存货周转材料管理流程

存货盘点流程及管理规范一、背景介绍存货盘点是企业日常运营中非常重要的一环，它有助于确保企业的库存数量准确无误，并提供了对存货管理的有效监控。

本文将详细介绍存货盘点的流程和管理规范，以确保企业能够高效地进行存货盘点，并准确掌握存货情况。

二、存货盘点流程1. 确定盘点周期：根据企业的业务特点和存货周转率，确定存货盘点的周期。

普通来说，每年至少进行一次全面盘点，同时可以根据需要进行定期或者不定期的局部盘点。

2. 制定盘点计划：在盘点前，制定详细的盘点计划。

计划中应包括盘点时间、地点、负责人、参预人员名单等信息，并明确盘点的范围和目标。

3. 准备盘点工具和材料：准备必要的盘点工具和材料，例如计数器、标签、记录表格等。

确保这些工具和材料的数量充足，并提前分配给参预盘点的人员。

4. 开展实际盘点工作：a. 分组盘点：根据存货的种类、位置或者其他标准，将参预盘点的人员分组，分工合作进行盘点。

b. 记录存货数量：使用盘点工具进行存货数量的实际计数，并记录在盘点记录表格中。

同时，对存货的质量、完整性等进行评估，并在记录表格中进行相应的备注。

c. 标记盘点完成的存货：对已经完成盘点的存货进行标记，以便后续的复核和核对工作。

5. 复核和核对：a. 复核存货数量：由不同组的盘点人员相互复核存货数量，以确保数据的准确性。

b. 核对存货记录：将盘点记录与实际存货进行核对，确保记录的准确性，并及时调整记录中的错误或者遗漏。

6. 生成盘点报告：a. 汇总盘点数据：将各组的盘点记录进行汇总，并计算出存货的总数量。

b. 分析盘点结果：对盘点结果进行分析，比较实际存货与记录存货之间的差异，并找出差异的原因。

c. 生成盘点报告：根据分析结果，编写盘点报告，包括存货数量的统计数据、差异分析、问题发现和改进建议等内容。

7. 实施盘点调整：a. 根据盘点报告，对存货数量进行调整，并及时更新存货记录。

b. 对于发现的问题，及时采取纠正措施，防止类似问题再次发生。

第1篇一、工程施工单位存货的分类1. 原材料：指用于工程施工的各种原料，如钢筋、水泥、木材、砖块等。

2. 周转材料：指在工程施工过程中反复使用、不易消耗的材料，如模板、脚手架、吊装设备等。

3. 临时设施：指为施工需要搭建的临时性建筑，如工棚、仓库、办公室等。

4. 库存商品：指施工单位自产或外购的商品，如施工工具、配件、办公用品等。

5. 委托加工物资：指施工单位委托外部单位加工的物资，如特殊定制的钢筋、混凝土构件等。

6. 在建工程：指施工单位正在进行施工的工程项目，包括主体结构、装饰装修等。

二、工程施工单位存货的管理1. 采购管理：施工单位应根据工程进度和需求，合理采购各类物资，确保工程顺利进行。

2. 库存管理：施工单位应建立健全库存管理制度，对各类物资进行分类、编号、标识，定期盘点，确保库存物资的准确性和安全性。

3. 预算管理：施工单位应根据工程预算，合理制定物资采购预算，控制成本，提高经济效益。

4. 信息化管理：施工单位应利用现代信息技术，建立物资管理信息系统，实现物资采购、库存、销售等环节的实时监控和数据分析。

5. 废弃物处理：施工单位应加强对废弃物的管理，按照环保要求进行处理，降低环境污染。

三、工程施工单位存货的作用1. 保证工程施工进度：充足的存货能够确保工程施工过程中所需物资的及时供应，避免因物资短缺而影响工程进度。

2. 提高施工质量：合理的存货能够保证施工过程中所需材料的质量，从而提高工程的整体质量。

3. 降低施工成本：通过合理的库存管理和采购策略，施工单位可以降低物资采购成本，提高经济效益。

4. 适应市场变化：施工单位通过储备各类物资，能够更好地应对市场变化，降低经营风险。

总之，工程施工单位存货是施工单位生产经营活动中不可或缺的部分。

施工单位应加强对存货的管理，提高存货利用效率，确保工程施工顺利进行。

第2篇一、工程施工单位存货的定义工程施工单位存货是指在施工过程中，企业为完成工程项目所需的各种原材料、周转材料、低值易耗品、在制品、产成品等物品。

金蝶kis存货管理制度一、总则为规范公司的存货管理制度，提高存货管理的效率和精准度，保证公司资产安全和财务健康发展，特制定本存货管理制度。

二、适用范围本存货管理制度适用于公司所有存货的管理，包括原材料、半成品、成品、周转材料等。

三、存货分类公司的存货按照其性质和用途，分为原材料、半成品、成品、周转材料等，详细分类规定如下：1. 原材料：指用于生产产品的各种材料，如原材、辅助材料等。

2. 半成品：指已经经过一定加工但尚未成为成品的产品。

3. 成品：指经过全部生产加工程序后形成的最终可以销售的产品。

4. 周转材料：指用于企业正常生产经营过程中的各种辅助材料及耗材。

四、存货管理流程1. 采购环节（1）采购部门按照公司的采购计划，向供应商发出采购订单。

（2）供应商按照采购订单提供所需的原材料、半成品或周转材料。

（3）采购部门对供应商送货单和发票进行核对，确认无误后进行入库。

2. 入库环节（1）入库人员按照公司规定的标准，对入库的货物进行验收和清点。

（2）将入库的货物按照存货分类存放在相应的仓库或货架中。

（3）对入库的存货进行标识和登记，保证存货的追溯和管理。

3. 出库环节（1）销售部门接到客户订单后，向仓库发出出库指令。

（2）仓库人员按照出库指令，将需要出库的存货按照订单要求进行装车或包装。

（3）对出库的存货进行清点和核对，确保出库的准确性。

4. 盘点环节（1）定期进行存货清点和盘点，核对账实数并对账差异进行调整。

（2）记录盘点结果和差异调整情况，及时进行报告和处理。

5. 报废处理（1）对于过期、损坏或其他原因无法使用的存货，进行及时报废处理。

（2）对报废存货进行清点和登记，及时开具报废单据，并进行销毁或处置。

五、存货管理制度执行1. 严格执行存货管理制度，不得违规操作或私自调度存货。

2. 存货管理人员要严格按照存货管理流程执行工作，确保操作的准确性和规范性。

3. 存货管理人员在处理存货过程中要做好记录和登记，及时报告上级领导。

第一章总则第一条为加强公司存货管理，提高存货使用效率，降低存货成本，确保公司生产经营活动的正常进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有存货的采购、存储、使用、处置等各个环节。

第二章存货分类与识别第三条公司存货分为以下类别：1. 原材料：指用于生产芯片的各种材料。

2. 在产品：指处于生产过程中的半成品。

3. 产成品：指完成生产并检验合格的芯片产品。

4. 废品：指在生产过程中因质量问题无法继续使用的材料或产品。

5. 周转材料：指在生产过程中不断消耗并需要补充的物品。

第四条公司应建立存货识别系统，对每种存货进行唯一标识，确保存货的准确性和可追溯性。

第三章存货采购与验收第五条存货采购应遵循以下原则：1. 计划采购：根据生产计划、库存情况和市场变化，制定采购计划。

2. 优质优价：选择质量优良、价格合理的供应商。

3. 风险控制：对供应商进行资质审核，确保供应链的稳定性。

第六条采购流程：1. 采购部门根据采购计划，向供应商发出采购订单。

2. 供应商按照订单要求提供货物，并随货提供相关质量证明文件。

3. 验收部门对货物进行验收，包括数量、质量、包装等方面。

第四章存货存储与保管第七条存货存储应遵循以下原则：1. 分类存放：按照存货类别、规格、批次等进行分类存放。

2. 安全保管：确保存货安全，防止火灾、盗窃等事故发生。

3. 定期盘点：定期对存货进行盘点，确保账实相符。

第八条存货保管流程：1. 存货入库：验收合格的存货，由保管部门办理入库手续。

2. 存货存储：按照规定要求，将存货存放在指定区域。

3. 出库管理：根据生产需求，办理出库手续，确保存货及时供应。

第五章存货使用与处置第九条存货使用应遵循以下原则：1. 按需使用：根据生产计划，合理使用存货，避免浪费。

2. 先进先出：优先使用先进入库的存货。

3. 遵守流程：按照规定的流程进行存货使用。

第十条存货处置流程：1. 废品处理：对不合格的存货进行分类，按规定进行报废处理。

存货出入库管理制度一、总则1、合理控制物资库存，加速资金周转。

2、严格按规定手续收发物资，手续不全、不清，一律不收、不发。

3、物资堆放整齐并归类陈列，库房保持通风、整洁。

4、贯彻“安全第一，预防为主”的原则，做好仓库和物资安全工作。

5、对购进物资的品种、规格、质量、数量等进行验收，保证购进物资符合经营需要。

6、存货是指企业在生产经营过程中，为生产产品所耗用或为销售而储备的物资。

包括各种原材料、辅料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品等。

二、存货的出入库（一）材料采购入库、采购退回1、所有材料均应按计划采购，以保证生产需要。

材料采购回公司后，由仓库管理员负责签收，并办理入库手续。

2、所有材料（包括委托加工材料）入库前须进行质量检验。

须由质检部门检验的，由供应部向质检部门提出申请，由质检部门负责实施并出具质检报告单。

3、检验合格后，采购商务凭采购清单及质检报告单按实际收到的合格材料填写材料入库单，入库单经采购员、仓库管理员、质检员签字后方可生效，作为采购付款的要件之一（预付款除外）。

材料入库单一式四联，分别为财务记账联、仓库联、供应付款联和品管部一联。

4、对于专用于某一工程项目产品的非通用性原材料，供应部必须按照工程技术部门出具的采购清单进行采购，仓库也必须按此清单进行验收，对与清单不一致的材料一律不得办理入库。

5、若供货商在采购数量之外无偿加送部分货物，加送部分应一同办理入库手续，同时在入库单上加注说明，便于采购结算。

6、委托加工材料在采购回来后送加工前、以及在加工完成后应分别办理材料入库手续，送往加工单位时要办理材料出库手续，并在领用用途中说明。

7、已入库材料在存储、使用过程中发现其质量不合格的，若能退回供应商，则应办理采购退回手续，由采购商务填写红字（或负数）入库单，采购经理签字，由采购部负责退回供应商，采购部要督促退货情况，并向供应商索要退货的签收手续，并将此手续给仓库一份，由仓库转给财务记帐。

建筑公司存货管理方案建筑公司存货管理方案一、引言建筑公司是一个高度依赖材料、设备和物资的行业，存货管理对公司的日常运作和项目进展至关重要。

正确的存货管理方案可以优化资金利用和流动性，减少存货滞销和过期等风险，提高项目交付的时间效率和成本控制能力。

本文将提出一套综合的建筑公司存货管理方案。

二、库存控制1. 定期清点和盘点存货：建立一个明确的存货清点和盘点流程，确保存货数量和种类的准确性，并及时更新存货台账。

2. 设置库存警戒线和订货点：根据历史的材料消耗情况和项目进展计划，设定合理的库存警戒线和订货点，及时补充库存以避免材料缺失。

三、供应链管理1. 与供应商建立良好的合作关系：与常用的供应商建立长期合作关系，以确保可靠的货源和优惠的采购价格。

2. 优化采购流程：建立一个专门的采购团队，负责材料的选购、价格的谈判和合同的签订，以确保采购流程的高效性和透明性。

3. 技术支持和协助：与供应商保持紧密的合作，获得他们的技术支持和协助，以确保材料的合格性和质量。

四、存储管理1. 建立合理的存储场所：建立符合安全和环境要求的存储场所，确保存货的安全和完整性。

2. 规划存货的摆放位置：按照材料的种类、性质和使用频率，制定存货的摆放位置规划，便于存货的取用和管理。

3. 定期清理和维护存储场所：定期清理存储场所，清除垃圾和过期材料，并对存储设施进行维护和修缮，以确保存货的质量和使用寿命。

五、风险管理1. 合理计算存货周转率：在库存控制的基础上，合理计算存货周转率，确保库存的合理性和资金的流动性。

2. 定期检查存货质量：定期对存货进行质量检查，确保存货的合格和良好状态，减少存货滞销和过期的风险。

3. 健全的保险制度：购买适当的保险，以应对自然灾害、事故等突发事件可能造成的损失，保障公司的资产安全。

六、信息技术支持1. 采用存货管理软件：建立一个存货管理系统，采用专业的存货管理软件，提高存货管理的效率和准确性。

2. 数据分析与预测：通过存货管理系统的数据分析和预测功能，提供决策支持和信息分享，帮助公司更好地掌握存货的情况和趋势。

存货（周转材料）管理流程一、控制目标为了防范风险，降低周转材料使用成本，提高周转率，保证周转材料安全使用。

二、适用范围本流程适用于周转材料使用管理。

三、责任部门及其职责（一）责任部门：专业公司项目队设材部门。

（二）负责周转材料计划进场到使用退场全过程管理。

四、制度依据《周转材料管理实施细则》等。

五、流程图六、流程步骤说明七、风险控制矩阵八、风险数据库九、控制文档宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。

若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。

侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。

将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。

亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。

先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。

侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。

臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。

先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。

后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。

先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。

受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。

今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原，庶竭驽钝，攘除奸凶，兴复汉室，还于旧都。

此臣所以报先帝而忠陛下之职分也。

至于斟酌损益，进尽忠言，则攸之、祎、允之任也。

愿陛下托臣以讨贼兴复之效，不效，则治臣之罪，以告先帝之灵。

若无兴德之言，则责攸之、祎、允等之慢，以彰其咎；陛下亦宜自谋，以咨诹善道，察纳雅言，深追先帝遗诏。

臣不胜受恩感激。

今当远离，临表涕零，不知所言。

财务制度存货管理一、总则为了规范存货管理，提高资产利用率，保障企业财务安全，制定本存货管理制度。

二、管理范围本制度适用于公司所有存货管理工作，包括原材料、在制品、成品和周转材料等所有存货。

三、责任部门1. 采购部门：负责存货的采购工作，确保存货的数量和质量符合公司要求。

2. 仓储部门：负责存货的入库、出库、盘点等工作。

3. 财务部门：负责对存货进行核算和分析，确保存货管理的合规性和准确性。

四、存货分类1. 原材料：指用于生产的原始物料，包括原材料、辅助材料等。

2. 在制品：指正在生产过程中的半成品或产成品。

3. 成品：指已经生产完成，待销售的产成品。

4. 周转材料：指用于生产过程的辅助工具、设备等。

五、存货采购管理1. 采购计划：根据生产计划和销售预测，制定存货采购计划，明确存货的种类、数量和时间。

2. 供应商选择：选择具有稳定供货能力和优质服务的供应商，建立长期合作关系。

3. 采购合同：签订正式采购合同，明确双方权利义务，确保采购的存货符合公司要求。

4. 供货验收：严格执行入库验收制度，对入库的存货进行质量检查和数量核对。

5. 存货入库：按照标准流程对存货进行入库，做好存货标识和分类管理。

六、存货领用管理1. 领用申请：生产部门或其他部门需要领用存货时，必须提出领用申请，经批准后方可领用。

2. 存货领用：领用存货时必须按照标准流程操作，做好存货领用记录和账务处理。

3. 存货周转：存货要及时周转，避免存货积压和过期。

七、存货盘点管理1. 盘点周期：定期进行存货盘点，一般为月度盘点和年度盘点。

2. 盘点方式：盘点采用全盘点和抽样盘点相结合的方式，确保存货盘点的准确性和完整性。

3. 盘点结果：对盘点结果进行核对和调整，及时更新存货台账。

八、存货报废处理1. 报废确认：根据存货质量和使用状况判断是否需要报废，经相关部门确认后方可报废。

2. 报废流程：按照公司规定的报废流程进行报废处理，做好报废记录和账务处理。

存货管理制度一、总则1、为规范公司存货进出管理、堆放管理，确保存货帐实相符，以及加快存货盘活管理等，特制定本制度。

2、存货包括原材料、包装物、半成品、成品以及备品备件等等，固定资产、财务现金等非存货资产遵循相关盘点制度，不在此制度规范以内。

3、存货应当制定各品种最高库存量（前期统计观察分析后确定存货量）。

凡是库存已达到最高库存量的存货，仓管应当拒绝收货。

4、仓库分原材料仓、成品仓、半成品仓、外协商品仓等5、公司也设置报废仓，并由仓管员建立报废仓台帐。

应当定期清理。

6、仓库进出物资必须办理出入库手续，涉及的所有票据都必须经仓库管理员签字确认才是有效的单据；没有经过仓库的物资，仓管员不得给予开具票据，也不得给予签字确认。

7、仓库所有票据的内容必须根据系统打印出来，不得涂改。

否则，视同票据无效。

会计收到仓库传来的票据，必须认真审核，发现不符合要求的必须及时退回和纠正。

二、存货进出管理1、存货进出仓库，仓管员应当和采购人员核实数量，做到单据和数量完全相符。

2、存货进出仓库时，仓管员必须严格按照公司审核审批制度的有关要求执行，在确保财务审核审批人员和相关经办人都签字确认后，才能入库或出库。

三、存货堆放和日常管理1、仓库钥匙必须专人保管，除了仓库以外的人员不得私自进出。

2、仓库做好清洁、整齐、防霉、防蛀、防潮等工作。

仓管员必须经常定期及不定期的抽查物资，如发现问题及时上报上级主管并会同有关部门及时采取补救措施。

3、物资摆放要讲究科学、合理，区域要分开、清晰，摆列要整齐、有序，高低要适当、均衡；每堆物资前要统一使用公司的标识牌，并在标识卡上写明物资的名称、品种和数量，保证帐、卡、物相符。

4、标识卡书写要工整，必须要做到物卡同步变化，杜绝以任何客观理由影响“物卡”相符。

一般标识卡内容包含：物资的名称、规格、数量、保质期、生产厂家等。

5、经常对仓库物资进行灰尘清理，从而减少因污染带来的质量问题。

6、仓管员应当定期对物资的生产日期、保质日期进行全面整理，属于已过保质日期的物资应当转入次品区域，并挂上蓝色标识卡。

第一章总则第一条为规范公司存货管理，提高存货周转效率，确保存货安全，降低存货成本，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有存货的管理，包括原材料、半成品、成品、包装物等。

第三条本制度旨在通过建立健全的存货管理制度，实现存货的合理控制，确保存货的及时供应和有效利用。

第二章存货分类与计量第四条存货分类：1. 原材料：包括木材、板材、涂料、胶粘剂等。

2. 半成品：包括木制组件、木制品半成品等。

3. 成品：包括家具、木门、木地板等。

4. 包装物：包括包装箱、胶带、标签等。

第五条存货计量：1. 存货计量应采用实际成本法，按照采购成本、加工成本和运输费用等确定。

2. 存货计价方法应统一，并根据市场价格变化适时调整。

第三章入库管理第六条入库流程：1. 采购部门根据生产计划和库存情况提出采购申请。

2. 供应商送货至公司指定地点，仓库进行验收。

3. 验收合格后，由仓库管理员办理入库手续，填写入库单，并将存货信息录入系统。

4. 入库单经财务部门审核后，办理入库结算。

第四章领用与出库管理第七条领用流程：1. 生产部门根据生产计划和库存情况提出领用申请。

2. 仓库管理员根据申请单核对库存，办理出库手续。

3. 出库单经财务部门审核后，办理出库结算。

第八条出库要求：1. 出库时，仓库管理员应核对出库单与实际出库数量，确保准确无误。

2. 出库物品应按照指定区域存放，并做好标识。

第五章盘点管理第九条盘点周期：1. 公司每月进行一次全面盘点。

2. 各部门每周进行一次局部盘点。

第十条盘点流程：1. 盘点前，各部门应做好盘点准备工作，包括清理现场、核对账目等。

2. 盘点过程中，仓库管理员应负责清点存货，生产部门负责核对生产消耗。

3. 盘点结束后，填写盘点报告，分析差异原因，并提出改进措施。

第六章存货控制第十一条存货控制目标：1. 优化库存结构，降低库存成本。

2. 确保生产需求，提高生产效率。

3. 保障产品质量，满足客户需求。

公司材料出入库管理制度一、总则本制度旨在规范公司材料的出入库流程，确保材料的安全与合理使用，提高材料管理效率，降低成本。

所有涉及材料出入库的员工必须遵守本制度的规定。

二、材料验收与入库1. 所有材料在入库前必须经过质量检验部门的严格检验，确保符合公司标准。

2. 入库材料需由采购部门提供清晰的采购单据，包括供应商信息、材料名称、规格型号、数量、价格等。

3. 仓库管理员负责对照采购单据进行实物清点，确认无误后办理入库手续，并及时更新库存记录。

三、材料存储1. 仓库应按照材料的性质、用途进行合理分区，确保易于管理和取用。

2. 对于易燃易爆、有毒有害等特殊材料，应设立专门区域，并采取相应的安全防护措施。

3. 定期对库存材料进行盘点，及时发现并处理差异问题。

四、材料领用与出库1. 领用材料需提前提交领料申请，注明领用部门、用途、数量等信息。

2. 仓库管理员根据申请单核对库存，确认足够后办理出库手续，并记录领用详情。

3. 紧急情况下的特殊领用，应事后补充相关手续。

五、退料与报废1. 未用完的材料应及时退回仓库，由仓库管理员检查确认后重新入库。

2. 对于损坏或不可再用的材料，应由相关部门提出报废申请，经审批后按规定处理。

六、账务与报表1. 仓库管理员应定期进行账务核对，确保实物与账面数据的一致性。

2. 每月底，仓库需向财务部门提交库存报表，反映材料的出入库动态及库存状况。

七、安全与保密1. 严格执行安全操作规程，防止事故发生。

2. 对于敏感材料的信息，应加以保密，防止泄露给无关人员。

八、监督与考核1. 设立专门的监督机构，对材料出入库流程进行监督检查。

2. 定期对仓库管理工作进行考核，发现问题及时整改，确保制度的执行效果。

九、附则本制度自发布之日起实施，如有变更，以最新规定为准。

XXX股份有限公司存货管理制度二零二一年五月第一章总则第一条为加强XXX股份有限公司（以下简称“集团”）存货管理，确保存货账实相符，加快存货周转速度，规范存货管理流程，根据《企业内部控制基本规范》的相关要求，结合集团实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称“存货”是指在日常经营中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中耗用的材料或物料等，包括各类原材料、辅助材料、在产品、半成品、产成品、库存商品以及包装物、委托加工物资等。

第三条本制度适用于集团及子公司的存货管理。

第二章管理职责第四条存货由集团、子公司仓储部门负责统一归口管理；集团、子公司采购部负责采购环节的实施（需要时由集团招标委员会负责供应商、采购方式、采购价格等的选择和确定）；集团及子公司财务部（以下简称“财务部门”）负责存货的账务处理，具体职责如下：（一）仓库主管负责所管辖仓库的存货安全，安排本仓库管理的一切事务，指导和监督仓管员及时处理日常管理中发现的问题，对于重大事项应当及时向上级汇报。

（二）仓管员负责存货的出入库流转和保管，配合品检员做好对外购材料、半成品、产成品的验收入库工作，清点存货数量，完成存货系统单据的录入工作，做到账实相符。

负责存货出入库数据的统计工作，按照公司规定及时编制存货统计报表，上报相关管理部门。

（三）集团招投标委员会和采购部职责见集团相关招投标及采购管理制度。

（四）财务部门1.负责存货采购的结算管理。

财务部门应当检查采购款项结算进度是否符合合同约定，在审核由采购部提交的采购付款申请流程及纸质发票、存货系统单据、送货单、对账单等各项资料的正确性（纸质采购发票必须后附经双方确认的对账资料）以及付款申请是否按集团规定进行审批的基础上，方可按合同约定支付货款，并按规定进行账务处理。

2.负责设置存货总分类账。

按照存货的类别进行明细分类核算，正确、及时、全面地反映存货的增减变动和结存情况。

3.在资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。

存货管理制度全文目录第一章总则 (1)第二章岗位分工与授权 (2)第三章请购、采购、验收与保管 (3)第四章领用与发出 (6)第五章存货的核算 (8)第六章盘点与处置 (11)第七章检查与监督 (14)第八章附则 (15)第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。

第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。

公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。

第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。

第二章岗位分工与授权第四条职责分工：（一）物控部仓管负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到账证相符、账实相符、账账相符；（二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督；（三）营销部负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制；（四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；（五）质保部负责相关物资出入库的质量检测事宜。

第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。

医院存货核算制度一、存货的定义与分类1.1存货是指医院用于生产经营活动的物品，包括原材料、周转材料、辅助材料、半成品和成品等。

1.2存货按照与其利用有关的独立特征划分，分为直接材料、直接劳动费、制造费用和间接材料等四类。

二、存货的收购和入库2.1存货的收购由采购部门负责，必须经过合同签订和审批程序。

2.2财务部门应建立存货入库登记制度，对于存货的到货数量、质量和价格等信息进行登记，以便于核对和查询。

2.3存货的入库必须按照规定的流程进行，包括验收、计量、记录和安置等环节。

入库人员必须携带有效的入库凭证进行操作。

三、存货的管理和领用3.1存货的管理应严格按照医院的需求进行，包括合理控制存货的库存水平，避免过多的库存积压。

3.2存货管理应采用先进的信息化系统进行，确保存货的准确记录和及时查询。

3.3存货的领用必须经过合规的程序进行，包括领料人员的身份验证和领料凭证的填写和确认。

四、存货的销售4.1存货的销售由销售部门负责，必须经过合同签订和审批程序。

4.2财务部门应建立存货销售登记制度，对于存货的出库数量、价格和销售对象等信息进行登记，以便于核对和查询。

4.3存货的销售必须按照规定的流程进行，包括出库、发货、记录和结算等环节。

销售人员必须携带有效的销售凭证进行操作。

五、存货的盘点和报废5.1存货的盘点应定期进行，一般每年至少进行一次全面盘点，并根据需要进行不定时的抽样盘点。

5.2盘点应严格按照规定的程序进行，包括清点、调整、记录和审核等环节。

盘点人员必须具备相关的专业知识和技能。

5.3存货的报废必须按照规定的流程进行，包括申报、审批、记录和处理等环节。

报废人员必须携带有效的报废凭证进行操作。

六、存货核算的方法和原则6.1存货核算的方法包括加权平均法、先进先出法和后进先出法等，根据存货特点和管理需要选择合适的方法进行核算。

6.2存货核算应遵循成本原则和谨慎原则，即以实际成本为基础进行核算，同时应采用合理的折旧和低价计提等具体核算方法进行调整。

上市公司的存货管理制度一、概述为了规范上市公司的存货管理，提高资金利用率和经营效率，制定本存货管理制度。

二、适用范围适用于上市公司所有的存货管理工作，包括存货的采购、入库、库存管理、销售和报废等工作。

三、存货的分类及管理1. 存货的分类根据存货的性质和用途，将存货分为原材料、在产品、成品和周转材料等四类。

2. 存货的管理1）原材料管理：应根据生产计划和需求量合理采购原材料，并建立健全的供应商管理制度，确保原材料的质量和数量满足生产需要。

2）在产品管理：在产品应根据生产进度和销售计划进行管理，及时调整生产计划，确保在产品的质量和数量满足市场需求。

3）成品管理：成品管理应根据市场需求和销售计划进行管理，建立完善的销售渠道，促进产品销售，减少库存积压。

4）周转材料管理：周转材料管理应根据生产需求和库存情况进行管理，确保生产线的正常运转，避免因周转材料不足而影响生产进度。

四、采购管理1. 采购流程：采购部门应根据生产计划和需求量确定采购计划，选择合适的供应商，签订采购合同，并及时入库。

2. 采购控制：采购部门应对采购的物料进行质量和数量的检查，确保采购物料符合要求，并及时支付供应商款项。

3. 供应商管理：采购部门应建立供应商档案，定期评估供应商的综合实力和服务质量，保持与供应商的良好合作关系。

五、库存管理1. 库存计算：库存部门应定期进行库存盘点，计算存货的数量和价值，及时调整库存结构，确保存货的安全和稳定。

2. 库存控制：库存部门应根据销售计划和库存情况进行库存控制，制定合理的补货计划，避免过多积压和库存滞销。

3. 库存查询：库存部门应建立库存查询系统，便于实时查询库存信息，及时了解存货的情况，便于做出相应的决策。

六、销售管理1. 销售计划：销售部门应根据市场需求和库存情况制定销售计划，促进产品的销售，提高市场占有率。

2. 销售跟进：销售部门应及时跟进销售情况，与客户建立良好的业务关系，提高客户满意度，增加重复购买率。

存货的出入库管理一、概述：1）存货的入库：包括外购产品采购入库、产成品入库和销售退回入库。

2）存货的移库：包括线边仓之间的存货移动、中央仓库与线边仓之间的存货移动。

移库过程中不产生任何会计记录和会计记账凭证。

3）存货的出库：包括销售出库、成本中心发料出库和生产订单发料出库。

从中央仓库领料为成本中心发料，从线边仓领料为生产订单发料。

二、目的：本流程用于规范仓库作业,做到账实相符。

三、流程描述：1、原材料入库（外购材料、委外加工物资、来料加工物资、进料加工物资）1）国内采购由供应商提供《送货单》，国外采购由关务提供《来料通知单》，包括供应商名称、物料名称、规格、重量/数量、订单号等信息。

公司要求供应商在《送货单》/《来料通知单》/发票上注明订单号，便于公司管理。

若《送货单》/《来料通知单》上无订单号，仓储员通知采购员，采购员进行调查：若属于供应商漏填，采购员与供应商确认后将订单号提供给仓储员；若属于未创建订单/口头通知供应商送货，货物不予接收。

2）货物送到后，仓储员检查来料外包装是否有开启或破损等异常状况，如有异常须当场拍照备案，并口头向采购部主管反映，采购主管或指定采购员进行现场查看：•若判定为接收，仓储员按实际收货数量/重量签收《送货单》/《来料通知单》，来料加工和进料加工，则按报关数量签收。

货物签收后，仓储员开具《材料检验通知单》，注明订单号和供应商，并在《送货单》/《来料通知单》上注明《材料检验通知单》号，《材料检验通知单》交品管部IQC要求其检验。

出现包装异常时，由仓储员向采购部主管反应，由采购员现场查看后判定，初步判定接收后，仓储员需在《收货异常情况登记表》上登记，记录送货时间、供应商名称、物料名称、异常情况等信息。

再送检品管部IQC。

•若判定为退回，仓储员不在《送货单》/《来料通知单》上签收，也不作任何收货处理，货物直接退回。

3）对于生产材料，品管部IQC检验员根据检验结果填写《IQC进料检验表》，交IQC班长、主管审核签字后，一联交仓库，一联交采购员，一联留底；若检验不合格，则通知采购员，并在《IQC 进料检验表》上说明不合格原因，不合格物料补货或退货，详见主料采购流程补货/退货部分内容。

周转仓物料管理制度一、总则为规范公司周转仓物料管理工作，提高物料利用率，减少库存占用成本，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有周转仓物料的管理工作。

三、物料管理职责1. 仓库管理员：（1）负责周转仓物料的接收、存储、出库和盘点工作；（2）按照库存清单和库存管理系统的要求，对物料进行分类存放，并定期盘点库存数量；（3）监督物料的使用情况，及时补充不足的物料；（4）维护周转仓的整洁和安全。

2. 物料管理员：（1）根据生产计划和库存情况，合理安排物料的进货和出货计划；（2）对物料进行品质检验，并确保物料符合要求；（3）定期进行物料库存清查和盘点，及时发现并整改异常情况；（4）协助仓库管理员管理物料入库和出库流程。

四、物料周转管理流程1. 物料接收：（1）仓库管理员在收到物料时，要核对物料清单和订单信息，确保内容无误；（2）对接收的物料进行验收和分类存放。

2. 物料存储：（1）按照物料特性进行分类存放，确保不同种类的物料相互隔离；（2）对存放的物料进行定期检查和整理，保持库房的整洁和空间利用率。

3. 物料出库：（1）根据生产计划和订单要求，安排物料的出库，并填写出库单；（2）对出库物料进行记录和核对，确保数量和质量无误；（3）及时通知相关部门取货，并跟踪物料的使用情况。

4. 物料盘点：（1）定期对库存物料进行盘点，核对账目与实际库存情况；（2）发现库存异常情况时，及时调查原因并整改；（3）定期编制库存清单和报表，提供给管理部门进行分析和决策。

五、物料管理制度执行和监督1. 执行情况检查：（1）公司管理部门定期对物料管理流程和执行情况进行检查；（2）对发现的问题和异常情况，及时要求仓库管理员和物料管理员整改。

2. 监督机制：（1）设立专门的物料管理监督小组，负责监督物料管理工作；（2）定期召开物料管理会议，总结经验，找出问题，制定改进措施。

3. 处罚措施：对违反物料管理制度的人员，将给予相应的处罚，包括警告、记过、罚款等处理。

材料及低值易耗品管理制度为了健全公司存货财务管理，防范存货业务中的差错和舞弊，保护存货的安全、完整，提高存货运营效率，特制定本内控管理制度。

一、管理工作范围：材料是指企业持有的将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等，低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品，它可以多次参加周转并不改变其原有的实物形态，包括办公用品、家具用品、劳保用品及其他四类。

材料及低值易耗品的管理包括计划、采购、发出、盘点、记录及报告。

二、工作流程：1、采购流程（见采购及付款制度）2、入库流程总经办仓库保管员根据采购小组的采购订购单收货，验收流程请参照采购制度，开具入库验收单一式二联，一联存根，二联交财务部。

财务部依据入库单和供货单位发票付货款或冲销预付款。

保管人员对材料物资的安全与完整负责，妥善保管，注意防潮、防火、防磁。

材料管理人员以外的任何人员不得擅自动用各种材料。

3、出库流程各部门根据公务、业务开展的实际需求，请领材料及低值易耗品；总经办仓库保管员按照请领人需求，填制出库单一式二联，一联存根，二联财务部。

由领用人、仓库保管员签名。

财务部依据内部领用单和库存材料统计表计算各部门费用成本。

4、材料核算（1）财务部门对采购人员送交的供货方发票、购物清单、材料入库单等原始凭证，经审核无误后，及时记账。

（2）财务部门对必须发生的材料采购预付款，要根据审批后的定货合同、签定的协议，办理支付业务。

（3）仓库保管员按材料的出、入库单逐笔登记保管账，并及时把出库单交至财务部进行账务处理。

（4）仓库保管员应于每月28日将库存材料统计表交报财务部，内容包括材料的期初结存、本期收入、本期发出，期初结余。

（格式附后）5、存货损失如出现固定资产损失，仓库保管员必须及时向上级提交书面报告、部门经理签字，总经理审批后交财务一份。

6、存货盘点仓库保管员、财务部、总经办应定期不定期对公司的各种材料及低值易耗品进行盘点与清查。

月度终了仓库保管员应进行盘点，并进行材料盘存实物与材料明细账的核对，保证账实相符。

存货管理制度1、总则1.为了加强公司对项目存货旳管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，避免并及时发现和纠正存货业务中旳多种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《物资设备管理措施》，制定本制度。

2.本制度所称存货，是指公司及下属项目在平常活动中对处在生产过程中旳在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用旳材料和物资，只要涉及各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。

3.库存物资内部控制中旳不相容职务应当分离，其中涉及：（1）物资入库、出库经办者与审批者应分离。

（2）实物旳验收保管与采购应分离。

（3）审批发料旳物资人员与存货保管员应分离。

（4）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务旳其别人员共同进行。

（5）若某职位空缺或有关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免临时旳职务重叠。

二、验收和保管1.公司制定了项目管理手册或有关管理措施，对物资验收入库流程予以规范，涉及货品旳质量验收，数量核对等。

项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收原则对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单（或验收单）签字确认，材料直接移送分包旳还应由分包商材料员签字确认。

对按规定需复验旳物资由项目实验员取样复验，出具复验报告。

验证人员根据以上验证成果填写材料进厂检查记录，由施工单位、监理单位等合适权限人员审核签字。

对于验收合格后需办理入库手续旳物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入库单，经材料员或有关主管人员签字确认。

材料员或仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账，每月末汇总填报材料收、发、存报表或有关汇总表，合适权限人员审核无误后签字确认。

2.公司制定了物资管理规定或有关管理措施，明确了甲供材料旳验收流程。

项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划及验收原则对进场物资进行验收。

如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位旳人员需同步参与验收，共同在收/调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。