企业创业板上市律师尽职调查工作底稿

律师公司收购业务尽职调查工作底稿规范第一篇：律师公司收购业务尽职调查工作底稿规范•律师公司收购业务尽职调查工作底稿规范一、工作底稿的目的1．1 随着公司经营发展的需要，收购方式已成为公司实现扩张的重要手段。

而收购过程中触及收购方及被收购方在诸多方面的权利义务。

收购过程中所签合同的法律效力，收购对象的主体资格、经营资质的合法有效性，收购价格的定价依据及其合理性，收购过程中或有的法律风险，收购完成后依约合理接管被收购公司，收购款项的支付及其方式等等均是收购双方所关注的核心问题。

1．2 收购过程中对双方资产法律状况的调查、交易模式的架构及收购协议的起草是收购双方委托律师参与并提供咨询意见的主要工作内容。

1．3 在收购过程中，律师为客户提供的服务旨在协助客户了解收购对方、收购对象在法律主体资格、经营状况、资产状况等方面的客观情况，发现可能存在的法律风险，便于客户在此基础上了解收购对方的资信状况、判断收购对象的商业价值。

因此律师的服务是建立在了解客户所要求的服务的客观情况的基础上，而这种客观情况是需要通过严谨的调查所获得的证据材料来确认的。

因此，律师的尽职调查是为客户的收购行为提供服务的基本方法与基础工作。

1．4 律师在尽职调查中形成的工作底稿，将是支持律师尽职调查基本结论的重要依据。

尽职调查工作底稿能够反映律师的工作过程，支持结论所必须的证据，律师工作的推理逻辑过程。

1．5 律师尽职调查工作底稿将为律师尽职调查的准确性提供质量保证，也反映律师在工作中的勤勉尽责。

1．6 律师协会将依据律师的工作底稿，从行业监督角度检查律师及其所在律师事务所的工作质量；在律师及所在律所因律师工作出现纠纷时，律师协会将依据律师的工作底稿确认律师是否确实尽到勤勉尽职义务；并进而确认该律师是否应负相应责任；为律师提供保险服务的保险机构也可以参照本规范，来判断律师是否应当承担职业责任并给予理赔。

法院、仲裁机构在审理律师及其所在律师事务所因提供公司收购方面业务服务而产生的纠纷时，可以参考本规范来判断律师及其所在律师事务所是否应当承担相应的责任。

XXX市XXX律师事务所关于XXXXXX资源投资有限公司首次公开发行股票并上市项目的尽职调查清单敬启者：XXX市XXX律师事务所（以下简称“本所”）拟受XXXXXX资源投资有限公司（以下简称“贵公司”）委托，担任贵公司首次公开发行股票并上市项目的专项法律顾问，本所现提交尽职调查清单，对贵公司进行尽职调查。

请贵公司严格按照本文件清单的要求，尽量提供原始文件（包括但不限于经贵公司所在地工商管理机关加盖专用章的工商档案）和加盖贵公司公章的、撰写人署名的书面说明、证明或承诺。

确实无法提供原件的，贵公司可提供复印件（但须加盖贵公司公章）。

贵公司有义务保证该等文件、资料（包括原件和复印件）的真实性、准确性和完整性。

贵公司如对本文件清单有任何疑问、意见和建议，请及时与本所律师联系，以保证尽职调查工作的顺利进行。

需要说明的是，本文件清单中各部分文件/问题之间可能存在重复和交叉，请贵公司本着诚实信用、充分披露的原则提供相关文件。

此外，对贵公司提供的所有文件和资料，本所和本所律师承担保密义务。

如果涉及重大保密事项，请贵公司予以特别说明。

此外，请贵公司注意：(1) 本清单所有资料请提供书面版本，如有电子版本并请将电子文件发给本所律师邮箱：X；(2) 如果没有清单中所列文件，请答复“无”；如某项问题不适用于公司，则请答复“不适用”；如果所列文件已经提供，请答复“已提供”；(3) 除非特别指出，以下“公司”均包括贵公司及其子（分）公司。

(4) 请各公司分别回复清单各项内容，如果有该公司不适用的情况，请在“答复”格内填写不适用的具体情况，各公司回复的清单本身将作为本所尽职调查的一部分，并请加盖公章后提供给本所；(5) 如对本清单有任何问题，请联系XXX律师：X；XXX律师：X。

为保证本次专项法律顾问工作的顺利完成，随着尽职调查工作的进一步开展，本所可能发出补充尽职调查文件清单，要求贵公司进一步提供相关文件、资料，请贵公司协助。

浙江**律师事务所关于股份有限公司首次公开发行上市股票项目之尽职调查工作底稿开始制作时间：结束制作时间：致股份有限公司董事会：本资料清单所涉及材料应由贵公司向我公司提供。

贵公司提供下述的资料应真实、准确、完整、及时，尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据。

有的资料若无现成的可提供，请尽快收集、整理和撰写，力求详尽完整。

所有重要的文件请注明来源并加盖公司章或部门章。

为提高工作效率，在提供文字材料的同时，请尽可能提交电子版本。

请贵公司董事会及全体董事应保证所提供的资料及其摘要内容的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。

浙江**律师事务所二〇〇八年三月十五日承诺保证书浙江**律师事务所：股份有限公司（以下简称“我公司”）委托贵所为我公司的股票发行上市工作进行法律审查并出具法律意见书。

为使贵所律师工作顺利进行，我公司对贵所作出如下承诺保证：一、我公司为依法成立的股份有限公司，自设立以来依法从事经营活动。

我公司实际经营的业务与营业执照上所列的经营范围相一致。

二、我公司向贵所提供的文件材料是真实的、准确的和完整的。

我公司向贵所提供的材料中的复印件与原件是完全一致的。

上述文件材料上的签名和盖章均是真实的。

三、我公司不存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。

四、除了已提交的文件材料外，我公司没有应向贵所提供而未提供的任何有关重要文件材料，也没有应向贵所披露而未披露的任何重要事实。

五、我公司的企业行为严格按照《公司法》和国家有关部门的规定执行。

六、我公司向贵所提供的文件材料与其上报的文件材料是完全一致的。

七、我公司金额较大的应收、应付款是因正常的生产经营活动发生，合法有效。

八、我公司与其关联方的关联交易属正常的生产经营活动需要，我公司的关联交易不存在损害小股东利益的情形。

九、我公司股东之间及股东与我公司之间不存在股权纠纷的情形。

企业境内IPO上市初步调查提纲根据中国证监会的法律法规，为充分了解贵公司的经营情况及IPO上市所面临的问题，需要对企业进行尽职调查。

企业尽职调查是企业评估上市可行性、挖掘上市障碍并进行解决、进行高质量IPO规划、梳理公司业务战略、将业务战略和资本战略有机结合的关键环节，直接影响到企业上市方案的质量和上市的进程，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，请相关参与人员严格保守企业机密，本公司和贵公司已经签订保密协议并将严格遵守保密义务。

一、公司历史沿革和主体资格1、公司的股权架构图。

1)请列示公司及关联公司的股权架构图。

2)说明各公司的股东、股份比例、注册资本、设立时间、主要经营业务、最近三年的收入和利润、资产情况。

3)如果股东之间存在亲属关系，请注明。

4)公司与实际控制人及其近亲属控制的经营实体是否存在相同或相似业务的情况。

2、公司历史沿革。

请说明各个公司成立之后历次出资、增资、股权转让所涉及的：发起人协议、股东协议、章程、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，工商变更登记证明；如果涉及国有资产、集体资产，请提供相关政府主管部门的批复文件，请说明股份变动的程序是否合规，并提供证明文件。

请提供公司的营业执照（正、副本）、章程复印件。

3、公司是否存在委托持股、信托持股、代持股等情况？如果有，请详细说明，以便提供针对性解决方案。

4、公司最近三年重大资产重组情况（包括但不限于购买出售资产、资产置换、合并、分立、回购等）。

5、公司最近三年董事、高管人员、核心技术人员名单、简要经历及其变化情况。

请着重说明核心人员的特长和优势。

公司目前上述人员及其近亲属是否存在对外投资，其对外投资是否存在与公司相同或相似业务的情况。

6、是否对管理层、核心员工有股权激励计划，或者其他不同于一般工资薪金的激励计划。

如何起草创业板上市尽职调查报告多多一、概述尽职调查是解决公司股票发行上市、公司收购、重大资产转让、对外投资、企业合并和分立、企业清算等交易活动中信息不对称问题的手段之一。

尽职调查的范围因为报告着重点的不同而有所区别。

律师尽职调查报告是从法律的角度对被调查公司进行的判断、评价。

创业板是“两高六新”企业的上市融资平台，其上市公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，存在较大的市场风险隐患。

因此，创业板上市尽职调查尤为重要。

起草，是对初稿的拟定。

“起草”的重点在于文章内容的全面性和框架结构的条理性。

起草尽职调查报告即是在调查之后，对调查收集的资料的客观全面的法律判断。

本文主要从格式和内容两个方面对创业板上市尽职调查报告的起草进行简要介绍。

二、尽职调查报告的格式尽职调查报告由前言，正文和附件三个部分构成。

前言是对本次尽职调查基本信息的介绍，包括任务、调查的方式、律师、律所介绍、分析的文件和各种假设和前提。

正文是呈现内容的主体，是对被调查公司相关信息的客观陈述，正文末尾可以有一个小结和建议。

附件包括调研准备阶段制作的尽职调查报告清单，对所获得资料信息的清理，以及律师对本尽职调查报告的声明。

律所声明也可以放在前言的部分。

三、尽职调查报告的内容根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，创业板上市尽职调查的内容主要是针对公司四要素的调查：一是公司的股东和实际控制人；二是公司的主营业务；三是公司的净资产；四是公司的管理当局和员工。

具体内容包括以下几个方面：1、公司基本情况对公司公示情况和规范运作的情况调查结果的说明。

公司营业基本情况，包括公司的名称、住所、法定代表人、主营业务、注册资本等；公司股东的基本情况，对公司实际控制人介绍；股东大会、公司章程否合法、合规；内部组织结构、附属企业情况及议事规则的介绍。

2、公司历史沿革事实情况公司的设立和股权转让历史介绍，审查是否符合创业板上市的股东资本等条件；公司历次组织结构变更，增资减资，合并分立重组等变更；公司历次的验资、审计和评估等。

创业板上市的律师工作报告创业板上市是很多企业的目标和梦想，这其中需要律师的专业知识与技能来保障整个上市过程的合法性和顺利进行。

本文将就律师在创业板上市过程中的工作进行详细的报告。

律师在创业板上市过程中的工作主要包括法律咨询、法律尽职调查、法律文书起草、法律风险评估等方面。

在创业板上市前，律师需要与企业进行深入的沟通和了解，帮助企业明确上市的目标和计划，并提供相应的法律咨询服务。

律师需要对企业的经营状况、财务状况、法律合规情况等进行全面的尽职调查，以确保企业在上市过程中的合法性和合规性。

在尽职调查过程中，律师需要与企业的管理层、会计师事务所、证券公司等多方进行沟通和协作，以获取必要的信息和文件。

律师在创业板上市过程中的工作还包括法律文书的起草和审核。

律师需要根据相关法律法规和上市规则，起草和审核企业的招股说明书、上市申请文件、法律意见书等重要文书。

律师需要对文书中的条款和内容进行精确的表达和描述，以确保文书的合规性和准确性。

在起草和审核文书过程中，律师需要与企业的管理层、证券公司的代表等多方进行密切合作，及时沟通和解决问题，以确保文书的及时提交和审核通过。

律师在创业板上市过程中的工作还包括法律风险评估和风险防控。

律师需要对企业可能面临的法律风险进行全面的评估和分析，以提前预防和化解潜在的法律风险。

律师需要与企业的管理层和其他相关方进行沟通和协作，制定相应的风险防控措施，确保企业在上市过程中的安全和稳定。

律师还需要关注上市后可能出现的法律纠纷和争议，并提供相应的法律意见和解决方案，以保护企业的合法权益。

总结起来，律师在创业板上市过程中的工作非常重要和必要。

律师需要具备扎实的法律知识和丰富的实践经验，熟悉创业板上市的相关法律法规和规则，能够为企业提供全方位的法律服务和支持。

律师的工作不仅需要专业能力和技能，还需要良好的沟通能力和团队合作精神，与企业和其他相关方紧密合作，共同推动创业板上市的顺利进行。

通过律师的专业工作，企业可以在创业板上市过程中获得合法的权益和利益保障，为企业的发展和壮大打下坚实的法律基础。

****尽职调查工作底稿1-1企业基本情况-企业设立与历史沿革公司名称: 调查地点:调查时点或期 调查人员签调查日期:调查人员:调查结论:1-2 企业基本情况-股东的出资情况1-1-企业设立时的政府批准文件、法律意见书、营业执照、 1工商登记文件1-1 2企业设立时的公司章程1-1-改制前原企业（或主要发起人）的相关财务资料及审计 3报告1-1 4股东会、董事会关于企业改制的决议文件上级主管部门同意改制的批复文件调查时点或期 间：调查人员签 名：调查过程1-1-调查结论：1-3 企业基本情况-股权变动情况公司名称: 调查地点: 调查时点或期 调查人员签 间：名：调查过程调查日期:调查人员:调查结论:1-4 企业基本情况-重大重组情况公司名称:调查地点：调查时点或期间：调查日期:调查人员：调查人员签名：调查过程1-4-重大重组涉及的股东大会、董事会、监事会决议、独立董事1 意见1-4-重组协议21-4-政府批准文件31-4-重大重组涉及的审计报告、评估报告、中介机构专业意见、4国有资产评估核准或备案文件1-4-重大重组涉及国有资产转让的，国有资产进场交易的文件51-4-债权人同意债务转移的相关文件、重组相关的对价支付凭证6和资产过户文件1-4-重大重组对发行人业务、经营业绩、财务状况和管理层影响7情况的说明公司名称：调查地点：调查时点或期 间：调查过程调查结论:1-5 企业基本情况-发行人控股子公司、参股子公司的情况调查日期：调查人员：调查人员签 名：调查结论:1-6 企业基本情况-员工及其独立性情况调查过程调查地点: 调查人员:调查时点或期 间：调查人员签 名：1-6-5 董事会成员、咼级管理人员兼职情况的说明1-6-社保证明和相关费用缴纳凭证6调查结论：1-7 企业基本情况-资产权属及其独立性情况公司名称：调查日期：调查地点:调查人员: 调查时点或期调查人员签间：名：调查过程房屋所有权证调查结论：1-8 企业基本情况-业务、财务、机构的独立情况公司名称：调查地点：调查时点或期间：调查日期：调查人员：调查人员签名：调查过程调查结论:1-9 企业基本情况-商业信用情况公司名称: 调查日期:调查地点: 调查人员:调查时点或期间：调查人员签名：调查过程1-91重大商务合同及其履行情况1-9-2工商、税务、海关、环保、银仃等的调查反馈文件1-93 行业监管机构的监管记录和处罚文件1-9-主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以4及发行人获得的主要荣誉和奖励调查结论：2-1 业务与技术-行业情况及竞争状况公司名称：调查日期：调查地点:调查人员: 调查时点或期调查人员签间：名：调查结论：2-2 业务与技术-采购情况公司名称：调查日期:调查地点:调查时点或期间：调查人员:调查人员签名：2-2-主要供应商（前 5名）的各自采购额占年度采购总额的 1 比例说明调查结论:2-3 业务与技术-生产情况公司名称:调查地点：调查时点或期 间：2-22与主要供应商（前5名）的供货合同2-23企业关于采购来源以及价格稳定性的说明调查日期:调查人员：调查人员签 名：2-3-主要产品或服务的用途12-3-企业关于生产工艺、技术在行业中领先程度的说明22-3-主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料32-3质量技术监督部门出具的证明文件42-3内部环保报告、环评报告、验收报告5调查结论:2-4 业务与技术-销售情况调查过程主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料12- 4-与主要客户（前5名）的销售合同3调查结论:2- 5 业务与技术-核心技术人员、技术与研发情况调查时点或期 间：调查人员签 名：2-4 2 报告期对主要客户（前 的比例及回款情况 5名）的销售额占年度销售总额2-4-调查过程2- 5-研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等 1 资料核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯 他人知识产权的情形的说明与非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订 的保密协议调查地点： 调查时点或期 间：调查人员：调查人员签 名：2-52专利证书、许可、相关技术合作协议2-5 32-5 42-5- 主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情5 况的说明调查结论：2-6 业务与技术-发展战略公司名称：调查日期:调查地点:调查时点或期调查人员签间：名：调查过程未来二至三年的发展计划业务发展目标与现有业务的关系调查人员: 2-6-调查结论：3-1 同业竞争与关联交易-同业竞争情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期调查人员签间：名：调查过程调查结论:3- 2 同业竞争与关联交易-关联方及关联交易情况关联交易协议13- 2-企业高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领 2取薪酬的情况说明3- 2-关联交易在销售或采购中的占比及其对企业经营独立性的 3影响3-2-关联交易相关的应收、应付款项占企业应收、应付款项的公司名称: 调查日期:调查地点： 调查时点或期 间：调查人员：调查人员签 名：调查过程3-2-4 比例3-2经常性和偶发性关联交易及其对企业长期持续运营的影响5调查结论：4- 1 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-简历及操守公司名称：调查日期：调查地点:调查人员:调查时点或期调查人员签间：名：调查过程4-1-2企业关于董事、监事、冋级管理人员及核心技术人员疋否存在违规行为的说明4-1-3企业与咼管人员所签定的协议或承诺以及履行情况调查结论：4- 2 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-薪酬及兼职情况公司名称：调查日期:调查地点:调查时点或期调查人员签间：名：调查过程调查人员:与薪酬情况相关的三会文件14-2- 董事、监事、高级管理人员的薪酬、福利、职务消费情2况的说明，劳动合冋样本调查结论:4-3 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-报告期内变动情况公司名称: 调查日期:调查地点: 调查人员:调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论:4- 4-董事、监事、高级管理人员及核心技术人员就持股及其 1 他对外投资情况发出的声明文件4- 4-股权限制转让情况的说明（如有）2调查结论:5- 1 组织机构与内部控制-公司章程及其规范运行情况4-4 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-持股及其他对外投资等情况公司名称: 调查日期:调查地点: 调查人员:调查时点或期 间：调查人员签 名：调查过程调查过程与公司章程历次修改相关的三会文件、公司章程进行工 商变更登记的资料企业就其一年内没有存在违法违规行为发出的明确的书 面声明5- 2 组织机构与内部控制-组织结构和三会运作情况调查地点: 调查人员:调查时点或期 间：调查人员签 名：调查结论:15-1 25-1调查过程调查结论：5- 3 组织机构与内部控制-内部控制环境公司名称： 调查日期:调查时点或期 间：调查人员签 名：调查结论：5- 4 组织机构与内部控制-业务控制公司名称：调查日期:调查地点:调查人员:调查过程调查结论:5-5 组织机构与内部控制-信息系统控制公司名称:调查地点：调查时点或期间：调查日期:调查人员：调查人员签名：调查过程会计管理的相关资料（包括但不限于会计制度、会计人 员培训制度等）。

尽职调查报告范文4篇尽职调查报告:风险投资尽职调查、企业财务报表(注册资本验资报告、前几年经审计的年度报告的最后一份月报)至:* * *先生(1) 本所律师根据《中华人民共和国公司法》和其他现行有效法律，以及在本调查报告发布之日前发生或存在的事实，基于对法律和相关事实的理解，按照律师行业公认的业务标准，本着勤勉尽责的精神，出具本调查报告。

第一节解释、介绍《公司法》是指12月xx日生效的《中华人民共和国公司法》经12月xx日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议修订，12月xx日生效的《中华人民共和国公司法》。

12月xx日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订为:××房地产开发有限公司主体资格+公司住所:北京市* * *工业开发区水原路* * *号、注册资本:10，000.00元、公司类型:有限责任公司(自然人投资或控股)、成立日期:xx (2)北京* * * *房地产开发有限公司于xx (2)通过北京市工商行政管理局密云分局年检(4)根据北京市城市建设综合开发办公室出具的北京市* * * *房地产开发有限公司(xx)京开京字第号《关于北京市* * * *房地产开发有限公司房地产开发资质的批复》，内容显示:I 、贵公司已在我处注册，并批准贵公司纳入北京房地产开发行业管理。

2 、贵公司房地产开发资质被批准为未定资质，符合项目资本金要求，可承接1万平方米以下的住宅项目或1万平方米以下的公共建设项目或其他同等投资规模的项目。

3 、贵公司应按规定到我公司进行年度资质检查。

二、北京* * * *房地产开发有限公司章程。

经审查，我们的律师认为，根据《公司法》的有关规定，* * *公司成立时的章程符合《公司法》及相关法律法规的规定，在注册资本、股东人数、出资方式、出资额、公司组织形式、议事规则等方面合法有效。

公司章程正式成立，在全体发起人和股东签署章程时，对全体股东具有法律约束力。

公司上市法律尽职调查清单公司上市法律尽职调查清单尽职调查是在公司上市过程中非常重要的一步。

为了确保公司上市的顺利进行，以下是公司上市法律尽职调查的详细清单，以供参考使用。

本清单按章节细化，覆盖了各个方面的内容。

一、公司背景信息1.公司名称及注册地2.公司成立日期及登记机关3.公司股东及股权结构4.公司所属行业及主营业务二、股权结构及股东信息1.公司股权结构图2.公司股东名册3.股东之间的投资协议或其他协议4.股权转让记录及相关协议5.股东权益变动情况三、公司治理及内部控制1.公司章程及其他组织文件2.公司董事会及监事会会议记录3.公司经营决策记录4.公司内部控制制度及执行情况5.公司内部审计报告及整改情况四、公司财务状况1.公司财务报表及财务指标2.公司财务会计政策及会计核算准则遵循情况3.公司审计报告及审计意见4.公司资产负债表、利润表和现金流量表5.公司应交税款及相关税务文件五、法律风险1.公司法律事务及诉讼记录2.公司知识产权及相关许可协议3.公司合同及关键合同审查4.公司资产与债务情况5.公司的专利、商标、著作权等知识产权的注册情况六、行政许可及执照1.公司的行政许可及执照情况2.公司所需行政许可证书是否已取得3.公司是否存在违反行政许可的情况附件：1.公司章程2.公司股东协议及投资协议3.公司审计报告4.公司知识产权证书5.公司合同范本法律名词及注释：1.股权结构图：显示公司股权分布和持有人关系的图表。

2.股东名册：记录公司所有股东的姓名、持股比例和等信息的清单。

3.股权转让记录：记录股权转让过程、价格和相关协议的文件。

4.公司章程：规定公司治理结构和股东权益的文件。

5.内部控制制度：规定公司内部控制管理标准和流程的文件。

6.会计核算准则：指规范企业经济事项记录及财务报告编制的规则和要求。

7.知识产权：指公司拥有的专利、商标、著作权等无形资产。

8.行政许可证书：由行政机关颁发的批准企业从事某项活动的证书。

****尽职调查工作底稿1-1企业基本情况-企业设立与历史沿革公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：1-2企业基本情况-股东的出资情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：1-3 企业基本情况-股权变动情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：1-4企业基本情况-重大重组情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：1-5企业基本情况-发行人控股子公司、参股子公司的情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：1-6企业基本情况-员工及其独立性情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：1-7企业基本情况-资产权属及其独立性情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：1-8企业基本情况-业务、财务、机构的独立情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：1-9企业基本情况-商业信用情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：2-1业务与技术-行业情况及竞争状况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：2-2业务与技术-采购情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：2-3业务与技术-生产情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：2-4业务与技术-销售情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：2-5业务与技术-核心技术人员、技术与研发情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：2-6业务与技术-发展战略公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：3-1同业竞争与关联交易-同业竞争情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：3-2同业竞争与关联交易-关联方及关联交易情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：4-1董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-简历及操守公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：4-2董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-薪酬及兼职情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：4-3董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-报告期内变动情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：4-4董事、监事、高级管理人员及核心技术人员-持股及其他对外投资等情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：5-1组织机构与内部控制-公司章程及其规范运行情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：5-2组织机构与内部控制-组织结构和三会运作情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：5-3组织机构与内部控制-内部控制环境公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：5-4组织机构与内部控制-业务控制公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期调查人员签间：名：调查过程调查结论：5-5组织机构与内部控制-信息系统控制公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：5-6组织机构与内部控制-会计管理控制公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：5-7组织机构与内部控制-内部控制的监督公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-1财务与会计调查-发行人最近三年及一期的财务资料公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-2财务与会计调查-有关评估报告公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-3财务与会计调查-有关内控制度公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-4财务与会计调查-销售收入公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-5 财务与会计调查-期间费用公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-6财务与会计调查-发行人银行账户资料公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期调查人员签间：名：调查过程调查结论：6-7财务与会计调查-应收款项公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-8财务与会计调查-存货明细表及构成分析公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-9财务与会计调查-重要的对外投资公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-10财务与会计调查-固定资产的折旧明细表和减值准备明细表公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-11财务与会计调查-主要债务公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期调查人员签间：名：调查过程调查结论：6-12财务与会计调查-纳税情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：6-13财务与会计调查-盈利预测报告公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期间：调查人员签名：调查过程调查结论：7募投项目与基金运用公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期调查人员签调查过程调查结论：8-1风险因素及其他重要事项调查-诉讼和担保情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或期调查人员签调查过程调查结论：。

关于xx集团有限公司首次公开发行股票并上市（IPO）项目之法律尽职调查清单致：xx集团有限公司根据与公司相关人员初步会谈沟通的情况，我们了解到，贵公司拟首次公开发行股票并上市。

为此，我们需要对贵公司及其所有的关联企业的整体法律状况进行初步了解，以便为公司提供进一步的法律咨询。

现出具本尽职调查清单，请公司协助提供本清单列示的文件资料或相关书面说明。

特别说明：1. 在回复本调查清单时，请尽可能提供原始文件或加盖公章（骑缝章）注明“与原件一致”的复印件；系直接回答本调查清单所提问题，请就每项回答清楚标明其所回答的序号，并在回复文件上加盖公章；如不涉及该项问题，请说明无该等情况；2. 在回复本调查清单时，针对不同调查内容提供的文件可能为同一份文件，遇此情况，不必重复提供；3. 如有本调查清单未涉及的其他情况及文件，而公司认为该等情况及文件对贵公司本次事宜有重要影响，请贵公司及时提供有关说明及文件；4. 本调查清单为本所针对公司本次引进投资进行的初步调查，本所律师将根据对以下文件的审查情况开展进一步的工作，并继续以书面形式提请公司补充相关材料及书面说明；5. 本调查清单中“公司”一词的用语包括贵公司及其所有控股子公司、分支机构。

一、公司的基本情况1. 关于公司概况的书面说明（说明内容包括但不限于公司概况、主管部门、主要业务范围、未来业务发展规划、分支机构、控股子公司、关联企业、员工、最近三年财务指标等情况）（关联企业的认定标准参考7.2）；2. 公司最新通过年检的营业执照正、副本及公司章程；3. 公司现行有效的各类生产、经营许可证等各类资质证书；4. 公司最新组织结构图；5．公司参股子公司及其关联企业最近三年财务报告、审计报告或财务报表；6. 公司市场占比份额，主要竞争对手分析简报。

7. 公司的关联方情况，包括：7.1 下述关联自然人的基本信息，包括但不限于姓名、身份证件、个人基本简历、亲属关系、任职情况等：7.1.1 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人；7.1.2 公司董事、监事和高级管理人员；7.1.3 下文7.2.1所列关联法人的董事、监事和高级管理人员；7.1.4 本条7.1.1和7.1.2所述人士的关系密切的家庭成员；7.1.5 可能导致公司利益对其倾斜的自然人，包括持有对公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的自然人等。

ipo 律师尽职调查报告IPO律师尽职调查报告随着全球经济的发展和资本市场的繁荣，公司上市成为了许多企业的重要目标。

然而，上市并非一帆风顺，企业需要面对繁琐的程序和法律要求。

在这个过程中，律师的角色变得至关重要，尤其是在进行IPO（首次公开募股）时。

律师需要进行尽职调查，以确保公司的合法性和可靠性。

本文将探讨IPO律师尽职调查报告的重要性以及其内容和结构。

尽职调查报告是IPO过程中最关键的文件之一。

它是律师对公司进行全面调查后所提供的一份详尽报告，旨在向投资者和监管机构展示公司的真实情况。

尽职调查报告的目标是确保投资者能够做出明智的投资决策，并保证市场的公平和透明。

尽职调查报告通常包括以下几个主要部分：公司概述、法律事务、财务状况、风险因素和建议。

在公司概述部分，律师将提供有关公司的基本信息，例如公司的历史、业务模式和组织结构。

这有助于投资者了解公司的核心业务以及其在市场中的地位。

在法律事务部分，律师将详细调查公司的法律合规性。

这包括公司的注册情况、知识产权、合同和法律纠纷等方面。

律师需要确保公司的运作符合相关法律法规，并且没有潜在的法律风险。

财务状况是尽职调查报告中另一个重要的部分。

律师将仔细审查公司的财务报表、税务记录和审计报告等。

他们需要确认公司的财务状况真实可靠，没有虚假陈述或隐藏的财务问题。

这有助于投资者了解公司的盈利能力和财务稳定性。

风险因素是尽职调查报告中不可忽视的一部分。

律师需要识别并描述可能影响公司业务和盈利能力的各种风险因素。

这可能包括市场竞争、法律法规变化、技术风险等。

律师还需要提供相应的建议，帮助公司管理和规避这些风险。

除了上述主要部分外，尽职调查报告还可能包含其他附加信息，如公司的治理结构、关键管理人员和股东情况等。

这些信息有助于投资者全面了解公司，并作出更准确的投资决策。

在撰写尽职调查报告时，律师需要保持中立和客观。

他们应该遵循专业道德准则，确保报告的准确性和可靠性。

律师尽职调查报告模板在律师在进行尽职调查时，需要根据调查内容写好相关的调查报告，那么调查报告应该怎么写呢?下面就和本站一起来看看吧。

律师尽职调查报告模板________律师事务所关于________公司法律尽职调查报告目录序言一、主体资格二、历史沿革三、股东及实际控制人四、独立性五、业务六、关联交易及同业竞争七、主要资产八、科研九、重大债权债务十、公司章程十一、股东会、董事会、监事会十二、董事、监事及高级管理人员十三、税务十四、劳动人事、劳动安全等十五、诉讼、仲裁或行政处罚十六、其他序言致：________公司根据《关于____公司改制及首次公开发行股票并上市的法律顾问聘请协议》，______律师事务所(以下简称"本所')作为______有限公司(以下简称"______公司')改制上市的专项法律顾问。

本所指派____律师、____律师作为本次公开发行的具体经办律师。

本所根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》')、《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证券法》')、《中华人民共和国合同法》(以下简称"《合同法》')等法律、法规的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本《法律尽职调查报告》。

______年____月____日，本所律师向________公司发送了《________律师事务所关于________公司改制上市尽职调查清单》，收集并审查了本所律师认为出具本《法律尽职调查报告》所必需的资料和文件;为了进一步核实情况，本所律师前往公司的生产车间、仓库进行了实地考察、查验;就相关问题与贵公司有关部门负责人、员工进行交流;并前往工商、税务、劳动、环保等政府部门了解和查询情况;参阅其他中介机构尽职调查小组的信息;遵守相关法律、政策、程序及实际操作。

______年____月____日，贵公司签订了《________公司保证书》，就公司及相关各方提供的文件、资料和所做的陈述，本所律师已得到公司的如下保证：本公司所提供的所有文件及口头或书面声明、阐述、保证、说明均是真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，有关文件上的签字、印章均是真实、有效的，所提交的副本或复印件均与原件或正本一致。

企业创业板上市律师尽职调查工作底稿开始制作时间：结束制作时间：尽职调查工作底稿制作要求工作底稿，是指项目小组在尽职调查过程中获取和制作的、与研究相关的各种工作记录和重要资料的总称。

工作底稿应真实、准确、完整地反映所实施的尽职调查工作，并应成为出具尽职调查报告、法律意见书的基础。

工作底稿是评价项目小组是否诚实守信、勤勉尽责地开展尽职调查工作的重要依据。

凡对项目小组履行尽职调查职责有重大影响的文件资料及信息，均应作为工作底稿予以留存。

工作底稿包括工作记录和附件，其中工作记录用于记录调查过程、调查内容、方法和结论等；附件是项目小组取得或制作的、能够证明所实施的调查工作、支持调查结论的相关资料，是进一步说明工作记录的支撑性文件。

工作底稿应内容完整、格式规范、记录清晰、结论明确。

工作记录内容至少包括：公司名称、调查事项的时间或期间、调查人员、调查日期、调查地点、调查过程、调查内容、方法和结论、其他应说明的事项等。

工作底稿应有调查人员及与调查相关人员的签字。

对于从公司或第三方取得并经确认的相关资料，除注明资料来源外，调查人员还应实施必要的调查程序，形成相应的调查记录和必要的签字。

对于取得的附件，如为公司出具的，应要求公司加盖公章；如为第三方出具的，应由第三方加盖公章；如第三方无法加盖公章，应由公司加盖公章，以确认与原件一致。

对于访谈笔录，应由访谈人和被访谈人签字确认。

项目小组成员自行制作的附件，项目小组成员应签字确认。

附件应直接附在工作记录后，使二者保持较高的关联性。

工作底稿中的工作记录和附件均应标有索引编号。

索引编号应统一规范、清晰有序。

工作底稿各章节之间应有明显的分隔标识。

相关工作底稿之间，应保持清晰的勾稽关系。

相互引用时，相关工作底稿上应交叉注明索引编号。

企业调查工作记录表目录02 本次公开发行股票并上市的批准与授权调查03 发行股票的主体资格调查04 发行上市的实质条件之资产独立性调查05 发行上市的实质条件之人员独立性调查06 发行上市的实质条件之财务独立性调查07 发行上市的实质条件之机构独立性调查08 发行上市的实质条件之业务独立性调查09 公司规范运作调查10 财务与会计调查11 发行人的设立调查12 发起人和股东（追溯至发行人的实际控制人）调查13 发行人的股本及演变调查14 发行人的业务调查15 关联交易及同业竞争调查16 发行人的主要财产调查17 发行人的重大债权债务调查18 发行人的重大资产变化及收购兼并调查19 发行人章程的制度与修改调查20 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作调查21 发行人董事、监事和高级管理人员及其变化调查22 发行人的税务调查23 发行人的环境保护和产品质量、技术等标准调查24 发行人募股资金的运用调查25 发行人的业务发展目标调查26 发行人的诉讼、仲裁或行政处罚调查27 其他资料调查。

尽职调查工作底稿目录1内部控制制度调查1-1各项业务及管理规章制度1-2有助于分析拟挂牌公司（以下简称“公司”）内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录1-3会计管理的相关资料（包括但不限于财务核算、现金管理、费用报销等内部规定）1-4公司管理层、业务部门负责人和公司员工等人员关于公司内部控制情况的访谈或问卷调查记录1-5公司主要业务流程相关文件1-6对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录1-7公司内部审计的建立与运行情况1-8公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价书面意见2公司财务风险调查2-1 财务指标2-1-1最近两年（一期）主要财务指标2-1-2主要财务指标变化分析及与同行业类似公司或平均水平比较分析2-2 应收款项2-2-1应收款项明细表2-2-2大额应收款项、异常应收款项、主要逾期债权抽查记录2-2-3应收款项余额变动分析、真实性分析及收回可能性分析2-2-4应收款项账龄分析表及坏账准备明细表2-3 存货2-3-1存货明细表、存货账龄表、存货构成表2-3-2存货实地查看记录与调整至资产负债表日存货账面余额过程2-3-3存货真实性分析、账龄分析与构成分析2-4 关联方与关联方交易2-4-1关联方及关联方关系列表、主要关联方的工商登记资料2-4-2关联方交易管理制度2-4-3关联方交易决策程序执行情况2-4-4关联方交易价格的确定方法及其公允性判断，非关联方类似交易定价资料2-4-5主要关联方交易合同2-4-6关联方销售或采购在公司销售总额或采购总额中占比及其对公司独立性的影响2-4-7对关联方应收、应付款项占公司应收、应付款项的比例2-4-8关联方交易产生的利润占公司利润总额的比重2-4-9关联方交易存在的必要性和持续性，公司关于减少和规范关联方交易的措施说明2-5 收入、成本与费用的配比性2-5-1收入分类明细表及其变动分析2-5-2按产品类别、地域等特征计算的毛利率及其变化分析，与同行业类似公司或平均水平的比较分析2-5-3公司销售费用、管理费用、财务费用明细表2-5-4销售费用、管理费用与财务费用占营业收入的比重及变化分析，与同行业类似公司或产品的比较分析2-5-5与资产摊销有关的成本、费用与实际摊销之间的勾稽关系分析2-6 非经常性损益2-6-1非经常性损益明细表2-6-2大额非经常性损益真实性分析2-6-3非经常性损益占利润总额比例及非经常性损益对公司财务状况和经营成果的影响2-7 审计意见与更换会计师事务所情况2-7-1审计报告2-7-2公司董事会和监事会对非标准无保留意见相关事项的说明2-7-3最近二年更换会计师事务所的原因、审批程序履行情况及前后任会计师事务所出具的专业意见情况3公司会计政策稳健性调查3-1 资产减值准备3-1-1各项资产减值准备计提方法3-1-2各项资产减值准备计提、冲销与转回的审批程序及执行情况3-1-3各项资产减值准备实际计提、冲销与转回明细3-1-4各项资产减值准备计提情况是否与公司资产质量状况相符合的分析3-2 投资3-2-1公司投资决策程序与实际执行情况3-2-2投资会计核算情况3-2-3纳入合并范围子公司基本情况3-2-4对子公司财务状况的重要方面及财务报表真实性的核查记录3-3 固定资产与折旧3-3-1固定资产明细表3-3-2按类别列示的固定资产及折旧明细表3-3-3固定资产的计价政策、折旧政策、使用年限和残值率3-3-4实地查看记录3-3-5固定资产实际运行（使用）状况3-3-6购建与处置固定资产程序及实际执行情况3-3-7固定资产折旧重新计算表3-3-8固定资产成新率及是否面临淘汰、更新、大修、技术升级等分析3-4 无形资产3-4-1无形资产明细表3-4-2无形资产权属证明文件3-4-3无形资产计价政策、摊销方法与摊销年限3-4-4对从第三方取得的无形资产的入账价值合理性的分析，及对取得无形资产方式的合法性的核查记录3-4-5对公司内部研发形成的无形资产的确认时间及金额的核查记录3-4-6与无形资产取得、处置有关的审批程序及实际执行情况3-5 收入3-5-1公司实际采用的收入确认具体方法及其合规性分析3-5-2公司销售模式及其对公司收入确认的影响3-5-3收入确认抽查记录及真实性分析3-5-4结合成本结转、信用政策、回款情况、纳税情况等对公司收入变动合理性的分析3-5-5收入截止性测试3-6 广告费、研发费与利息费用3-6-1广告费、研发费与利息费用明细表3-6-2主要广告合同与借款合同3-6-3研发费、利息费资本化情况明细表及其合规性分析3-7 合并财务会计报表3-7-1合并范围及确定依据3-7-2子公司会计政策、会计期间及为编制合并报表进行的调整情况3-7-3合并会计报表抵销分录4公司持续经营能力4-1 主营业务及经营模式4-1-1访谈记录4-1-2公司关于商业模式、销售模式、盈利模式的说明4-1-3对公司经营模式主要风险及对未来的影响，是否发生或将发生转型等的核查记录4-2 业务发展目标4-2-1访谈记录4-2-2相关董事会会议决议和会议记录4-2-3待履行的重大业务合同4-2-4公司业务发展目标与实现目标的主要措施4-3 所属行业情况及市场竞争状况4-3-1访谈记录4-3-2所属行业及市场数据等资料4-3-3公司对所处行业基本情况（监管体制、政策趋势等），面临的主要竞争状况，公司在行业中的竞争地位、自身竞争优势及劣势，以及采取的竞争策略和应对措施的说明4-4 对客户和供应商的依赖程度、技术优势和研发能力4-4-1访谈记录4-4-2前五名客户情况表（包括但不限于客户名称、销售额及其占当期主营业务收入的比例）4-4-3前五名供应商情况表（包括但不限于供应商名称、采购额及其占当期采购总额的比例）4-4-4研发费用投入及其占营业收入比重情况表4-4-5公司对技术优势情况的说明（包括但不限于主要产品的技术含量、可替代性、核心技术来源及保护等）4-4-6公司研发机构和研发人员情况5公司治理调查5-1 公司治理机制的建立情况5-1-1访谈记录5-1-2公司章程5-1-3组织结构图5-1-4股东大会、董事会、监事会（以下简称“三会”）、高级管理人员的构成情况和职责5-1-5三会议事规则5-2 公司治理机制的执行情况5-2-1访谈记录5-2-2三会会议决议、会议记录等5-2-3管理层就公司治理机制执行情况的说明和自我评价5-2-4公司治理机制执行情况核查记录5-3 股东出资情况5-3-1访谈记录5-3-2验资报告、资产评估报告、产权变更资料及其核查记录5-3-3相关工商变更登记资料5-3-4公司股权结构图、股东名册、前十大股东关联关系5-3-5重要会议决议、会议记录5-3-6公司控股股东及实际控制人认定5-4 公司的独立性5-4-1访谈记录5-4-2公司组织结构文件5-4-3公司产、供、销系统，业务流程等业务独立性相关资料5-4-4相关会议记录、资产产权转移合同、资产交接手续和购货合同及发票等与固定资产权属有关资料5-4-5房产证、土地使用权证等权属证明文件5-4-6金额较大、期限较长的其他应收款、其他应付款、预收及预付账款产生的原因及交易记录、资金流向等资料5-4-7股东单位员工名册及劳务合同、公司工资明细表、公司福利费缴纳凭证5-4-8高级管理人员关于是否在股东单位双重任职的书面声明5-4-9公司财务会计制度、银行开户资料、纳税资料等5-4-10关于设立相关机构的股东大会和董事会决议5-4-11各机构内部规章制度5-4-12对公司与控股股东是否存在混合经营、合署办公等的实地核查记录5-5 同业竞争5-5-1访谈记录5-5-2控股股东、实际控制人及其控制的其他企业情况（包括但不限于企业名称、股东情况、营业执照、主营业务与主要产品、客户对象与市场等）5-5-3实地走访生产或销售部门，从业务性质、客户对象、可替代性、市场差别等方面核查是否存在同业竞争记录5-5-4避免同业竞争采取的措施5-6 对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的决策和执行情况5-6-1访谈记录5-6-2管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的情况，是否符合法律法规和公司章程、及其对公司影响的书面声明5-6-3公司重要会议决议、记录和重要合同5-6-4重要事项决策执行情况核查记录5-7 管理层及核心技术人员的持股情况5-7-1管理层及核心技术人员的股权凭证、公司股东名册等5-7-2管理层及核心技术人员持股及其锁定情况表5-7-3管理层及核心技术人员变动情况及其影响分析5-7-4公司为稳定管理层及核心技术人员已采取或拟采取的措施5-8 公司及管理层的诚信情况5-8-1公司管理层关于诚信状况的书面声明5-8-2查询中国人民银行征信系统、工商行政管理部门的企业信用信息系统等公共诚信系统记录5-8-3咨询税务部门、公司贷款银行等部门或机构记录5-8-4访谈记录6公司合法合规事项调查6-1 公司设立及存续情况6-1-1访谈记录6-1-2公司设立批准文件、营业执照、公司章程、年度检验等文件6-1-3工商变更登记资料6-1-4整体变更批准文件、股东会决议、董事会决议、审计报告、资产评估报告、验资报告等相关文件6-1-5整体变更合法合规性的专项意见6-2 获得股份报价转让试点企业资格情况6-2-1 北京市人民政府出具的确认公司属于股份报价转让试点企业的函6-3 最近二年重大违法违规行为情况6-3-1访谈记录6-3-2已生效的判决书、行政处罚决定书以及其他能证明公司存在违法违规行为的证据性文件6-3-3公司管理层关于最近二年是否存在重大违法违规行为的说明6-3-4向工商、税务部门等机关查询记录6-4 股权变动的合法合规性以及股本总额和股权结构变化情况6-4-1股权变动时的批准文件、验资报告、股东股权凭证、股权转让协议等相关文件6-4-2公司股东名册、工商变更登记资料6-5 公司股份存在转让限制情况6-5-1访谈记录6-5-2股东股份是否存在质押、锁定、特别转让安排等转让限制情形、是否存在股权纠纷或潜在纠纷的书面声明6-5-3对公司股份是否存在转让限制的核查记录6-6主要财产的合法性，存在法律纠纷或潜在纠纷以及其他争议情况6-6-1公司房产，土地使用权，商标、专利、版权、特许经营权等无形资产，以及主要生产经营设备等主要财产权属凭证、相关合同等资料6-6-2商标权、专利权、版权、特许经营权等权利期限及对其影响的核查记录6-6-3访谈记录、实地查看记录、走访记录等6-7 重大债务6-7-1访谈记录6-7-2对相关合同潜在纠纷、行政处罚等或有负债核查记录6-7-3其他应付款明细表及大额其他应付款核查记录6-8 纳税情况6-8-1访谈记录6-8-2公司税务登记证6-8-3纳税申报表、税收缴款书、税务处理决定书或税务稽查报告等资料6-8-4有关税收优惠、财政补贴的依据性文件6-9 环境保护和产品质量、技术标准情况6-9-1访谈记录6-9-2相关证书、相关部门出具的证明性文件或公司有关书面声明6-9-3特殊行业资质许可文件6-10 重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁情况6-10-1访谈记录6-10-2诉讼、仲裁等法律性文件6-10-3管理层对重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响的书面声明。

关于公司在天交所股权挂牌交易的法律尽职调查清单本清单的制订旨在公司在天交所股权挂牌交易的相关律师尽职调查工作顺利进行并完成。

重要提示：公司依据本清单要求提供给本所的文件、资料、往来函件等均将作为本次股权挂牌交易的律师工作底稿，故公司向本所律师提供的前述文件、资料应尽量清晰，并保证真实、完整。

相关文件之复印件应与其原件完全一致。

本所律师有权根据需要，不时要求公司提供相关文件、资料之原件，供本所律师审慎核查、验证。

公司就本次调查所提供的一切资料文件和信息，仅供律师协助公司在天交所股权挂牌交易使用。

除非依法定程序并经公司许可予以披露之外，本所律师在任何场合不将本次调查所涉的商业秘密披露给任何无关的第三人或社会公众。

本所律师有权根据本次股权挂牌交易的需要，不时对本清单进行修订、补充，并重新提供经修订的文本或专项文件或问题清单。

第一类公司基本情况1.公司简介；2.公司设立时有权部门的批准文件；3.公司设立过程时有关的资产评估报告、验资报告；4.公司持有的最新一期《企业法人营业执照》或《营业执照》正副本，应包含最近一次年检记载情况；5.公司在工商局备案的最新一期的有效章程；6.公司的股东（大）会、董事会、监事会三会议事规则，以及其他关于内部机构职权及授权审批的规定；7.公司的董事、监事和高级管理人员名单；8.公司所属全资或控股、参股的子公司、分公司、参股公司的有关说明及框架图。

第二类公司资产情况（一）公司资产权属证书1、房屋1.1请提供公司现时所有的全部房产、房屋所有权证和相关文件；1.2请确认现时是否存在部分房产无法办理产权证明的情况，如有，请说明原因及该等房产现时的状态；1.3请提供公司现时正在通过租赁使用的全部租赁房屋的目录和清单，以及现时正在履行的房屋租赁协议；1.4如使用租赁之房屋，则请提供该房屋办理租赁备案登记的有关文件，如房屋租赁证等；1.5如上述房屋上设定有任何他项权利，则请提供有关抵押或他项权利合同；1.6请确认上述房屋及其占用范围内的国有土地是否存在权属争议或潜在纠纷。

上市尽职调查报告上市尽职调查报告在人们越来越注重自身素养的今天，报告使用的频率越来越高，其在写作上有一定的技巧。

相信很多朋友都对写报告感到非常苦恼吧，下面是小编精心整理的上市尽职调查报告，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

上市尽职调查报告1一、公司基本情况1、公司设立情况了解公司注册时间、注册资金、经营范围、股权结构和出资情况，并取得营业执照、公司章程、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查公司工商注册登记的合法性、真实性；必要时走访相关政府部门和中介机构。

2、历史沿革情况查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记等文件，以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料，调查公司的历史沿革情况，核查是否存在遗留问题；必要时走访相关政府部门和中介机构。

3、公司主要股东情况调查了解主要股东的背景，相互之间关联关系或一致行动情况及相关协议；主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。

二、管理人员调查1、管理人员任职资格和任职情况调查了解管理人员的教育经历、专业资格、从业经历及主要业绩，以及在公司担任的职务与职责。

2、管理人员胜任能力和勤勉尽责调查了解高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况，分析高管人员管理公司的能力。

分别与董事长、总经理、财务负责人、技术负责人、销售负责人（包括但不限于上述人员）就公司现状、发展前景等方面问题进行交谈，了解高管人员的胜任能力和勤勉尽责情况。

3、高管人员薪酬及兼职情况通过查阅三会文件、与高管人员交流、与发行人员工交谈等方法，调查公司为高管人员制定的新酬方案、股权激励方案。

通过与高管人员交谈、查阅有关资料等方法，调查高管人员在公司内部或外部的兼职情况，分析高管人员兼职情况是否会对其工作效率、质量产生影响。

三、业务与技术情况1、行业情况及竞争情况根据公司主营业务及所属行业，了解行业监管体制和政策趋势，了解行业的市场环境、市场容量、进入壁垒、供求状况、竞争状况、行业利润水平和未来变动情况，判断行业的发展前景及行业发展的有利和不利因素，了解行业内主要企业及其市场份额情况，调查竞争对手情况，分析公司在行业中所处的竞争地位及变动情况。

尽调报告一工作底稿二C O N T E N T S目录搜集到一部分资料后就开始撰写尽调报告，同步进行，有利于及时发现问题、缺漏的内容并及时补充发现问题的同时提出整改意见，提出补充清单撰写尽调报告的同时将搜集材料的过程做成工作底稿，以避免将来的二次作业，效率大大提高一、尽调报告（一）注意事项一、尽调报告（二） 分为以下几个部分：1、开头部分尽职调查宗旨与范围接受委托人的委托及尽调目的出具尽职调查报告的基准日出具尽调报告的主要法律依据简称与释义律师的特别提示与声明2、正文（要求：准确、完整、及时）要求：内容必须紧紧围绕尽调的目的、要求，明确具体，如时间、地点、尽调对象、内容、律师结论及依据。

具体内容：主体资格、历史沿革、业务、股权架构与控股股东、实际控制人、关联交易及同业竞争、主要财产及资产状况、债权债务及重大资产变化、增信措施（担保措施）、重大诉讼、仲裁及行政处罚3、重点：法律评价、结论意见根据供审查文件资料的内容,以及目标公司向我们做出的书面声明与承诺,我们认为,目标公司生产经营正常,生产经营范围符合许可的经营范围。

根据目标公司的声明,并经我们适当审查,目标公司已经提交我们审查的重大合同主要条款齐备,各方权利义务约定清晰、明确,内容合法、有效,并已经履行完毕,目标公司不存在可能对该该项目构成重大实质性不利影响的虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同。

根据我们的合理核查,目标公司的经营活动以及某地块的取得与使用具备规范性、合法性,没有资料显示目标公司在经营方面存在违法违规情形。

结合贵公司最终确定的该项目所采取的目标公司股权转让之交易模式,从中介机构专业分工的角度出发,为公平、合理、合法拟定该项目的交易条件,我们建议贵公司: a.b.c.d. 1234a.要求目标公司及股权转让方对其有意向纳入该项目交易范围的尚未履行完毕的经营合同、协议,进一步提供a全面、完整的文本及履行现状情况的统计与说明;要求所聘请的会计师事务所,从目标公司财务记载内容方面,对目标公司经营合同、协议的履行现状情况,进行数据方面的财务审计;在不能完全查清、无法查清的情况下,应当通过在该项目交易合同条款中,要求目标公司及相关转让方作出相应陈述、承诺、保证的方式,明确交易各方对潜在、隐性、或有合同、协议履行责任及风险的承担。