生产型企业单证证明管理

单证单据管理制度第一章总则第一条为了规范企业内部单证单据管理工作，保证单据的准确、及时和完整，提高企业内部管理和运营效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于所有涉及单证单据管理的部门和人员。

第三条单证单据管理包括但不限于合同、发票、报关单、提单等，本制度中的单证单据包含具体的文书表格和电子化的单据。

第四条单证单据管理原则上实行集中管理，由专人或专门的部门负责管理。

第五条单证单据管理工作应遵循质量第一原则，严格依照企业内部管理规定和国家相关法律法规进行管理。

第六条单证单据管理工作严禁篡改、乱填、错填、漏填等违规行为，一经发现，将视情节轻重给予相应处理。

第七条单证单据管理工作应当及时、准确、规范，确保单据的真实性和合法性。

第八条企业应当建立单证单据管理规范，保护单据的真实性、完整性和保密性。

第二章单证单据的准备和存储第九条企业应当根据需要准备和使用各类单证单据。

第十条企业在准备单据时，应当根据需要填写完整，确保真实性和合法性。

第十一条各部门应当对准备的单据进行审查和确认，并由专人或专门的部门盖章或签字确认。

第十二条企业应当建立单证单据存档管理制度，确保单据的安全保管和合理利用。

第十三条准备的单据应当按照规定的程序、要求进行归档，确保单据的安全、完整和易于检索。

第十四条企业应当建立单证单据存档检索制度，确认存档的单据可以随时方便检索出来。

第十五条企业应当定期对存档的单据进行审查和清理，淘汰无用的单据，保留有效的单据。

第十六条存档的单据应当定期进行备份和存档，确保单据的安全和不丢失。

第三章单证单据的传递和交接第十七条单证单据的传递和交接应当进行记录，确认传递的单据状况完整。

第十八条传递单据的人员应当对单据进行确认，保证单据的真实性和合法性。

第十九条单证单据的接收人员应当对接收的单据进行确认，确保单据的完整和真实性。

第二十条单证单据的传递和交接应当采用专人、专用渠道进行，不得随意传递。

第二十一条单证单据的传递和交接应当及时、快捷、安全，确保单据及时到达目的地，不因传递和交接影响工作进度。

出口型生产企业进料加工手册核销操作流程各进料加工企业：根据国税总局关于?出口货物劳务增值税和消费税管理方法?【2021年〔12〕号】的公告要求，从事进料加工业务的出口企业，从2021年7月1日起，按照新的核销方法办理进料加工出口货物退(免)税的申报和手〔账〕册核销业务。

从2021年1月1日截止到4月20日，出口企业应对上年度海关已办理核销手续的手〔账〕册进展核销申请办理。

具体操作如下：一、核销申请流程出口退〔免〕税申报系统手册核销申请流程，主要分两个步骤：第一步：生产企业进料加工手册核销申请第二步：进料加工手〔账〕册实际分配率申报录入第一步：生产企业进料加工手册核销申请1)业务介绍从事进料加工免抵退税业务的生产企业，在上年度有海关已核销手册的，需在次年1月1日到4月20日间办理年度进料加工手册核销。

年度集中申报，数据报送齐全。

注销企业不受时间限制。

企业申请核销后，主管税务机关不再受理其上一年度的进料加工出口货物的免抵退税申报。

4月20号之后仍未申请核销的，该企业的出口退〔免〕税业务，主管税务机关暂不办理，待其申请核销后，方可办理。

2)操作流程〔包括申报系统录入、核销申报数据报送两局部〕①申报系统录入：步骤1，☞单证证明采集⇨进料加工贸易管理⇨生产企业进料加工业务免抵退核销申请⏹在“生产企业进料加工业务免抵退核销申请〞页面中，点击“新增〞按钮，此时该页面为激活状态，便可对表单进展录入；⏹对表单中的数据录入完后，点击状态栏中的“保存〞按钮，便可对该笔录完的数据进展保存；接着继续录入其他已经主管海关核销〔取得结案通知书〕进料加工手册。

3)录入说明⏹所属期：6位数字，即：4位年份+2位月份：如202110；⏹批次：2位数字；不得为“00〞，如“01〞；⏹申报序号：6位流水号，如：000001，同一申报年月及批次中，该值唯一；⏹退税机关代码：企业所属的退税机关代码⏹纳税人识别号：企业的纳税人识别号⏹进料加工手〔账〕册号：按实际填写⏹非免抵退不退税贸易：指生产的产品未直接出口或出口的贸易方式为不退税贸易方式的产品【出口贸易方式：“0642〞由特定企业以加工贸易进口原油加工成品油不返销出境而是供给国内市场；“0744〞经营企业进料加工产品转给享受减免税优惠的企业；“0400〞加工贸易企业进料加工生产的成品〔含半成品、残次品〕因故不再出口，主动放弃交由海关处理；“0444〞由海关按成品征税的保税区内加工企业进料加工成品转内销】销售额。

进出口单证管理制度进出口单证是指在国际贸易中为了完成进出口货物的报关、结汇、退换税、征缴关税、审批资信等所需要的各种凭证和单据。

进出口单证管理制度是指为了规范和管理进出口单证的使用、保管、审核和归档等工作，确保企业在进出口贸易活动中遵守法律法规、提高贸易效益和风险控制的一系列制度和规定。

一、进出口单证的分类与概述根据企业的具体进出口业务特点和国家的法律法规要求，进出口单证通常分为进口单证和出口单证两大类。

进口单证主要针对企业从外国购买商品进口到国内的贸易行为，出口单证则是指企业将国内产品销售到外国的贸易行为。

进出口单证的种类繁多，其中包括进口合同、出口合同、发票、装箱单、提单、产地证明、商检证书、保险单据等。

二、进出口单证管理的原则与流程1. 原则（1）合法原则：进出口单证必须符合国家的法律法规，如海关、外汇管理等方面的规定。

（2）准确性原则：进出口单证中的信息必须准确无误，避免因错误信息导致的交易风险和纠纷。

（3）规范性原则：进出口单证的格式和内容必须符合国家的标准，以便于审核、核实和归档。

2. 流程（1）单证申请：企业根据进出口业务的具体情况，按照相应的流程和要求提交相应的单证申请。

（2）单证审核：相关部门对申请的单证进行审核，确保单证的合法性、准确性和规范性。

（3）单证使用：审核通过后，企业使用已审核的单证进行进出口贸易活动。

（4）单证保管：企业应将进出口单证进行分类、编号并妥善保管，以备日后审计、纠纷处理等需要。

（5）单证归档：进出口单证的归档工作是为了方便定期检查、审计和查询，同时也是对企业合规经营的证明。

三、进出口单证管理制度的意义和作用进出口单证管理制度对企业的贸易活动具有重要的意义和作用：1. 提高贸易效率：规范的进出口单证管理制度可以减少错误和纠纷的发生，提高贸易操作的效率和准确性。

2. 管控风险：单证的准确性和规范性可以帮助企业降低风险，并避免因单证不合规而导致的处罚和损失。

有价单证管理制度一、总则有价单证是指具有一定价值，能够代表货物或服务交易、支付、结算、证明权利等功能的单证。

有价单证管理制度是指企业为了规范和保障有价单证的使用和管理，确保财务安全、合法权益的制度。

有价单证管理制度的建立和执行，对于企业财务管理具有重要意义。

二、有价单证的种类1.发票2.收据3.支票4.汇票5.存折6.信用证7.付款凭证8.结算凭证等三、有价单证的管理原则1. 责任明确原则：明确有价单证管理的责任主体和权限范围，做到有人负责、有证可查、有据可依。

2. 保密安全原则：严格控制有价单证的获取、使用和存放，防止有价单证被冒领、被盗用、被篡改。

3. 规范使用原则：有价单证必须按照规定的程序和标准进行填写、使用，不得违规私自处置或改变。

4. 审批制度原则：制定有价单证的审批流程和权限等级，严格按照规定的程序完成审批手续。

5. 监督检查原则：建立健全的内部监督机制，对有价单证的使用和管理进行定期检查，并及时纠正违规行为。

四、有价单证的获取和登记1. 有价单证的获取程序（1）发票：由企业购买或向供应商索取。

（2）收据：签订合同、交易时，要求对方提供或自行填写。

（3）支票、汇票、存折：到银行窗口办理。

（4）信用证、付款凭证、结算凭证：经办人员向财务部门提出申请，经审核批准后领取。

2. 有价单证的登记程序（1）发票、收据：登记在财务系统中，确保每一张有价单证都有唯一的编号和登记管理。

（2）支票、汇票、存折等：登记在现金日记账中，做到日清月结。

五、有价单证的使用和保管1. 有价单证的使用范围（1）发票：用于报销、记账、核销等。

（2）收据：用于证明交易的发生，作为法律证据。

（3）支票、汇票、存折等：用于支付、结算等。

（4）信用证、付款凭证、结算凭证：用于证明金融交易的合法性。

2. 有价单证的保管管理（1）发票、收据：按照规定的时限进行归档保存，做到易查易取。

（2）支票、汇票、存折等：采取定期清点和登记的方式，确保资金安全。

公司单据流程管理制度范本一、目的和范围本公司制定此单据流程管理制度，旨在明确各类业务活动中涉及单据的申请、审批、保管及归档等流程，以确保所有业务活动得以有效记录和追踪。

该制度适用于全公司范围内的所有部门和员工。

二、单据分类与编号根据不同的业务需求，公司单据分为采购类、销售类、费用报销类、合同类等多个类别。

每类单据应有统一的编号规则，便于管理和查询。

三、单据申请与填写员工在进行相关业务活动时，需根据实际需要填写相应的单据。

所填内容必须真实、准确、完整，包括日期、金额、事项说明、参与方信息等关键要素，并按照公司规定的格式进行书写或打印。

四、审批流程单据在填写完毕后，应提交至直接上级或指定的审批人员进行审核。

审批人员需对单据内容的真实性、合规性进行严格审查，并在确认无误后签字盖章。

对于超出一定金额或特殊性质的单据，还需经过多级审批。

五、单据保管与归档经审批后的单据应由财务部门或指定部门负责保管。

所有单据必须按照规定的时间顺序和类别进行整理归档，并存放于安全的环境中以防损失或毁损。

六、责任划分每个参与单据流程的员工都应对自己的行为负责。

如发现填写虚假单据、未经审批擅自使用单据等违规行为，将根据情节轻重给予相应的纪律处分。

七、定期审计与评估公司应定期组织内部审计部门对单据流程执行情况进行审计，以评估制度的有效性并提出改进建议。

同时，鼓励员工提出优化意见，不断完善单据流程管理制度。

八、修订与更新随着公司业务的发展和外部环境的变化，单据流程管理制度应定期进行修订和更新，以适应新的管理要求和业务需求。

任何修订都应及时通知到所有员工，并做好过渡期的培训和指导工作。

通过上述制度范本的实施，公司能够建立起一套标准化、系统化的单据流程管理体系，从而有效提高管理效率和财务透明度，为公司的稳定发展提供坚实的基础。

企业单证业务管理制度及风险防范情况企业是市场经济的主体，它的发展和壮大不仅为社会提供了大量就业机会，还为国家增加了税费收入，促进了国民经济的发展。

然而，由于市场主体鱼龙复杂，不讲诚信现象依然存在，有些企业缺少防范意识，对经营活动中的法律问题了解甚少，导致经营风险时有发生，主要表现在：一、对合作伙伴资信情况考察不细，导致上当受骗目前，有些公司是国有企业独家投资或者合资开办的，但大多数商贸公司是公民个人开办的。

一些不法商人，在申办公司时，伪造资本证明资料，骗得注册，或者借用他人资金注册后又予抽逃，属于典型的“空壳”公司。

这类公司没有正式、真实的帐册，开办者往往把公司的有效资产洛到自己或者亲属的名下，债务由公司承担，个人不承担任何责任。

由于一些企业对合作公司的资信情况缺乏细致、深入的调查了解，投入资金或者供给货物后，便被不法商人占有、转移或者挥霍，无法收回。

就是起诉到法院，由于股东虚假注册、抽逃资本和非法占有公司资产的证据难于收集，也无法追究股东的责任。

如有两家公司签订了合作经营煤炭合同，一公司出资50万元，另一公司负责经营，利润共享，实际上是借货关系。

负责经营的公司是王某用其父母的身份证，以其父母的名义开办的，其任经理。

王某开办公司的注册资金是向亲友筹借的，验资后即抽回偿还了借款。

出资公司50万元到帐后，王某用20万元偿还了债务，其他款项因欠税被税务部门扣划。

其提出要想继续运作，必须追加投资，使出资公司骑虎难下。

二、法律关系不清，对经营活动把握不准，风险增大法律关系不清，错定合同性质和名称，导致双方当事人的权利和义务及应承担的责任无法确定。

如，某集体企业与一民营公司做买卖，集体企业出资40万元，由对方购买煤炭，提供储煤场地和工具，集体企业负责销售煤炭，利润三七分成，属于合作经营合同。

而在操作中，集体企业却与民营公司签订了煤炭购销合同和场地使用合同。

在合同履行中，该民营公司擅自在煤炭中掺入沙石，强行销售煤炭，集体企业蒙受巨大经济损失。

公司证件怎么管理制度第一章总则第一条为规范公司证件管理工作，提高公司证件管理的科学化、规范化水平，加强对公司证件的管理与监督，依据相关法律法规和公司内部管理制度，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门，所有员工必须严格遵守。

第三条公司证件包括但不限于营业执照、税务登记证、组织机构代码证、开户许可证等。

第四条公司证件管理工作应当遵循便捷高效、规范有序的原则，保证公司证件的安全和完整性。

第五条公司应当建立完善的公司证件管理系统，明确管理责任，制定管理流程，确保公司证件管理工作顺利进行。

第六条公司应当加强员工的证件管理意识培养，加强对员工的证件管理培训，提高员工对公司证件管理工作的重视程度。

第七条公司应当根据实际情况，定期对公司证件管理制度进行评估和调整，不断完善公司证件管理工作。

第二章公司证件的保管第八条公司证件由专人负责保管，不得私自转交或外借，防止证件遗失或被盗。

第九条公司证件应当妥善保管，存放在防水、防火、防盗的安全柜中，确保证件的安全。

第十条公司证件应当定期进行清查，核对证件的数量和完整性，如发现异常情况应当及时报告上级。

第十一条公司证件应当定期备份，并存储在多个地点，以防止证件遗失或损坏。

第十二条员工不得私自涂改、塞改、转卖或丢失公司证件，如发现有违规行为应当立即停止并报告上级。

第十三条员工离职时应当交回公司证件，并签署交接手续，确保公司证件的安全移交。

第三章公司证件的使用第十四条公司证件应当严格按照法律法规的规定使用，不得用于违法活动或其他非法目的。

第十五条公司证件应当使用规定的印章和签名，不得随意涂改或篡改证件内容。

第十六条公司证件的使用应当遵循审批程序，凡涉及重要事项的证件使用必须经过领导批准。

第十七条公司证件在使用过程中如有破损或遗失，应当立即报告上级进行处理，并重新办理补办手续。

第四章公司证件的管理流程第十八条公司应当建立完善的公司证件管理流程，明确各部门的管理责任和工作流程。

外贸单证管理制度一、前言随着全球化的发展和国际贸易的繁荣，外贸单证作为一种重要的贸易工具，在国际贸易活动中扮演着至关重要的角色。

外贸单证不仅是交易双方之间的书面证明，更是政府监管和控制的依据，是贸易资金流动和金融活动的依据，是海关监管和清关的支持文件。

因此，建立完善的外贸单证管理制度，对于企业的合规经营和降低经营风险有着重要的意义。

二、单证管理的重要性外贸单证管理制度是指企业为了保障其国际贸易活动的合规性，规范单证制作和管理流程，确保出口产品的流通和付款的安全，对单证的保存、审批、使用等方面进行了系统性的规定和操作。

一个良好的外贸单证管理制度，不仅可以帮助企业规范管理出口业务，降低出口贸易风险，提高出口交易效率，还可以有效避免因单证问题而导致的交易纠纷和法律风险。

三、外贸单证的种类及作用外贸单证是在国际贸易中使用的各种文件的统称。

从国际贸易的主要单证来看，主要包括合同、发票、装箱单、提单、保险单、商业发票等。

这些单据在国际贸易活动中发挥着不同的作用，如：1. 合同：是国际贸易活动的基础文件，是双方贸易权利和义务的约定，约定了货物的品种、数量、价格、交货期、支付方式等内容。

2. 发票：是货物的售货凭证，用于商品的出口和收款结算的凭据。

3. 装箱单：包含货物的数量、重量、体积、包装方法等信息，是货物装箱的凭证。

4. 提单：是多式联运中货物的收发通知单，也是货物的全部权利凭证。

5. 保险单：是货物运输中的风险的保障凭证，保证货物在运输途中的安全。

6. 商业发票：是进出口贸易常用的结算凭证，是报关、核销外汇及付款的凭证。

以上这些单证，每一个都在国际贸易中发挥着关键的作用，任何一个单证的缺失、错误或未能及时到达收货人手中，都可能导致整个贸易活动的中断或者出现各种不良后果。

因此，对于这些单证的管理，必须严格规范并且高度重视。

四、外贸单证管理制度的建立与完善外贸单证管理制度的建立与完善，需要充分考虑到企业自身的特点、实际情况和经营环境。

出口企业单证备案管理规定在国际贸易中，出口企业需要面对众多的单证和复杂的流程。

为了规范出口企业的单证管理，确保企业的出口业务合法、合规、有序进行，特制定本出口企业单证备案管理规定。

一、单证备案的范围出口企业应将以下单证进行备案：1、出口货物报关单（出口退税专用）。

2、出口发票。

3、委托出口的货物，还应包括受托方主管税务机关签发的代理出口货物证明，以及代理出口协议副本。

4、增值税专用发票（抵扣联）或海关进口增值税专用缴款书。

5、出口收汇核销单（已核销的提供）。

6、主管税务机关要求提供的其他单证。

二、单证备案的时间出口企业应在货物报关出口之日（以出口货物报关单上的出口日期为准）次月起至次年 4 月 30 日前的各增值税纳税申报期内收齐有关单证，并向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。

同时，完成相关单证的备案工作。

三、单证备案的方式1、纸质备案企业可以将相关单证按照一定的顺序整理装订成册，注明企业名称、海关代码、出口货物报关单号、出口日期等信息，并加盖企业公章。

2、电子备案有条件的企业可以采用电子数据的方式进行备案。

电子备案应确保数据的真实性、完整性和可查阅性，并按照主管税务机关的要求进行数据存储和报送。

四、单证备案的管理要求1、准确性备案的单证信息应与实际出口业务一致，包括货物名称、数量、金额、贸易方式等。

2、完整性备案的单证应齐全，不得有遗漏。

3、真实性企业应保证备案单证的真实有效，不得伪造、变造或提供虚假单证。

4、保存期限企业备案单证的保存期限为 5 年。

在保存期限内，企业应妥善保管备案单证，以备税务机关核查。

5、内部管理企业应建立健全单证备案的内部管理制度，明确责任部门和人员，规范单证的收集、整理、审核和归档流程。

五、税务机关的核查主管税务机关有权对出口企业的单证备案情况进行核查。

核查内容包括单证的真实性、完整性、准确性以及保存情况等。

1、定期核查税务机关可以定期对企业的单证备案情况进行抽查。

出口企业单证备案管理规定出口企业单证备案管理规定是指在出口贸易过程中，出口企业需要按照相关规定提交特定的证明文件进行备案登记，以便进行合法出口活动。

这些规定通常由国家相关部门或机构制定和执行，旨在管理和监督出口企业的经营行为，防止非法贸易和潜在的违规行为。

一般来说，出口企业单证备案管理规定包括以下主要内容：1. 出口合同备案：出口企业需要提交签订的出口合同或订单以备案。

合同中应包含出口商品的详细描述、数量、价格、质量要求等信息，以确保交易的合法性和可行性。

2. 出口货物报关备案：出口企业需要向海关提交出口货物报关单、发票和装箱单等文件，以备案并进行报关手续。

这些文件将被用于核实出口商品的真实性和合规性。

3. 相关许可证备案：对于一些特殊商品或特定国家的出口，出口企业可能需要取得相应的许可证或证书。

企业需要将这些证件的复印件提交给相关部门备案，并确保其合法性和有效期。

4. 外汇管理备案：出口企业需要根据外汇管理法规，向相关银行或外汇管理机构备案出口收汇信息，确保合法收汇并遵守外汇管理规定。

5. 出口企业的信用备案：在出口贸易中，信用是非常重要的因素。

出口企业需要向相关机构备案自己的信用情况，如信用报告、征信证明等，以提高企业的信用度和市场竞争力。

出口企业单证备案管理规定的执行和监督由相关部门或机构负责。

他们将对出口企业的备案文件进行审核和核实，并进行定期的监督和检查，以确保出口企业的合法性和合规性。

值得一提的是，出口企业在备案过程中应保持文件的准确性、完整性和及时性。

同时，企业还应加强内部管理，建立健全的质量控制和风险管理机制，以确保出口贸易的顺利进行，并避免出现潜在的违规行为和法律风险。

总的来说，出口企业单证备案管理规定是出口贸易中的重要环节。

合规备案能够帮助企业确保合法出口，维护企业的声誉和信誉，同时也有助于国家监管部门加强对出口企业的管理和监督，维护国家的出口利益和形象。

企业应认真遵守并配合执行相关规定，确保出口活动的合法性和可持续发展。