、集团及下属公司的行政、办公用品支出归集于各公司行政部门集中办理。

2、办公费用标准按照集团行政部颁布的标准执行。

3、每月月底将下月需采购的办公用品上报行政部门，由行政部门统一办理采购及月度支付手续。

4、公司办公房租、物业费、水电费由行政部统一办理支付申请。

二、差旅费报销：参见差旅费报销制度三、备用金参见备用金管理制度四、市内交通费：1、员工因公在市内出行发生的交通费，须提供出租车、公交车票、地铁车票（非充值票据）等合法有效票据。

2、在公司无法派车的情况下，以下列情况可乘坐出租车：（1）因公外出携带公司现金、支票、汇票、发票等。

（2）因公外出携带公司印章（公章、合同章、财务章及人名章）。

发票的粘贴方式（附图）
1、发票的粘贴要用A4纸（粘贴面要空白），在A4纸的一侧留出2-3cm空白以
备装订。

每张发票平铺在A4纸上，四边角用胶水牢固地粘在纸上，不要翘角，以便于入扫描仪。

超过A4纸的(如无碳复写薄纸打印的销货清单等），在不影响内容情况下裁剪四周后粘贴。

2、如是无碳复写纸的手写发票，请将四角（或两侧边）反向折叠，涂上胶水粘
贴在A4纸上。

3、一定用液体胶水粘贴，切记不要用双面胶、透明胶、胶棒。

4、火车票背面的黑色硬涂层纸需要将其撕除四周后再粘在纸上。

不同行程的差
旅不要贴在一起，要分别粘贴做单。

5、分类粘贴。

相同类别的票据，分别粘贴在一起。

6、出租车票不能有连续号码。

7、票据上不能有铁钉，如有请取下。

~ 发票的粘贴方式（附图）
1、发票的粘贴要用A4纸的一半，横置，将发票自左上角处开始贴，依次向后，
每张发票左侧边缘均要用胶水牢固地粘在纸上，票据粘贴不要超出所贴纸张。

（见附图）
2、一定用液体胶水粘贴，切记不要用双面胶、透明胶、胶棒。

3、分类粘贴。

相同类的票据，按金额不同分别粘贴在一起。

4、较小的发票都要粘贴（比普通销售发票小的）：如交通票、路桥、打印的小
的燃油费、红色邮费小单、餐费、快递费、电话定额票据等等。

5、票据粘贴不要过于密集（间距1厘米左右）
6、部分火车票（城际列车）背面的黑色硬涂层纸需要将其撕除后再粘在纸上。

差旅费要一事一单，不同次的不要贴在一起。

7、出租车票不能有联续号码。

8、发票上不能有铁钉，如有请取下。

如有明细单请用胶水粘在发票后面。

发票粘贴注意事项（计划财务处网站→“下载”、“业务指南”→“发票粘贴注意事项”、“粘贴图例及说明”）▲增加：1.发票分类汇总表（存档）2.部门代码查询：计划财务处网站→下载→借款单→粘贴单备注栏处▲改动：1.差旅费报销（需填“公务出差审批单”）2.设备、材料、耗材的分类一、自查发票真伪▲税务官网上输入“发票真伪查询”。

▲假票一律不报、不粘贴。

▲“购票单位”与发票上的“单位发票专用章”不一致时，亦为假票。

二、必备的粘贴材料、工具①质量较好的复印纸，建议用80克纸，以便于档案保存②合格的液体胶水③剪刀④尺子▲请务必使用80克重的A4纸，打印粘贴单及补边，不然发票会消失（要保存15年）。

▲请务必使用“得力”、“强力”、“红旗”等牌子的液体胶水，否则粘不长久。

▲请一定使用剪刀，将粘贴单的第二条横线剪齐，不然有毛边，不利于保存。

▲请先用尺子量好，再裁纸片（详见“五、大票补边规范”）。

▲多涂的胶水一定用纸擦掉，以免损坏发票。

三、每张发票上须有两个章：税务章、单位发票专用章，不全不报。

四、请先将发票按以下内容分类【不分大票、小票，只看内容，定额小票看章（章要完整）】1. 设备（单价≥1000元）【发票补边、粘贴，负责人签字，项目编号，合同→D429报增→D407盖章→D313领支票、办汇款，或去D304还发票】2. 材料（科研专用）3. 耗材（耗材、打印纸、墨粉、硒鼓、办公耗材等）4. 办公用品（办公用品、笔、本、文具、文件夹、文件袋等）5. 北京市礼品、餐费6. 北京市内交通费①出租车票②一卡通充值③地铁票④市内高速费⑤燃油附加费⑥停车费⑦车位费⑧车辆通行费7. 北京市汽油费8. 差旅费▲可报销的发票：①机票、火车票、城市之间的汽车票，以及相关的保险费、手续费②住宿费③会务费或培训费（非主办方，附相关通知）④退票费（须有税务章、单位章）⑤餐费、市内交通费（不要出差补助的；按补助标准报销）▲大票补边。

▲有小票时，备数张尺寸为粘贴单大小的80克重的白纸（宽度为13.3cm）；▲按类别粘小票，一张白纸粘一类小票；▲车票一去一回，按一张在上、一张在下的次序粘；【只有两张火车票时，都粘在第一排】▲给补助的前提：来回火车票齐全、且有住宿费。

XX科技有限公司发票管理制度为了更好地加强公司的发票管理和财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》的规定，结合企业各自的实际情况，特制定本制度。

本制度适应公司的全体员工，公司内的各员工申请、开具、取得和保管发票，均须遵守本制度。

一、发票的范围及定义本制度中的“发”票包括：一是国税局出售的普通发票和增值税专用发票；二是由国务院有关部门自行印制和管理的票据，主要有金融、航空、邮政、铁路等行业自制的票据。

三是省级以上财政部门印制的行政事业性收费收据和非税收入收据。

二、发票领购发票领购由专人负责，由公司办税员填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票（具体按主管税务机关的发票领购要求），根据实际需要的种类、数量领购并建立发票领购明细台账。

三、发票保管1、必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。

2、不得丢失、损（撕）毁发票。

如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废（或按主管税务机关的具体要求进行）。

3、发票的基本联次（发票联、抵扣联、记帐联）及相关资料必须保存5 年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。

四、发票使用及开具1、公司销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的部门，对外发生经营业务收取款项，应向付款方开具发票。

填开发票的申请单位必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。

未发生经营业务一律不准开具发票。

2、公司各部门和员工申请开具发票，由经办人员填写《开具发票申请表》，各栏须填写齐全，经部门主管、财务部及总经理签署意见后，由财务部门开具发票。

3、财务部门开具发票时，必须认真审查申请手续、购销合同或协议、出库单等业务成立依据及合法性；必须在发生经营业务确认营业收入时按发票填开要求开具发票，未发生经营业务一律不准开具发票。

必须按经营业务实际发生金额开具发票，不得虚开发票，也不得提供空白发票。

原始凭证的粘贴规范1、以A4纸作为统一的原始粘贴单，经办人按照原始发票的基本类别将发票从右上角起按自右向左顺序由上至下不重叠、四边粘贴，在发票粘贴单的左边预留2cm左右的装订空白，粘贴时注意每张单据的最上面与A4纸之间不能留有空隙，不得遮盖报销金额，不得将原始凭证粘贴出A4纸四边。

2、发票粘贴单原则上使用办公打印中产生的废纸。

3、对于金额不清晰的原始凭证需用签字笔在发票金额旁边注明，不得在发票金额上直接涂改。

4、同一张原始凭证可以同时用于业务性质不同的费用录入报销，但多人不得使用同一张原始凭证报销。

5、原始凭证粘贴单下方表格填写规范所有单据都必须填粘贴单,粘贴单的格式和填写规则如下：单据编号规则如下：单据号－n/m，其中单据号为填写报销单时系统自动产生的单据号，m指本笔报销单所附原始凭证粘贴单总张数，n为该原始凭证粘贴单的顺序号。

例如：填写报销单保存时系统产生的单据号为CL000250810004，该报销单一共有3张原始单据粘贴单，则在这份报销单后依次有三张编号为CL000250810004-1/3，CL000250810004-2/3，CL000250810004-3/3的原始单据粘贴单。

本页原始单据张数为本页粘贴的原始单据的张数。

本页金额小计为粘贴在本页上的发票的金额小计。

报销单上填写的金额为实际允许报销的金额。

报销人和财务专员需在原始凭证粘贴单上签字。

6、对于交通费（的士票）、业务招待费、车辆使用费（过路过桥费发票、停车费发票、汽油费发票）等一次报销单据张数过多的小额发票，可以重叠粘贴，经办人在A4纸的下方填列单据张数、金额并签字后将重叠粘贴的原始单据用A4纸复印一份后，将原件和复印件一并交给分公司财务专员（总公司财务受理岗）审核。

经办人在粘贴发票时不能把发票金额粘住，必须确保检查原始单据时可以翻看到每张单据的金额。

附件：原始单据粘贴单样式。

发票粘贴流程
1、发票按费用发生种类分列粘贴至《粘贴单》上，金额从小到大，时间从先到后顺序粘贴，
保证每张发票鱼鳞状叠加，且均不超出《粘贴单》，如下图所示，以便美观及查看方便。

2、粘贴时发票日期、金额、用途等信息要保证完整露在外面，以便主管及财务复核。

3、发票数量很多，保证上述要求的前提下，可附多个发票《粘贴单》粘贴
4、完整填写《费用报销单》，不能涂改，并将上述《粘贴单》如数附于《费用报销单》下
方，票据规整无多余边角。

送交主管签字，财务审核，执行董事批准，最后返回财务部报销。

财务制度发票粘贴要求为了规范公司的财务管理，加强发票管理，提高财务数据的准确性和真实性，公司制定了一套发票粘贴要求。

该要求适用于本公司所有部门及所有员工，在接收和处理发票时必须严格遵守，以确保公司的经济利益受到有效保护。

一、发票接收要求1. 所有部门接收到发票后，应立即进行登记，包括发票号码、开票日期、金额等信息，并及时将登记信息输入财务系统。

2. 在接收到纸质发票时，必须保持其完整性，防止丢失、破损或篡改。

3. 对于电子发票，应当保存电子文件，并确保文件完整、无损坏。

二、发票登记要求1. 每张发票必须按照发票登记表格式进行记录，包括发票号码、开票日期、金额、购买方名称以及购买方纳税人识别号等信息。

2. 发票登记表必须得到主管领导的签字确认，并在财务系统中进行备案。

3. 对于重要的或大额发票，部门负责人需进行审批。

三、发票归档要求1. 按照公司规定的发票归档规则，将发票进行分类、整理和归档。

2. 发票应按照年份、月份、类型等进行归档，确保方便查阅和管理。

3. 发票必须保存至少5年时间，以备日后审计或参考。

四、发票粘贴要求1. 未经授权，不得私自将公司发票粘贴在任何纸张或记录上。

2. 发票粘贴必须使用指定的发票粘贴纸，并按照标准要求进行操作。

3. 粘贴发票时，必须确保发票信息清晰可见，不得涂改或模糊。

五、发票管理要求1. 每月底，各部门负责人需将所属部门的发票报账清单及发票登记表提交给财务部门，进行核对和盘点。

2. 财务部门负责全面监督发票管理工作，对于不符合规定的情况及时进行处理。

3. 如有违反发票管理规定的行为，责任人将被追究责任。

以上就是公司财务制度发票粘贴要求的详细规定，所有员工必须严格遵守，确保公司财务数据的准确性和真实性，维护公司经济利益。

希望各部门共同配合，共同遵守，共同提升公司的财务管理水平。