第三章：支付工具与支付方式

资金支付管理办法一、总则1.1 为加强公司资金支付管理，规范资金支付行为，提高资金使用效率，降低支付风险，确保公司经营活动的正常开展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。

1.2 本办法适用于公司及子公司在境内外的各项资金支付活动。

1.3 资金支付管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：确保资金支付符合国家法律法规、行业规定及公司内部管理制度；（2）合规性原则：确保资金支付符合公司内部控制要求，遵循审批程序；（3）效益原则：提高资金使用效率，降低支付成本，实现公司价值最大化；（4）安全性原则：确保资金支付安全，防范支付风险。

二、支付方式及支付工具2.1 资金支付方式包括：（1）银行转账支付：通过银行柜台、网上银行、手机银行等渠道进行支付；（2）支票支付：使用公司银行账户开具的支票进行支付；（3）现金支付：在法律法规允许的范围内，使用现金进行支付；（4）其他支付方式：如第三方支付、电子支付等。

2.2 资金支付工具包括：（1）银行转账：包括普通转账、加急转账等；（2）支票：包括现金支票、转账支票等；（3）汇票：包括银行汇票、商业汇票等；（4）电子支付工具：如支付宝、微信支付等。

三、支付审批流程3.1 资金支付需遵循以下审批流程：（1）预算审批：支付事项需提前纳入预算管理，按照预算审批程序进行；（2）支付申请：支付申请人根据实际业务需要，提交支付申请；（3）审批权限：根据公司内部控制制度，支付申请需经相应审批权限的人员审批；（4）支付执行：审批通过后，由财务部门按照审批意见进行支付。

四、支付风险控制4.1 财务部门应建立支付风险控制制度，加强对支付风险的识别、评估和监控。

4.2 支付风险控制措施包括：（1）支付前审查：对支付事项的真实性、合法性和合规性进行审查；（2）支付中监控：对支付过程中的异常情况进行监控，防范支付风险；（3）支付后评估：对支付效果进行评估，总结经验，优化支付流程。

支付方式的分类支付方式可以根据不同的分类标准进行分类。

下面将从支付方式的交易形式、支付工具类型、支付过程及支付安全等四个方面来进行支付方式的分类。

1.支付方式的交易形式分类：（1）线下支付：指消费者到实体店或者商户处直接支付，如现金支付、POS刷卡支付等。

（2）线上支付：指在互联网或移动设备上通过网络进行交易，并直接从银行账户或电子钱包支付，如网银、支付宝、微信支付等。

2.支付方式的支付工具类型分类：（1）银行卡支付：可以选择借记卡和信用卡支付，常见的有VISA、Mastercard、JCB等。

（2）第三方支付：通过互联网或移动设备上的支付平台进行支付，如支付宝、微信支付等。

（3）电子钱包支付：将货币存入电子钱包中，在实体店或网络上进行消费支付，如建行龙支付、京东支付、Apple Pay等。

3.支付方式的支付过程分类：（1）扫码支付：消费者通过扫描商户二维码完成支付，如微信支付、支付宝等。

（2）密码支付：消费者通过输入密码进行支付，如网银支付、银联云闪付等。

（3）指纹支付：消费者通过指纹识别完成支付，如Apple Pay等。

4.支付方式的支付安全分类：（1）磁条卡：通过信用卡、借记卡进行支付，易被盗刷。

（2）芯片卡：采用智能卡技术，安全性更高。

（3）手机支付：绑定银行卡或支付账户，通过支付密码或指纹支付进行交易，安全性较高。

（4）Token支付：消费者通过一个动态密码进行支付，更安全。

总的来说，支付方式的分类主要从支付方式的交易形式、支付工具类型、支付过程及支付安全等四个方面来进行分类，每种支付方式都有各自的特点和优缺点，对于消费者来说，选择适合自己的支付方式是非常重要的。

《电子支付与结算》（第三版）课后习题参考答案第一章：电子支付概述一、选择题1．以下（D ）不属于支付活动的组成要素。

A. 参与主体B. 市场行为方式C．债权债务关系D．金融机构2．下列不属于支付服务组织的是（D ）。

A. 中央银行B.商业银行C. 支付清算组织D.银保监会3．下列不属于电子支付系统组成要素的是（C ）。

A. 支付服务系统B.支付清算系统C. 网上支付系统D.支付信息管理系统4．通过拨打工商银行95588电话进行的支付属于以下（A ）支付方式。

A. 电话银行支付B.移动支付C. 第三方支付D. 网上银行支付5．以下不属于客户与银行之间的支付系统的是（D ）。

A. POS系统B. ATM系统C. 家庭银行（HB）系统D. FEDWIRE系统二、简答题1．什么是支付，支付的过程是什么？答题要点：支付就是社会经济活动引起的债权债务清偿及货币转移行为。

它包含了两个层次：①“支付”是付款人向收款人转移可以接受的货币债权的行为；②“支付”不仅包括现金支付，还包括转账支付。

“支付”过程包括交易、清算和结算三个过程。

“交易”过程确保支付指令的生成、确认和传输；“清算”过程是在结算之前对支付指令进行发送、核对以及在某些情况下进行确认的过程，可能包括指令轧差和最终结算头寸的建立。

“结算”过程是将“清算”过程产生的待结算债权债务在收、付款人金融机构之间进行相应的账簿记录、处理、完成货币资金最终转移并通知有关各方的过程。

2．试阐述支付体系的构成以及各构成部分之间的关系。

答题要点：支付体系主要由支付服务组织、支付工具、支付系统、支付体系监管等要素组成。

支付工具、支付系统和支付服务组织属于支付体系中的基础设施安排，而支付体系监督管理则属于对支付体系前三个要素的整体制度性保障。

支付体系的四个组成部分是密不可分、相辅相成的有机整体。

支付工具是支付的载体；支付工具的交换和传递贯穿于支付系统处理的全过程，其清算与结算通过支付系统进行；支付服务组织是支付工具和支付系统的提供者；支付体系监督管理是防范支付风险、保障支付过程的安全和效率，维护整个金融体系安全稳定之必需。

正保远程教育旗下品牌网站 美国纽交所上市公司(NYSE:DL)法律教育网 法律精英的成长基地 司法考试辅导《国际经济法》第三章讲义第三部分 国际贸易支付一、支付工具和三大传统支付方式国际贸易的支付方式主要有汇付、托收、信用证三种，其中信用证是司法考试每年必考的内容，应重点掌握。

二、汇付：电汇、信汇和票汇（顺汇）汇付是由国际货物买卖合同的买方委托银行主动将货款支付给卖方的结算方式。

1.汇付的流程2.汇付当事人的法律关系买方、卖方、汇出行、汇入行买卖双方是买卖合同关系；买方与汇出行之间是委托关系；汇出行与汇入行是委托关系；汇入行与卖方没有直接委托关系。

3.汇付的种类（1）电汇：指汇出行受汇款人的委托，以电报或电传通知汇入行向收款人解付汇款的汇付方式。

（2）信汇：是指汇出行受汇款人的委托，用邮寄信汇委托授权汇入行向收款人解付汇款的汇付方式。

（3）票汇：是指汇出行受汇款人的委托，开立以汇入行为付款人的银行即期汇票，由汇款人自行寄交收款人以向汇入行提取汇款的汇付方式。

三、★★★★★托收（逆汇）——商业信用？1.种类——光票托收、跟单托收（包括付款交单和承兑交单）（1）光票托收，指委托人开立不附货运单据的汇票，仅凭汇票委托银行向付款人收款的托收方式。

（2）跟单托收，指委托人开立附商业单据的汇票，凭跟单汇票委托银行向付款人收款的托收方式，或不使用汇票的商业单据托收方式。

2.当事人的法律关系（一个买卖两个委托）托收当事人之间存在三种法律关系：买卖双方之间的买卖合同关系；卖方与托收行之间的委托关系；托收行与代收行之间的委托关系；代收行和买方之间、卖方与代收行之间不存在合同关系。

3.银行之责任和免责。

⼲货⼀⽂读懂中国7⼤⽀付体系（附27页流程图）作者|⾦融监管研究院资深研究员 AHan ；孙海波,欢迎个⼈转发，谢绝媒体等第三⽅转载。

前⾔⽀付体系主要由⽀付⼯具、⽀付系统、⽀付服务组织和⽀付体系监督管理等要素组成。

在⽀付⼯具⽅⾯，近两年电⼦商务的飞速发展，证书⽀付、卡号⽀付、快捷⽀付等多种互联⽹⽀付⽅式，已占据了⽀付⼯具的⼤半壁江⼭。

在⽀付系统⽅⾯，包括商业银⾏⾃⾝的⽀付结算系统、央⾏的⼤⼩额⽀付清算系统、银联跨⾏结算系统，乃⾄第三⽅⾮⾦融机构的⽀付结算系统等等，近年来飞速发展。

在⽀付服务组织⽅⾯，商业银⾏和银联、⼈民银⾏是最为主要的⽀付服务组织，⽽近年来⼀些⾮银⾏机构甚⾄⾮⾦融机构也已开始进⼊⽀付服务市场。

在⽀付监管⽅⾯，主要由央⾏及银监会等监管。

考虑到近期第三⽅⽀付、⽹贷机构等整治及开展的集中管理，笔者认为有必要梳理⼀遍⽀付系统。

下列是本⽂的纲要，笔者将着重于梳理第三⽅⽀付的体系，包括个⼈的⽀付账户、备付⾦管理等等。

若有不当之处，还望指出，欢迎交流，笔者微信：159****6019第⼀章银⾏卡体系⼀、个⼈银⾏账户⼆、银⾏卡授权系统（⼀）要点（⼆）授权系统模式⼀（三）授权系统模式⼆（四）银联跨⾏信息交换系统第⼆章第三⽅⽀付⼀、账户体系⼆、猜想的⽹联模式三、个⼈⽀付账户四、第三⽅⽀付机构备付⾦管理体系⼀）客户备付⾦⼆）备付⾦银⾏三）三类账户四）备付⾦管理要点五）备付⾦存放形式六）利息问题：七）以往⾮现场检查出现的问题（以北京地区为主）第三章⽹贷机构资⾦存管模式第四章⼆代⽀付系统简述⼀、背景⼆、⽀付⼯具（⽅式）三、⼆代⽀付系统整体架构图（三图）四、系统⽀持的⽀付⼯具简表（⼀）贷记⽀付（⼆）借记⽀付（三）国际结算⽅式五、系统⽀持的⽀付清算业务六、⽹上⽀付跨⾏清算系统（⼀）系统拓扑结构（⼆）系统逻辑结构七、⼤额⽀付系统（⼀）普通贷记业务（⼆）即时转账业务⼋、⼩额⽀付系统（⼀）要点（⼆）总体结构图（三）⼩额⽀付系统收取公共事业费和公益费⽤流程（四）办理⼯资、津贴和社保基⾦的发放（五）通存业务流程第⼀章银⾏卡体系⼀、个⼈银⾏账户（⼀）法规：《银⾏卡业务管理办法》、《中国⼈民银⾏关于改进个⼈银⾏账户服务加强账户管理的通知》（⼆）银⾏卡账户体系1.转账卡是实时扣账的借记卡。

2021年《经济法基础》章节练习第三章（1）网上支付、结算方式和其他支付工具、结算纪律与法律责任、银行卡第三章支付结算法律制度——网上支付、结算方式和其他支付工具、结算纪律与法律责任一.单项选择题1.根据支付结算法律制度的规定，下列关于网上银行的表述中，错误的是（）。

A.按主要服务对象分为企业网上银行和个人网上银行B.按业务种类分为零售银行和批发银行C.按经营组织分为分支型网上银行和主干型网上银行D.个人网上银行主要适应于个人与家庭，个人可以通过个人网络银行实时查询、转账、网络支付和汇款功能2.根据支付结算法律制度的规定，下列关于网上银行的表述中，正确的是（）。

A.企业网上银行主要适用于企业单位，事业单位不适用B.纯网上银行是只有一个站点的银行C.B2C指的是企业与企业之间进行的电子商务活动D.企业网上银行子系统的功能包括银证转账业务3.根据支付结算法律制度的规定，下列关于第三方支付的表述中，不正确的是（）。

A.在手机端进行的互联网支付又称为移动支付B.第三方支付是指金融机构作为收、付款人的支付中介所提供的支付服务C.收款人可以在需要时将账户中的资金兑换成实体的银行存款D.线下支付中订单的产生可能通过互联网线上完成4.根据《支付结算办法》的规定，下列选项中不属于签发汇兑凭证必须记载的事项是（）。

A.收款人名称B.委托日期C.汇款人签章D.付款人名称5.2018年3月1日，甲公司销售给乙公司一批化肥，双方协商采取托收承付验货付款方式办理货款结算。

3月4日，运输公司向乙公司发出提货单。

乙公司在承付期内未向其开户银行表示拒绝付款。

已知3月7日、8日、14日和15日为法定休假日。

则乙公司开户银行向甲公司划拨货款的日期为（）。

A.3月6日B.3月9日C.3月13日D.3月16日6.下列关于委托收款的特征的表述中，不符合法律规定的是（）。

A.委托收款在同城、异地均可以使用B.办理委托收款应向银行提交委托收款凭证和有关的债务证明C.以单位为付款人的，银行应当在当日将款项主动支付给收款人D.付款人审查有关债务证明后，需要拒绝付款的，可以办理拒绝付款7.关于国内信用证特征的表述中，不符合法律规定的是（）。

电子支付与结算课后习题参考答案第一章：电子支付概述一、选择题1．以下（ D ）不属于支付活动的组成要素。

A. 参与主体B. 市场行为方式C．债权债务关系D．金融机构2．下列不属于支付服务组织的是（ D ）。

A. 中央银行B.商业银行C. 支付清算组织D.银监会3．下列不属于电子支付系统组成要素的是（ C ）。

A. 支付服务系统B.支付清算系统C. 网上支付系统D.支付信息管理系统4．通过拨打工商银行95588电话进行的支付属于以下（ A ）支付方式。

A. 电话银行支付B.移动支付C. 第三方支付D. 网上银行支付5．以下不属于客户与银行之间的支付系统的是（ D ）。

A. POS系统B. ATM系统C. 家庭银行（HB）系统D. FEDWIRE系统二、简答题1．什么是支付，支付的过程是什么？答题要点：支付就是社会经济活动引起的债权债务清偿及货币转移行为。

它包含了两个层次：①“支付”是付款人向收款人转移可以接受的货币债权的行为；②“支付”不仅包括现金支付，还包括转账支付。

“支付”过程包括交易、清算和结算三个过程。

“交易”过程确保支付指令的生成、确认和传输；“清算”过程是在结算之前对支付指令进行发送、核对以及在某些情况下进行确认的过程，可能包括指令轧差和最终结算头寸的建立。

“结算”过程是将“清算”过程产生的待结算债权债务在收、付款人金融机构之间进行相应的账簿记录、处理、完成货币资金最终转移并通知有关各方的过程。

2．试阐述支付体系的构成以及各构成部分之间的关系。

答题要点：支付体系主要由支付服务组织、支付工具、支付系统、支付体系监管等要素组成。

支付工具、支付系统和支付服务组织属于支付体系中的基础设施安排，而支付体系监督管理则属于对支付体系前三个要素的整体制度性保障。

支付体系的四个组成部分是密不可分、相辅相成的有机整体。

支付工具是支付的载体；支付工具的交换和传递贯穿于支付系统处理的全过程，其清算与结算通过支付系统进行；支付服务组织是支付工具和支付系统的提供者；支付体系监督管理是防范支付风险、保障支付过程的安全和效率，维护整个金融体系安全稳定之必需。

第1篇第一章总则第一条为规范支付市场秩序，保障支付服务机构的合法权益，维护支付市场稳定，促进支付服务行业健康发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于在中国境内从事支付服务的支付服务机构（以下简称支付机构），以及与支付服务相关的活动。

第三条支付机构从事支付服务，应当遵循以下原则：（一）合法合规原则；（二）安全可靠原则；（三）公开透明原则；（四）创新驱动原则；（五）风险可控原则。

第四条中国人民银行及其分支机构依法对支付市场实施监督管理，支付机构应当接受监管，并按照规定报送相关信息。

第二章支付机构准入与退出第五条支付机构应当具备以下条件：（一）有符合法律、行政法规规定的章程；（二）有符合支付业务经营需要的注册资本；（三）有符合支付业务经营需要的支付系统；（四）有符合支付业务经营需要的支付专业人员；（五）有健全的内部控制制度；（六）中国人民银行规定的其他条件。

第六条支付机构设立应当向中国人民银行提出申请，并提交下列材料：（一）设立申请书；（二）公司章程；（三）注册资本证明；（四）支付系统情况说明；（五）支付专业人员情况说明；（六）内部控制制度；（七）中国人民银行要求的其他材料。

第七条中国人民银行应当自收到支付机构设立申请之日起二十个工作日内作出批准或者不予批准的决定。

第八条支付机构有下列情形之一的，应当向中国人民银行提出终止支付业务申请：（一）经营期限届满；（二）经营支付业务已满十年；（三）发生重大经营风险；（四）其他需要终止支付业务的情形。

第九条中国人民银行应当自收到支付机构终止支付业务申请之日起二十个工作日内作出批准或者不予批准的决定。

第十条支付机构终止支付业务的，应当妥善处理已签约用户的支付业务，确保用户资金安全。

第三章支付业务管理第十一条支付机构从事支付业务，应当符合以下要求：（一）遵守国家法律法规；（二）确保支付系统安全稳定运行；（三）保障用户资金安全；（四）维护支付市场秩序；（五）中国人民银行规定的其他要求。

在线教育平台在线支付手册第一章：概述 (3)1.1 在线支付简介 (3)1.2 在线支付的优势 (4)1.3 在线支付的发展趋势 (4)第二章：在线支付平台概述 (4)2.1 在线支付平台功能介绍 (4)2.2 在线支付平台的类型 (5)2.3 在线支付平台的选择与评估 (5)第三章：注册与登录 (5)3.1 用户注册流程 (5)3.1.1 打开在线教育平台首页 (6)3.1.2 注册按钮 (6)3.1.3 填写注册信息 (6)3.1.4 提交注册信息 (6)3.1.5 完成注册 (6)3.2 用户登录流程 (6)3.2.1 打开在线教育平台首页 (6)3.2.2 登录按钮 (6)3.2.3 输入登录信息 (6)3.2.4 登录按钮 (6)3.2.5 登录成功 (7)3.3 忘记密码与找回密码 (7)3.3.1 找回密码入口 (7)3.3.2 选择找回方式 (7)3.3.3 输入验证码 (7)3.3.4 设置新密码 (7)3.3.5 提交找回密码请求 (7)3.3.6 重置密码成功 (7)第四章：账户管理 (7)4.1 账户信息管理 (7)4.1.1 用户注册 (7)4.1.2 账户信息修改 (7)4.1.3 账户信息查询 (7)4.2 账户安全设置 (8)4.2.1 密码设置 (8)4.2.2 密码找回 (8)4.2.3 登录保护 (8)4.3 账户余额查询与充值 (8)4.3.1 账户余额查询 (8)4.3.2 充值方式 (8)4.3.3 充值流程 (8)第五章：在线支付流程 (9)5.1 在线支付基本流程 (9)5.2 支付密码设置与修改 (9)5.3 支付确认与支付成功 (10)第六章：支付方式与支付渠道 (10)6.1 支付方式介绍 (10)6.1.1 人民币支付 (10)6.1.2 国际支付 (10)6.1.3 数字货币支付 (10)6.2 支付渠道选择 (10)6.2.1 网银支付 (11)6.2.2 第三方支付 (11)6.2.3 预付费卡支付 (11)6.2.4 国际信用卡支付 (11)6.2.5 国际电汇 (11)6.3 支付方式与渠道的优缺点对比 (12)6.3.1 网银支付 (12)6.3.2 第三方支付 (12)6.3.3 预付费卡支付 (12)6.3.4 国际信用卡支付 (12)6.3.5 国际电汇 (12)第七章：支付安全问题 (12)7.1 支付安全风险 (12)7.1.1 信息泄露风险 (12)7.1.2 网络钓鱼风险 (12)7.1.3 交易欺诈风险 (12)7.1.4 系统故障风险 (12)7.2 支付安全防范措施 (13)7.2.1 信息加密 (13)7.2.2 实名认证 (13)7.2.3 严格的风控体系 (13)7.2.4 安全教育 (13)7.2.5 定期检查与维护 (13)7.3 支付安全事件处理 (13)7.3.1 事件报告 (13)7.3.2 事件调查 (13)7.3.3 事件处理 (13)7.3.4 事件通报 (13)7.3.5 事件总结 (13)第八章：退款与售后服务 (14)8.1 退款流程 (14)8.1.1 退款申请 (14)8.1.2 退款审核 (14)8.2 退款原因及处理 (14)8.2.1 退款原因 (14)8.2.2 退款处理 (14)8.3 售后服务联系方式 (14)第九章：支付政策与法规 (15)9.1 在线支付相关法规 (15)9.1.1 法律概述 (15)9.1.2 支付法规 (15)9.1.3 反洗钱法规 (15)9.2 支付平台合规经营 (15)9.2.1 合规经营原则 (15)9.2.2 合规经营措施 (16)9.3 用户权益保障 (16)9.3.1 用户权益保障原则 (16)9.3.2 用户权益保障措施 (16)第十章：常见问题与解答 (16)10.1 用户常见问题解答 (16)10.1.1 如何注册并登录在线教育平台？ (16)10.1.2 忘记密码怎么办？ (16)10.1.3 如何购买课程？ (16)10.1.4 购买课程后如何进行学习？ (17)10.2 技术支持与客服 (17)10.2.1 如何获取技术支持？ (17)10.2.2 客服联系方式是什么？ (17)10.2.3 如何提交意见或建议？ (17)10.3 在线支付技巧与建议 (17)10.3.1 选择安全的支付方式 (17)10.3.2 注意支付限额 (17)10.3.3 避免公共场合进行支付 (17)10.3.4 及时核对支付信息 (17)10.3.5 保留支付凭证 (17)第一章：概述1.1 在线支付简介在线支付，顾名思义，是指通过互联网进行的货币交易过程。