5月1日起,这15种费用发票不能再报销了!

财务报销规章制度6篇公司为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定。

今天小编在这给大家整理了一些财务报销规章制度，我们一起来看看吧！财务报销规章制度篇1一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时光及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。

5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。

如擅自购买，费用由个人承担。

出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。

员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。

6、出差津贴：每人每一天30元。

(二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。

风险发票管理办法现行发票管理办法篇1第一章总则第一条制定目的为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经济效益，制定本办法。

第二条适用范围公司所有部门及全体员工。

第二章管理职责第三条管理部负责管理办法的制定，费用使用的监督管理，对超费用标准的部门和个人进行处罚。

第四条财务部负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。

第五条各部门负责本部门费用开支的管理和标准的控制，部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。

第六条公司领导1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制，负责分管部门及员工费用报销的审核。

2、总经理负责公司费用报销的审批。

第三章差旅费报销第七条出差申请1、员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等;2、填好“出差申请单”后，报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。

3、如遇紧急情况，由主管临时派遣出差者，可先行出差，事后补填出差申请单，并呈报人力资源部登记备案。

第八条出差核准权限：1、员工出差不超过3天的，由部门主管核准;2、员工出差时间3～7天的，由主管副总或总经理核准;3、员工出差天数超过7天的，由总经理批准;4、部长以上管理人员出差由总经理批准。

第九条借款1、员工出差需要预支差旅费的，可以办理借款;2、出差人员借款，应填写“借款申请单”;3、“借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后，经财务部长签字后，方予借支;4、前次借支未清者，不得再借款。

现行发票管理办法篇21. 0 目的为切实做到财务管理的监督职能，使公司资金更加有效运营，进一步规范财务报销程序与标准，特制订以下费用报销管理制度。

2. 0 适用范围本规定适用于本公司管理运营中的费用报销，包括办公费、员工费用、车辆费用、车辆补助、业务招待费、运输费、快递费、差旅费、通讯费等;固定资产购置/在建工程/工程装修/集中采购不在本规定。

费用报销审核注意事项各公司账务审核人员应认真严格做好各项收支项目审核把关工作,审核工作如下：一、经费审核总体要求1、费用发票审核.费用报销必须提供正规发票,替票应附上抵票说明,确保费用发票合法性、有效性.2、收支项目审核.严格按集团相关规章制度文件规定、及公司经营业务事项审核把关,确保各项业务入账的真实性、准确性.3、签批手续审核.严格按规定签批费用报销流程,确保费用报销凭证签署手续完整性、规范性.4、费用报销只能由本单位员工办理,外单位人员前来报销一律不予受理.5、当月费用,当月报销.当月25日后产生的费用或因特殊原因当月无法正常报销的,允许于下个月内报销,超期不得报销.12月份的费用无特殊情况必须在12月28号前报销并提交财务入账,12月29到31日的发票可以在下年1月5日前报销,否则跨年度提交的发票只能做退票处理,责任由经办人员承担.6、为了分清责任,进行部门核算,除差旅费外不同部门支出的费用不得混淆在一张报销单上.7、付款单据如车辆费用报销单、报销凭证、预付款凭证申请单或差旅费报销单等,内容要填写完整：1付款单据的种类及用途报销单据种类.大车、小车发生的费用填写车辆费用报销单.外出差旅费报销时以差旅费报销单填写报销,出差期间发生的招待费连同外出差旅费一起报销.除第1点、第2点以外的其他费用,报销时发票未收到但需要付款的一律填写预付款凭证申请单、欠票凭证进行报销.除第1点、第2点以外的其他费用,报销时发票已收到且需要付款的、发票已收到但款项上次已付清的,一律填写报销凭证进行报销.2票据粘贴规定①所有发票及单据均需将边角裁剪整齐,费用报销粘贴应平展、整齐.②将较大的发票及单据左上角涂上胶水后同向粘贴在报销凭证的背面的左上角；发票及单据按报销凭证上的项目顺序分项归集粘贴,如：本次报销项目有通讯费、快递费、业务招待费,发票按项目顺序归集粘贴.③清单、合同应粘贴于其对应发票之后,如车管部报销新车购置费用和新车车厢款,附件有新车购置发票、车厢发票、车厢明细清单,那粘贴顺序应为新车购置发票、车厢发票、车厢明细清单.④增值税专用发票单独报销,不与普通发票混在一起报销.⑤增值税专用发票抵扣联和附在抵扣联后的销货清单、公路内河货物运输业统一发票抵扣联不用粘帖,用回形针串别.⑥属集团内部代付费用即相应公司的发票,不要粘贴,用回形针串别,报销代付后由财务将发票寄给对应公司会计做账.⑦车票、快递费发票、餐票以及其他的小型票据,必须粘贴在单据粘贴单上,不能同向或反向直接粘贴在报销凭证后.⑧所有小型发票需沿装订线依次粘贴在单据粘贴单上,注意粘贴时保持左边单据在上,右边单据在下,循序渐进地粘贴在单据粘贴单上,单据不能超出粘贴单的边缘,然后再在单据粘贴单的左上角涂上胶水,以同向方式粘贴在报销单据背面的左上角.最后在粘贴单的空白处分别写出每一类原始凭证的张数、单价与总金额.二、审核注意事项一费用报销部门审核对所有报销内容,相关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核.1、购买实物资产,需入库的,如办公用品、低值易耗品、礼品、承运单等须由集团统一印刷定制的资料、电脑、打印机、空调等,部门经理复核后还要负责仓库管理的会计助理核对入库情况,并在报销凭证上签字.2、租金报销,需要行政办公部门审核确认,第一次报销时需要求附上租赁合同复印件.3、总部通讯费报销,需要附通讯小组请款申请单会签文件及相关发票文件方可报销.4、车辆保险费报销,需要负责车辆保险费登记的会计助理核对,并在报销凭证上签字.5、与员工薪资有关的,需要人事部门签字复核.6、业务招待费报销,超过部门经理审批权限的,要呈报片区分管副总审批,超过片区分管副总审批权限的,呈报集团分管财务副总审批.7、差旅费报销,不管金额大小,经办人签字→部门经理复核→人事部主管考勤的复核→财务主管复核→总裁批准分公司片区总经理审批二财务部门审核财务人员对所有报销票据,依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核.1、报销单据审核A.填写的报销单据类型是否符合集团规定.B.报销单据书写及签字应用黑色水笔,字迹清晰、明了、工整.C.报销部门不使用内部称呼.如青口公司,营业执照实际为闽侯县盛辉物流有限公司.非独立设置帐套的,报销部门按营业执照上的公司名称简称填写,若分公司尚未办理营业执照的,报销部门应填写为某分公司某运营部,如上街分公司报销部门应为闽侯甘庶货运代理分公司上街运营部.D.原始单据有几张,在“单据及附件”就写几页.增值税专用发票抵扣联和附在抵扣联后的销货清单、公路内河货物运输业统一发票抵扣联不算张数.E.报销凭证上项目与发票内容一致.F.金额大写人民币：一律用正楷或行书书写,如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整正等易于辩认、不易涂改的字样,不得用0、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、另、毛等简化字代替,不得任意自造简化字.G.报销金额不能四舍五入.如通讯费发票,不能报销1177元,只能报销.H.检查付款方式,能银行转账支付的费用就转账,不能现金支付.若本次报销不需付款的,要在备注上写明“款项已支付”等字样.I.检查经办人是否是业务发生的实际当事人.J.经办人是指实际经手该事项的当事人,经办报销人应填写好报销凭证事项,但是财务不能代经办人签字,除非该财务为实际经办人.K.报销凭证金额及相关内容不能有任何形式的涂改,如有涂改,需重新填写报销凭证.L.报销人员不能模仿子分公司的经办、经理笔迹,代签名字.M.不允许子分公司经理或部门长在报销凭证大小写金额等内容均未填写的情况下,在空白报销单上签字,方便经办人报销.N.审批程序和手续是否完备并符合规定,相关人员是否签字.2、原始单据审核A.外来支出原始单据：从单位取得的原始单据应审核是否为合法、合规性,外来原始单据应注意：1是否涂改、挖补；2是否盖有出票单位印章注意与税务局印章区分,特别注意停车费、餐费发票；3是否有经办人或开票人签名；4日期、付款人名称、品名或项目名称、数量、单价是否填写齐全,开票日期要近2个月的,付款人名称要全称；5金额大小写是否一致,发票金额是否移位；6发票内容跟开发票公司业务是否相符.如：发票章为福州蓝天办公有限公司,发票内容为广告费,此发票可认定为发票内容与开票公司实际业务不符.7凡开具概括性内容的购买、消耗性支出如“办公用品”、“食品”、“日用品”“劳保用品”、“材料”、“配件”、“维修费”、“印刷费”等票据,必须附盖有出票人公章的清单,经办人在清单上签字确认.8发票上有写明附销售清单时应附盖有出票人公章的销售货物清单.9注意区分国税、地税发票的适用范围.如：购买办公用品、食品等取得的发票应是由国家税务局监制的商品零售业统一发票；打印、刻章、制作会议条幅、出租车票、宾馆住宿费、招待餐费、会议费发票应是由地方税务局监制的统一发票.10实报金额小于发票金额时要在发票上注明实报金额.11从外单位取得的支出票据如有遗失,应取得原开票单位盖有公章的证明,如原发票记账联复印件加盖开票单位公章,由相关领导人批准后,才能当作原始凭证报销.如果确实无法取得原开票单位证明的,如火车、轮船、飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由相关领导人批准后,用其他发票代作原始凭证.12经办人、部门经理在发票背面签字.13定额发票上未盖地方税务局监制章如餐饮公司的发票无发票专用章,为无效发票.B.内部支出自制凭证内部支出自制凭证主要包括工资表、年终奖金发放表、工作接待呈批表、借款单等.审核这些单据时应注意：1大小写金额是否一致.2是否有制表人或经办人签名.3审批程序是否符合规定.4采用领款人领取款项的,由领款人在签名处签字或盖章并按手印.5对应代扣个人所得税税金的,应按规定扣税.C.日常会计助理填制付款凭证时金额要跟报销凭证、预付款凭证的金额一致,不能四舍五入.三主要报销项目审核事项说明1运费：附货物运输业增值税专用发票或公路、内河货物运输业统一发票,发票抵扣联,包车结算单.审核时注意：A.运费要转账支付到对方对公账户对公账户要求与开发票公司名称一致；B.货物运输业增值税专用发票抵扣联要盖开票公司公章,公路、内河货物运输业统一发票抵扣联不盖开票公司公章；C.如果运费发票有注明车号、线路的,则运输结算单上的车号、线路要跟运费发票一致；D.运输结算单要盖开票公司的公章；E.运输结算单上包车运费与实际金额相符；F.一份报销凭证附一份运输结算单；G.每一份联运发票都需由业务部门填写好开票申请单,详细说明开票原因.2车辆费用报销:车辆核算部根据当天所有的车辆费用报销单,汇总一份当天的车辆报销单,将所有的车辆费用报销单和汇总车辆报销单提交给财务记账.3购买车辆：由使用部门提出申请,车管部购买.附件为发票、文件会签、合同,按照审批程序特殊规定审批付款.4车辆购置税：车管部经办人员凭申请单、车辆购置税询价表预付购置税,按照审批程序一般规定审批付款.5新车车厢款、车辆广告：附件为发票、经办人签字的明细清单、对方单位结算单,按照审批程序一般规定审批付款.6车辆保险费：按照集团作好购买车辆保险操作流程规定执行.按照审批程序特殊规定审批付款.发票抬头原则上不能变更,如需变更,要提供新的行驶证复印件,保险公司在发票上手工备注新的公司名称,并加盖发票专用章.7油费：要求一般纳税人或小规模纳税人,都使用加油卡加油.8租金：附发票、租赁合同或会签文件,并以转账方式支付到出租方对公账户或个人卡上出租方为个人,按照审批程序特殊规定审批付款.A.签订合同时要索取出租方的产权证复印件.B.分公司增加、减少经营场所要经过集团分管业务的领导同意.C.分公司若确实无法与对方签订经营场所合同,要以文件会签的形式书面告知集团分管业务的领导.D.经营场所租金发票章要跟租赁合同的出租方名称一致,金额要跟合同一致,合同到期要重新签订.E.租金发票若到税务局代开发票,发票金额不包含税点,发票税点不能报销如：付款单位：房东名称张三的.9办公用品、低值易耗品、礼品：由行政部统一采购,除鲜花、水果外全部入库,附增值税专用发票或普通发票、合同复印件、盛辉物流集团物料采购申请单或相关部门领导已经会签的ㄨㄨ申请复印件、对方单位开具的结算单或送货单、我司的入库单等,按照审批程序特殊规定审批付款.A.办公用品、低值易耗品,礼品只能由行政部购买,其他部门如办公室、市场部、仓储部等不能自行购买,自行购买者不予报销.B.增值税专用发票上货物或应税劳务名称一栏有写“详见货物清单”,应提供销售货物或者提供应税劳务清单,详细核对货物清单与入库单、送货单是否一致.C.若是开增值税专用发票的,入库单为不含进项税的价格,增值税专用发票上的数量、单价要跟入库单一致.若是开普通发票的,入库单为含税开票税点的价格.10承运单等须由集团统一印刷、定制的资料：由行政部统一采购,全部入库,附件为增值税专用发票、合同、对方单位开具的结算单或送货单、我司的入库单等,按照审批程序特殊规定审批付款.11电脑、打印机：由信息部向行政部提出申请,行政部统一采购.附件为信息部提出的盛辉物流集团物料采购申请单、增值税专用发票、合同、对方单位开具的结算单或送货单、我司的入库单等,按照审批程序特殊规定审批付款.12空调：由使用部门向行政部提出申请,行政部采购.附件为增值税专用发票、合同、盛辉物流集团物料采购申请单、对方单位开具的结算单或送货单我司的入库单等,按照审批程序特殊规定审批付款.13通讯费：附件有通讯费发票、总部有通讯组会签的请款单、通讯费清单.按照审批程序特殊规定审批付款.A.当月电话费报销以实际通话费用报销,并需提供中国电信发票及话费账单,如话费账单存在CDMA漫游通话费的和天翼捆绑手机的话费,原则上不列入费用报销,如确实工作需要的请自行控制在100元以内,超出部分的由使用人自行承担.B.如上海集时通网络科技有限公司福州分公司的语音通讯费,附通用机打发票、发票明细单、上海集时通网络科技有限公司福州分公司费用通知单、信息部提供的某月份语音、短信费用申请单、某月份语音、短信费用财务明细表、通讯组签发的请款申请单.14水电费：按照审批程序一般规定审批付款.A.自有场所的水电费要提供增值税专用发票或普通发票.B.租赁场所的水电费要提供出租方开具的发票,若对方实在无法提供正式发票,要提供自来水公司、电业局开具的出租方名称的当期发票复印件并加盖出租方公章、出租方的业户电费、水费分配表注明水电度数、价格,公摊,由出租方开具原始凭证分割单给承租企业,且附承租企业需缴纳电费、水费收款收据加盖公章等原始凭证单据,并以转账方式支付给出租方,不能将水电费存到出租方员工个人账户.15公务车队发生的过路过桥费、停车费：用车人、本趟出车的司机应在发票背面签字确认.16快递费：结算方式为现金支付的,附地方税务局通用定额发票；结算方式为月结的,附增值税专用发票和客户月结清单.报销审核时还要提供快递运单原件第三联：收件公司存根红色或第四联：审查第三联是否是收方付,第四联是否是寄方付；报销时应在第三联或第四联做个盖章已审核,经办人应在发票背面注明客户名称、寄件时间,按照审批程序一般规定审批付款；未提供邮寄第三联或第四联,快递费不予报销.17业务招待费：业务招待费审批流程和接待工作要求应符合集团下发的闽盛物2010 财 3号规范接待工作及经费开支管理的通知.A.同时提供盛辉物流集团总部工作接待呈批表/盛辉物流集团分公司工作接待呈批表、宴请菜单明细审核.若是地方税务局通用机打发票,菜单一般也是机打的,若是服务业有奖定额发票,菜单一般是手写的.B.各部门应本着节约的原则使用业务招待费,按照审批程序特殊规定审批付款.C.定额发票联上如有兑奖凭证的,费用报销时应将报销金额减去中奖额后报销,如发现发票联的兑奖凭证部分被撕掉,而费用报销时未将兑奖额扣掉,审核时以报销金额减去默认的最低中奖额5元后报销.D.工作接待呈批表上主要陪同人员除公司经理外还有其他人员如张三时,报销凭证上经办人应为张三,张三和经理应在发票背面签字.E.公司内部会议、部门内部活动费等费用开支不属于对外业务招待费开支范畴.18差旅费：差旅费报销根据闽盛物人 2013 18号盛辉物流集团职工差旅管理办法,出差前填写出差人员审批表反面、购买机票审批单,于出差返回一周内填写差旅费报销单正面,附件为购买机票审批单、机票、车票、住宿费发票、餐票、出差过程中发生的招待费用申请表等,按照审批程序特殊规定审批付款.A.行程多时要列个2012年ㄨㄨ月ㄨㄨ日到ㄨㄨ月ㄨㄨ日行程单,详细说明哪天行程及费用.B.差旅费报销单后附的路桥费、车票、餐费发票、住宿费发票在报销单填写的起止日期和起止地点范围内；C.一次出差涉及不同部门的,应由主要部门汇总统一填报防止发生的共性费用分摊不均造成个别差旅费超标.D.因公外出、参加会议、培训等活动,应附集团领导同意外出参观访问、参加会议、培训的通知书.E.出差过程中发生的招待费用,须事先请示总裁特批,填写招待费用申请表,要在差旅费中和其他费用一起报销,不能单独报销.F.凡购买打折机票的票面有不得签转更改字样的,在报销时必须按打折后的实际价格填写.G.出差人员因个人原因造成退票的手续费用不予报销.H.因公出境包括港澳台考察及旅游所需办理的申请签证费用,公司予以报销一次.若签证不成功而需再次补签的,则产生的费用由员工个人承担.I.考察、旅游时需交纳的小费,由员工个人承担.J.按报销项目、时间顺序粘贴.K. 参加培训住宿、车票费用:①员工违反公司规定提前或延迟会议的往返时间范围而产生了超出部分的费用开支如住宿费、工资等,不予报销相应费用；②住宿费报销,严格按照集团行政部住宿费规定报销；③车票审核,不符合规定条件的员工乘坐火车软卧、飞机票的一律以火车票硬卧/硬座给予报销,除集团领导审批外,符合条件的须按公司规定办理相关审批手续.L.集团春节会议交通费用:①春节留守值班人员自分公司直接到集团总部参加会议的人员,往返交通费用可在所属公司全额报销；②家在福州五区八县的员工春节回家探亲过节后,并参加春节会议的,相关交通费由个人自行承担；③除以上情况外的员工春节回家探亲过节后,从住宿地含居住地、暂住地到集团总部参加会议的人员,交通费的报销范围限定为：报销人员需提供本人年前回家车票及年后直接到福州总部参加会议的车票、回司车票,三条线路车票金额对减的差值作为回司后车票标准报销依据差值计算：年后到福州总部车票额+会后回司车票额-年前回家车票额=实际车票报销金额19集团组织年度旅游费用：由行政部填写报销凭证,附件旅行社发票、合同、相关部门领导已经会签的ㄨㄨ旅游申请、行政部提供的参加旅游的员工清单.按照审批程序一般规定审批付款.A.行政部经办人应将参加旅游的员工清单报送人力资源部,以便计算该员工应负担的个人所得税.B.旅行社发票可以开的项目：旅游费、考察费、综合服务费、团款、代定租车费、代订机票款.C.除驾驶员外其余的工种人员按集团文件标准规定享受相应的旅游费用；D.驾驶员转岗的管理人员按转岗时间开始享受相应的旅游费用；E.个别员工因其他原因没参与公司组织的旅游活动,视为自动放弃不予用其他方式补贴；属集团旅游标准范围内的费用额,可列入所属公司日常费用开支费用列支需提供旅游名单、入司时间、实际费用及正规发票,超出部分由员工个人自行承担.20基建办：预付工程款时附施工合同、建筑业统一发票、班组工程款支付审批表、班组工程计量支付月报表、材料款结算单等.通过集团基建户转账,按照审批程序特殊规定审批付款.21保证金：以集团名义投标中标的,需要总部将款项汇到某一企业的保证金,虽然实际上为子公司向总部的借款,填写报销凭证时项目应为保证金,不是往来款,并将款项汇到招投标单位的对公账户,不将款项汇到招投标单位的私人账户,对方收到款项后要补一张收据给集团.按照审批程序特殊规定审批付款.如合肥子公司向集团借款5万用于交合肥统一的保证金,这时报销凭证上的项目应写保证金,而不是往来款.22事故支出A.已取得发票的可以凭当月发票复印件在当月报销,同时财务在发票背面注明已报销.B.理赔案件未结案未取得发票报销先借款,借款上写明某部车事故借款,不要写明某部车某某费用借款.C.事故赔偿款：附交通事故费用清单、第三者收取赔偿款发票复印件福建省地方税务局非经营收入统一票据、事故和责任调解书复印件、第三者车损发票复印件福建省增值税普通发票、医药费发票复印件等.23外雇搬运费费用：取得相应的发票,列入公司费用报销24晚班夜宵:因业务工作需要,上晚班人员下班时间在24：00后的人员可按实际加班人数报销相应夜宵费用,但每人每晚不超出5元,明加班人员及上下班时段由经理签字的可列入当月工资表中晚班伙食补贴栏,绩效内直接补贴给员工.25员工外出工作餐:公司食堂就餐人员,因工作需要外出办公的可报销相关误餐费,但每人每餐不超出15元,可列入日常营业费用报销.26员工会餐费用A.集团规定内的会餐活动时间端午节、中秋节、春节留守人员除夕年夜饭可安排在食堂加餐；B.片区子公司例会会议期间会餐费,每月可安排一次食堂加餐；属范围内加餐部分费用可列入日常费用开支,但加餐报销每人不超出35元,除之外的会餐费用,不列入公司日常报销范围.27公司公务车交通违章按盛辉物流集团勤务车使用管理规定第二十四条,驾车人员须遵守国家交通安全相关法律、法规,因超速行驶、超载、闯禁行、随意停车等违反国家交通安全法律、法规行为被处罚的,由个人自行承担,情节轻微的可适当考虑减免处罚,具体如下：A.若驾驶员严重违反交通法规,如闯红灯、市区超速.逆行、酒后驾车、带故障上路等行为的,不在减免范围.。

备用金及报销付款管理规定1 目的为加强各项费用管理, 规范费用的报销付款，提高公司运营效率，特制定本规定。

3 定义3.1 出差出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在其常驻办公城市以外的地区履行公务的行为。

出差员工可以根据本制度的规定享受相应标准的出差补助；在其常驻办公城市市内履行公务不享受出差补助。

3.2 驻外员工指根据业务需要，由人力资源部下发正式的驻外通知确认的驻外员工。

4 日常借款规定4.1 备用金公司备用金分为临时备用金及常用备用金。

员工不能同时借支临时备用金与常用备用金。

4.1.1临时备用金指员工因日常公务需要而临时从财经线预支的借款。

员工申请临时备用金时，需对预计每笔开支进行合理估算，根据实际需要借款，但国内出差原则上不予借支差旅款。

4.1.2 常用备用金指为需要经常支付相关经营费用的员工或部门提供的不需要即时清算的预支现金。

员工常驻城市若有财务人员，则员工不得借支常用备用金。

常用备用金借款限额为人民币2万元。

4.2 借款流程4.2.1在费用管理系统中按要求填写借款申请。

4.2.2系统将根据预设的审批标准通知相关审批人进行包括部门审批、财务审批等流程审批。

4.2.3审批完毕后，通常情况下，财经线于下1工作日内支付所借款项。

（注：人民币借款若提现金需于提取现金前一个工作日通知出纳准备现金。

外币现金借款需提前两个工作日通知出纳。

)4.3 还款4.3.1 临时备用金：于借款所用业务完成后五个工作日内办理核销。

财经线每月对临时备用金进行清理，对超过一个月不予核销的个人借支款，无合理原因，财经线有权从当事人工资中扣除并予以其他处罚措施。

临时备用金实行“前款不清，后款不借”的原则。

4.3.2 常用备用金：定期进行清理。

4.3.3 人员异动（包括离职、调动、派驻）须清还原部门或原驻地的借款才予以办理异动手续。

5 总体报销付款原则5.1对于报销申请，员工需在费用发生日（其中与出差有关的费用从出差返回日期起计）起五个工作日内提交，无充分合理原因，超过费用发生之日起1个月的报销申请，根据情节轻重，将不予报销或不予全额报销(超过1个月后的款项按日扣除相应报销金额的1%)；超过两个月的报销款项，全额不予报销，相关损失由个人承担。

协会财务报销制度目录一、总则 (3)二、财务报销原则 (3)2.1 合法合规 (4)2.2 实报实销 (5)2.3 严格审批 (7)2.4 预算管理 (8)三、报销流程 (9)3.1 报销申请 (10)3.1.1 填写申请表 (10)3.1.2 提交相关证明材料 (11)3.2 审核阶段 (12)3.2.1 初步审核 (13)3.2.2 多部门联合审核 (14)3.3 审批阶段 (15)3.3.1 逐级审批 (16)3.3.2 会签制度 (18)3.4 费用支付 (19)3.4.1 银行转账 (19)3.4.2 支票支付 (21)3.4.3 现金支付 (21)四、报销标准 (22)4.1 交通费 (24)4.2 住宿费 (25)4.3 办公用品 (26)4.4 其他费用 (28)五、报销审核 (29)5.1 审核内容 (30)5.1.1 审核票据真实性 (31)5.1.2 审核票据合法性 (32)5.1.3 审核票据完整性 (33)5.2 审核方法 (34)5.2.1 核对发票 (35)5.2.2 检查附件 (36)5.2.3 询问相关人员 (36)六、报销时限 (37)6.1 报销时限规定 (38)6.2 逾期处理 (39)七、附则 (41)7.1 解释权归属 (41)7.2 修订说明 (42)一、总则为规范本协会的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及《社会团体登记管理条例》结合本协会实际情况，制定本财务报销制度。

本协会财务工作遵循公开、透明、合理、节约的原则，确保资金的合理使用和有效监督。

本协会财务报销制度实行会长负责制，会长对本协会的财务管理工作承担全面责任。

本协会财务报销制度接受会员大会和财政部门的监督、检查，并定期向会员大会报告财务状况。

本协会财务报销制度包括预算管理、报销流程、审批权限、会计核算等方面的规定。

二、财务报销原则合规性原则：所有报销事项必须严格遵守国家相关财务法规和公司内部财务管理规定，确保报销过程合法合规。

报销发票管理制度为规范公司内部经费报销流程，保障公司财务管理的规范性和效率性，制定本管理制度。

该制度适用于公司内部各部门及员工，对各种发票的报销进行管理。

一、报销发票的种类和要求：1. 发票种类：报销发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票、手工发票等。

2. 发票要求：发票必须真实、合法、规范，内容清晰，金额正确。

未经抬头报销的发票必须开具明细清单，并注明报销人员姓名及事由。

二、报销发票的保管：1. 一般费用发票：由报销人员自行保管，每月底统一交给财务部统一管理；2. 高额费用发票：由财务部统一保管，并进行登记备案；3. 特殊发票：如合同、协议等重要发票，需归档保存，备查。

三、报销流程：1. 报销申请：报销人员填写《报销申请单》，注明报销事由和金额，并粘贴好相关发票；2. 主管审批：报销申请单由部门主管审批签字，确认报销事由真实合法；3. 财务审核：财务部门对报销申请单和发票进行审核，确认金额准确无误；4. 报销支付：财务部进行报销支付，将报销款项打入报销人员的个人账户。

四、报销发票管理的责任和义务：1. 报销人员责任：如实如意填写报销单，提交真实有效的发票，承担与报销相关的法律责任；2. 部门主管责任：审核报销事由是否真实合法，审核报销金额是否合理；3. 财务部门责任：严格审核发票真实性和合法性，确保财务款项安全有效地支付。

五、违纪违规处理：1. 报销人员如果提交虚假发票或违规报销，一经查实将按照公司规定进行处罚，包括警告、扣减薪资、甚至开除；2. 部门主管如未认真审核报销事由或超过权限批准报销，也将被追责；3. 财务部门如发现发票有异常或报销事由不清晰，应及时通知相关部门处理。

结语：在公司运营管理中，报销发票管理制度是一个非常重要的环节，对公司的财务管理和内部控制起到至关重要的作用。

只有加强对报销发票的管理，保证报销工作的规范和透明，才能有效防止各种违规行为的发生，保障公司财务的安全和稳定。

发票报销管理规定展开全文发票报销管理规定为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注1 2014年6月1日和公安人员到凉风调查访问烟农 260.00合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家) 专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。

房地产发展有限公司发票报销管理规定第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。

差旅费补充管理规定（通用19篇）差旅费补充管理规定篇1为进一步加强财务管理，结合目前公司现行的实际状况，制定相关的一些补充规定。

针对到不同城市出差的公司副总、部门经理及一些特定人员的出差，其相关住宿及补助标准如下：1、一般出差到外地，因业务需求需住宿在当地，应提前报知行政部，由公司选择当地快捷酒店预定住宿，据住宿发票实报实销。

快捷酒店如：锦江之星、7天假日、如家酒店、168莫泰等等。

2、餐费补贴：副总级别每日补贴50元(午餐30元、晚餐20元) 部门经理每日补贴40元(午餐20元、晚餐20元) 其他特定人员每日补助30元(午餐15元、晚餐15元)3、其他费用应本着节约节俭的原则，立足于降低费用开支，尽力不乘坐出租车、黑车，减少交通费用支出。

此规定从20xx年8月1日起开始执行!差旅费补充管理规定篇2公司各部室:为完善差旅费报销管理制度，现对《云南电力建设监理咨询有限责任公司员工差旅费报销管理制度》(云电监财[20xx]7号)文中的相关条款做了补充，望认真贯彻执行。

附件：云南电力建设监理咨询有限责任公司差旅费报销管理制度补充规定1二○xx年六月十三日差旅费补充管理规定篇3为了规范长期出差人员出差期间相关费用的报销，现作如下补充规定：一、 30天及以内固定地点的出差，其住宿费、交通费中的长途车费、餐费原则上按环球字[20xx]第91号文件《差旅费报销管理规定》执行。

如果可以租房且能节约费用的情况下，也可采用超过30天固定地点出差的标准进行报销。

二、30天以上固定地点的出差(不含驻外的片区经理及业务员)，相关费用报销标准如下：(一) 餐费报销：按《差旅费报销管理规定》报销。

(二) 交通费报销1、长途车费(含火车、高铁、飞机等)按《差旅费报销管理规定》报销。

2、市内交通按8元/天进行包干，无须提供发票，直接从工资中发放。

(三) 住宿费报销1、公司、客户等未提供住宿的人员，原则上在附近租房住宿，租房补贴(含水电、供暖)标准如下：2、租房时给予被褥添置费：春、秋季补200元，夏季补150元，冬季补350元，一个地点仅补一次。

通知培训费用报销尊敬的全体员工：根据公司的相关政策和制度，为了鼓励并支持员工的个人发展和职业提升，公司决定推出培训费用的报销政策。

现将有关通知事项如下：一、报销范围与条件1. 培训类型：公司将对与员工当前岗位工作相关或有助于提升个人能力和技能的培训费用进行报销。

包括但不限于行业研讨会、技能培训班、职业进修等。

2. 培训机构认证：培训机构应具有相关资质认证，必须提供培训机构营业执照、培训计划、培训师资等相关证明材料。

3. 培训时间：员工享受培训费用报销的培训期限限制为报销申请提交之日起的半年内。

4. 培训费用：公司将对培训费用进行合理的报销，其中包括培训费、住宿费、交通费、伙食费等相关费用。

但是，超出合理范围的费用将不予报销。

5. 报销申请：参加培训的员工请于培训结束后的一个月内向人力资源部提交完整的报销申请材料，包括培训机构发票、交通票据、酒店住宿费用发票、伙食费票据等。

6. 经费限额：经费限额将根据员工岗位等级和公司经济状况进行合理规划，具体额度将在员工申请报销前事先明确公布。

二、报销流程1. 培训申请：员工需提前填写《培训费用报销申请表》，并提交给所属直接上级审批。

2. 报销申请提交：培训后的一个月内，请员工将所需报销的费用材料齐全、规范地提交给所属直接上级审核。

3. 上级审批：所属直接上级对员工提交的报销材料进行审核，并在三个工作日内反馈审批结果。

4. 财务核对：财务部门将对已审批通过的报销材料进行核对，并在五个工作日内将报销款项支付到员工指定的账户。

5. 报销记录保留：公司将对员工的报销记录进行保留，以备审计或其他需要时进行查询。

三、注意事项1. 单一培训费用限额：员工每次培训费用报销最高限额为人民币5000元，超出限额的部分将不予报销。

2. 合理选取培训机构：在选择培训机构时，员工应根据实际需求和培训内容合理选取，以确保所选培训机构的专业性和有效性。

3. 不得重复报销：员工参加的同一培训活动，不得重复提交报销申请。

报销制度和流程目录一、报销制度概述 (2)1.1 目的与意义 (3)1.2 基本原则 (3)1.3 管理架构与职责 (5)二、报销流程 (6)2.1 报销申请 (7)2.1.1 填写申请表 (7)2.1.2 提交申请 (8)2.2 审核流程 (9)2.3 费用支付 (10)2.3.1 银行转账 (11)2.3.2 支票支付 (12)2.3.3 现金支付 (13)2.4 报销凭证管理 (14)2.4.1 原始凭证整理 (14)2.4.2 记账凭证处理 (16)2.4.3 报表编制 (17)三、报销类型及规定 (17)3.1 差旅费 (19)3.2 业务招待费 (19)3.3 办公用品购置费 (20)3.4 其他费用 (21)3.5 报销限额与比例 (22)四、报销审核与审批 (23)4.1 审核标准 (24)4.2 审批权限 (25)五、报销监督与检查 (26)5.1 内部监督 (27)5.2 外部审计 (27)六、附则 (28)6.1 解释权归属 (28)6.2 修订日期 (29)一、报销制度概述报销范围：明确员工在工作中产生的各类费用的报销范围，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品费等。

报销标准：规定各类费用的报销标准，确保报销金额合理、合规。

对于不同类型的费用，应按照相应的规定进行报销。

报销流程：明确员工报销的具体流程，包括申请、审批、支付等环节。

各部门和岗位应按照规定的流程进行报销操作，确保报销工作的顺利进行。

报销凭证：要求员工提供真实、有效的报销凭证，如发票、收据等。

对于无法提供凭证的费用，原则上不予报销。

报销审批：设立专门的审批部门或人员，对员工的报销申请进行审核。

审批部门或人员应根据公司的财务政策和相关规定，对报销申请进行严格把关。

报销公示：对于已批准报销的费用，应在公司内部进行公示，接受其他员工的监督。

违规处理：对于违反报销制度的行为，应及时予以纠正并追究相关责任。

对于恶意违规者，应依据公司的相关规定进行处理，以维护公司的利益和形象。

因公出差管理规定因公出差管理规定（精选16篇）因公出差管理规定篇1第一章总则第1条目的为了进一步规范企业员工出差管理工作，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。

第2条审批程序和权限员工出差时应提前一天填写《出差申请单》，并按以下权限进行审批。

(1)企业领导班子成员出差，报请总经理审批。

(2)部门负责人出差，报请总经理审批。

(3)其他人员出差，报请企业分管领导审批。

(4)国外出差，一律由总经理核准。

第二章出差管理细则第3条因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以电话方式请示，出差归来后补办手续。

第4条出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的，根据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。

第5条出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为原则。

但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机第6条使用企业交通车或者借用车辆者不得申领交通费。

第7条因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的，须事先征得分管领导同意。

第8条出差标准规定(1)出差费用标准：实行限额标准内实报实销，具体标准见表3-1。

(2)远途出差如利用夜间(午后9时以后，午前6时以前)车次，住宿费减半支给。

(3)出差时的招待费用，确因工作需要招待客人时，各企业、部门要根据不同客户和人数，本着既节约又能办好事的原则，对单笔支出超过500元以上的招待费必须先请示部门经理;超过1000元以上的招待费必须先请示总经理同意，报销时按财务相关规定报销。

(4)随同高层人员出行的普通员工，食宿随高层人员。

(5)如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。

第三章出差费用借款及报销第9条出差人员如申请出差费用借款，需填写出《出差费用申请表》由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以借款。

第10条出差人员返回企业后，5天内应按规定到财务部报账。

填写《报销申请单》，并将原始发票粘在所附凭单上，由经办人签字，部门经理、财务人员签字后，报总经理审批，予以报销。

员工报销制度员工报销制度1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

（二）各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。

（三）借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准;（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

（二）审批流程：主管部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第二条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致（不得涂改）;简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序报批。

（四）报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第三条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请→部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批→到出纳处报销。

第四条差旅费报销制度及流程。

报销审批管理制度一、总则为规范公司内部报销审批流程，提高报销审批效率，防止财务风险，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工的报销审批管理。

三、报销种类1.差旅费报销2.业务招待费报销3.办公费报销4.通讯费报销5.其他费用报销四、报销审批流程1.员工填写报销单，需包括报销日期、报销金额、报销事由等内容。

2.报销单需附上相关发票或票据。

3.员工将报销单和相关发票交到部门负责人审批。

4.部门负责人审批后，将报销单交给财务部门进行结算。

5.财务部门核对报销单和发票，如有异议需及时与部门负责人沟通。

6.财务部门在核对无误后，结算报销款项。

五、审批权限1.普通员工：只能对自己的报销单进行填写和提交。

2.部门负责人：拥有部门内员工报销单的审批权限。

3.财务部门：拥有最终报销结算权限。

六、审批要求1.报销单需真实、完整、合规可审，需具备相关收据或票据。

2.报销事由需明确，每项报销费用需有合理解释。

3.报销金额需在公司内部规定范围之内。

4.报销单需上交及时，不得延误或拖延审批流程。

七、审批标准1.差旅费报销：需提供行程计划、交通票据及酒店发票等相关文件。

2.业务招待费报销：需提供招待对象明细、消费明细及相关发票。

3.办公费报销：需提供购买清单及相关发票。

4.通讯费报销：需提供通讯费清单和费用发票。

5.其他费用报销：需提供相关费用清单及明细发票。

八、特殊情况处理1.超出报销金额或非规定范围之内的报销需事先提出申请并获得上级领导批准，方可报销。

2.因特殊原因未提供相关发票或票据的报销需提供说明，并由财务部门进行特殊审批。

九、违规处理1.若员工填写虚假报销单，财务部门有权拒绝报销。

2.若报销单审批过程中有违规操作，涉事员工将被视为违规处理。

十、附则本制度自颁布日起正式执行。

如有调整，须由公司领导层进行审批和颁布。

员工应当严格遵守本制度要求，如有违反将依照公司相关规定进行处理。

十一、解释权本制度最终解释权归公司财务部门所有。

财务报销通告
范文一
财务报销时间的通告
为了协调公司对内、对外的业务安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1.财务报销：公司财务每周二为财务报销日。

2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

请各部门员工相互转达并积极配合财务。

财务部2022年7月24日
范文二
为进一步解决广大师生年底报销问题，学校财务处即日起推行现场接单+无现金报销方式。

具体说明如下：
2022年1月1日起，财务处将全面实行网上预约无现金报销方式，具体操作流程另行通知。

华东师范大学
财务处
2022年12月5日
范文三
公司关于财务报销的通告
总部员工：
为加强内部管理，财务管理，针对办公费用等，总裁一支笔审核，现通知如下：
一、每月15日(月中)和30日(月末)为允许员工报销日，减少和不影响总裁正常办公;
二、主管报销金额为1000元以上，员工500元以上。

三、一经查出、核实有虚报、假报费用发票，第一次警告，退还发票;第二次罚款及退还发票;第三次开除，并保留职务侵占诉讼权利。

希望总部员工为浙江中企透明、控制管理作出应有贡献!
某某建设集团有限公司
2022年6月13日。

财务报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，统一报销标准，提高公司的财务管理水平，结合本公司的具体情况，特制定本制度。

1、员工因公出差前必须在管理软件中依据《任务通知单》填写《借款申请单》。

由员工所在部门经理审核后，交主管经理审核，再由总经理审核批准，打印出申请单到财务领款，财务留存借款单据和《任务通知单》。

2、出差人员返回时，在管理软件中填写报销单由相关经理审核,打印后附原始凭证，附带《日报表》（电子版），交到财务处报销。

3、在出差过程中借款不足时，将《日报表》上传管理软件，相关经理审批后，财务汇款。

4、出差期间借款，财务一律打到个人工资卡里，如因自己原因，使用他行银行卡，产生手续费，不予报销。

5、长期出差过程中，员工每周五将《日报表》发到管理软件。

（表格以一个年度为周期延续罗列）6、员工出差补贴为一线省会城市每人每日 200 元，包括住宿费 150 元，饭补50 元、其他城市每人每天 180，包括住宿费 130 元，饭补 50 元。

报销时住宿费必须有增值税专用发票（如住宿地点不能提供专用增值发票的征得部门经理同意后，开具普通发票），餐补的收据可用其他发票代替，到达出差城市的市内交通以地铁、公交为主，公交和地铁不能到达的地方可考虑出租车或拼车等交通工具。

特殊情况下如有两人或三人同时出差到同一工作地，须住宿双人标间或三人标间。

（两人：每日补助标准为 250 元；三人每日补助标准为300 元）。

如果出差人员调试或者施工由第三方提供住宿及交通，原则上出差人员只有餐补 50 元。

7、在东北黑吉辽内冬季出差时（11 月、12 月、1 月），出差补助每人每日190 元，如出现特殊情况两人或三人同时出差补助同第 3 条并做相应增补（两人：每日补助标准为 250 元；三人每日补助标准为 320 元）。

9、出差学习或者开会，如有主办单位统一安排的，若收取费用，则按实报实销；如不收取费用，则不再补助。

10、员工出差乘坐交通工具的规定：由商务根据工程部总经理下发的《任务通知单》订票，员工出差交通工具以火车，汽车，公共汽车为主。

各种餐饮费用报销制度作为一种员工福利，餐饮补贴是现代企业中较为普遍的一项福利待遇。

但是，对于员工来说，如何合理地使用这些补贴，使之发挥最大的效用，成为了一个需要考虑的问题。

同时，企业也需要制定一些相关制度，以确保这些福利的使用不会出现问题。

本文将会介绍公司餐饮费用报销制度，包含通用制度、特殊情况处理以及注意事项。

通用制度1.餐饮补贴范围餐饮费用补贴是指在公司工作期间的正常用餐时，在合理范围内报销部分餐饮费用。

具体范围包括但不限于以下几种情形：•公司公司餐厅•外出商务餐•部门团队聚餐•其他经过讨论的特殊情况2.报销标准餐饮费用统一标准为每人每天100元，以实际花费为核算基础。

个人餐饮消费超过标准后，超出部分由个人自行承担，不列入计算范畴。

3.报销范围餐饮费用报销分为团队报销和个人报销两种情况。

团队报销通常指公司规定的集体用餐，公司通常会委派专人组织和申请报销。

个人报销通常是指个人在公司工作期间的用餐行为。

个人报销需要员工提出申请并提交费用发票等材料，由公司财务审核后予以报销。

4.注意事项•私人娱乐、高档消费不予报销•员工应当合理规划用餐时间，不得使用餐饮费用补贴避免加班。

•餐饮费用不能与其他报销项目同时申请报销特殊情况处理对于一些特殊情况，公司也有相应处理方法。

1.工作日加班导致用餐对于工作日的加班情况，员工需自行承担个人用餐费用。

对于团队用餐，公司可酌情给予一定的补贴。

2.周末加班导致用餐周末加班情况下，公司会为员工提供免费的餐饮服务，而不需要员工自己承担用餐费用。

3.出差餐补出差过程中的用餐费用，公司会统一给予补贴。

具体的报销标准如下：•餐饮补贴以100元/人/天为标准•机场、火车站等候餐费用报销上限为30元/人/次•不超过48小时的短期出差在报销时不再统计伙食补贴费用，须凭发票报销注意事项1.合理使用在享受餐饮福利的时候，员工应该注意与其他就餐人员合理分摊和共享用餐费用，不得浪费公共资源。

2.适当控制花费餐饮费用的标准也是需要考虑到企业的收支平衡的。

事业单位报销管理办法一、概述事业单位报销管理办法是为了规范和便捷事业单位的经费支付和报销流程，保证资金的合理使用和监督，进一步提高事业单位的工作效率和管理水平而制定的管理办法。

二、适用范围本管理办法适用于所有事业单位的报销管理，包括但不限于以下方面：1.差旅费报销；2.会议费报销；3.培训费报销；4.劳务费报销等。

三、报销流程1.提交报销申请：事业单位员工在完成费用支出后，应填写报销申请表，在指定的时间内提交给财务部门。

2.财务审核：财务部门收到报销申请后，进行审核，包括费用合理性和凭证完整性等。

经核实无误后，将报销申请表交给上级审核。

3.上级审核：上级领导对报销申请进行审核，核实费用是否符合规定，是否属实并合理。

如有问题，可要求申请人提供更多相关材料。

4.审批通过：经上级审核通过后，报销申请表交回财务部门，准备付款。

5.财务付款：财务部门核对财务信息后，按照报销申请表上的银行账号，将款项划拨至员工指定的账户。

同时，对应凭证归档保存。

四、报销材料要求1.报销申请表：包括费用明细、日期、金额等相关信息。

2.费用发票：应提供发票原件，包括发票抬头、金额、日期、发票号码等信息。

发票应为合法和真实的，不支持虚开发票。

3.出差证明：提供差旅费报销时，应提供出差证明，包括出差日期、目的地等信息。

五、费用限制和审批权限1.费用限制：事业单位应设定费用报销的限额，包括每次报销和每月报销的费用限制。

超出限额的费用需经过上级领导批准。

2.审批权限：根据不同的职位和工作级别，事业单位应规定不同的审批权限，以确保费用审批的合理性和效率性。

六、其他注意事项1.预付和报销时间要求：事业单位应规定预付和报销时间要求，确保员工在合理的时间内完成费用支出和报销申请。

2.财务管理规范：财务部门应根据国家有关财务管理规定，加强财务核算和报表的管理，并定期进行内部财务审核。

3.监督和检查：事业单位应设立相应的监督和检查机制，对报销管理进行监督和检查，发现问题及时纠正，确保报销管理的公正性和透明度。