企业业务流程概论存货管理业务流程

存货管理制度及工作流程1. 概述存货是企业最重要的流动资产之一，良好的存货管理制度和工作流程对于企业的正常运营和盈利能力至关重要。

本文档旨在介绍一套有效的存货管理制度及工作流程，以帮助企业实现存货的准确记录、合理采购和有效控制。

2. 存货管理制度2.1 存货分类根据存货的性质、用途和特点，将存货分为原材料、半成品和成品等不同类别，并建立相应的存货分类清单。

2.2 存货计量确定适合企业实际情况的计量方法，如期末库存按照成本法计价或市场法计价，并制定相应的计量原则和准则。

2.3 存货记录建立完善的存货档案系统，包括存货的基本信息、采购记录、销售记录等。

确保存货记录的准确性和完整性，以便及时获取相关数据进行分析和决策。

2.4 存货审批制定存货审批流程，对存货采购和调拨进行审批，并设定相应的权限和责任制度，以保证存货采购和调拨的合法性和合理性。

2.5 存货盘点定期进行存货盘点，核实实际库存与账面库存的差异，并记录盘点结果。

及时处理盘点差异，并分析差异的原因，以防止存货的滞销和损失。

3. 存货工作流程3.1 存货采购制定存货采购流程，包括确定采购需求、选择供应商、签订采购合同等环节。

确保采购流程的透明度和规范性，避免存货采购过多或过少的情况发生。

3.2 存货入库建立存货入库流程，对采购的存货进行验收和登记，并安排妥善的存储和标识，以便后续的使用和管理。

3.3 存货调拨和领用设定存货调拨和领用的程序和权限，确保存货的合理流转和使用。

对于跨部门或跨仓库的调拨，要确保审批并留有记录。

3.4 存货销售建立存货销售流程，包括接收客户订单、安排出库和发货等环节。

确保存货销售的及时性和准确性，避免存货积压和滞销的情况发生。

4. 存货管理的监督与完善4.1 内部审计定期进行存货管理的内部审计，检查存货管理制度和工作流程的有效性和合规性。

发现问题及时纠正，并提出改进意见和建议。

4.2 外部监督根据相关法律法规的要求，接受相关部门或第三方机构对存货管理进行监督和检查。

存货管理流程第一篇：存货管理流程存货管理流程为了规范公司存货管理，加强存货的内部控制，防范和规避存货日常管理中出现的差错，保证存货的完整、安全，提高存货的运营效率，结合公司实际情况，特制定公司存货管理流程。

存货的范围：生产所需原辅材料、包装材料、劳保用品、备品备件、工模具、低值易耗品、在制品、产成品。

一、存货入库（一）原辅材料、包装材料入库1.原辅材料、包装材料实物入库1.1原辅材料、包装材料抵达公司后，采购员和仓管人员对其包装进行初验，依据采购订单对原辅材料、包装材料品名、规格、外观质量、数量进行初验收，若所收原辅材料、包装材料与采购订单不符，仓管人员有权拒收。

初验合格后，仓管人员在供应商提供的一式两联的“送货单”上签字确认收货，一联返供应商，一联仓管人员留底（若供应商丢失其“送货单”联次，仓管人员不得重复签收，可提供留底“送货单”复印件）。

原辅材料、包装材料初验合格并已清洁的原辅材料、包装材料经编号后填写物料请验单交质量部进行取样，取样后的原辅材料、包装材料设立黄色待验牌。

并及时填写货位卡及寄库记录，登记“物料购进台账”。

1.2若检验合格，依据质量部发放的原辅材料、包装材料检验报告书，原辅材料、包装材料用合格的标记牌替换黄色待验牌，重新核对品名、数量、编号、来源，标记牌上粘贴绿色合格证。

将原辅材料、包装材料按规定放入合格区。

仓管人员填写“物料入库单”（一式三联，一联库房，二联采购，三联财务，“物料入库单”入库日期、物料名称、规格型号、批号、数量、供应商名称各要素必须填写齐全并有仓库主管、仓库管理员以及采购员签字。

）及“货位卡”的入库记录，并登记台账。

1.3若检验不合格，依据质量部发放的“不合格报告书”，将原辅材料、包装材料移至不合格品库，设立红色不合格品库，同时填写不合格“物料购进台账”。

仓管人员收到供应商退回的“收货单”联次后在采购人员提出的“质检不合格退货申请”上签字方能办理退货手续。

2.原辅材料、包装材料入库手续2.1仓管人员收到原辅材料、包装材料当日将“物料入库单”二联采购、三联财务返对应部门。

存货管理流程存货管理是企业运作中不可或缺的一环，它涉及到企业的订货策略、供应商管理、库存控制等多个方面。

下面将介绍一下一般企业存货管理的流程。

首先是预测需求。

企业需要通过市场调研、销售数据分析等方式，预测未来一段时间的产品需求量。

这样能够为后续的订货和库存控制提供基础数据。

其次是订购物料。

根据预测的需求量，企业需与供应商进行协商，确定所需要的物料数量和价格。

在订购时，企业需要考虑物料的供货周期、价格稳定性等因素，以确保供应的连续性和稳定性。

然后是订单跟踪。

一旦订购完成，企业需要跟踪订单的进展情况。

这包括监控供应商的发货时间、物料的运输情况等，以保证订购的物料能按时到达企业。

接下来是入库和检验。

当物料到达企业时，需要进行入库和检验工作。

入库包括对物料进行入库登记和入库操作，确保物料数量和质量的准确性。

检验包括对物料进行质量检验，确保物料的合格性。

然后是库存管理。

通过使用库存管理系统，企业能够准确掌握各种物料的库存情况，包括库存数量、库存成本等。

通过库存管理系统的分析报告，企业能够做到合理的库存控制，避免缺货和过多库存的情况发生。

最后是销售和结算。

当企业有销售订单时，需要将所需物料从库存中出库，用于生产或销售。

同时，企业需要进行销售结算，包括销售订单的确认、发票的开具等工作，以完成整个销售过程。

总结起来，企业存货管理的流程主要包括预测需求、订购物料、订单跟踪、入库和检验、库存管理以及销售和结算。

通过合理的存货管理流程，可以帮助企业准确掌握物料的需求和库存情况，实现供应链的高效运作，提高企业竞争力。

7.2存货管理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 确定合理库存，防止存货积压、闲置，造成浪费。

1.2 科学保管，保证数量准确、质量合格。

1.3 规范存货处置，避免股份公司资产流失。

2 财务目标2.1 保证存货账目的真实、准确、完整。

2.2 存货成本计价准确。

2.3 财务账表与实物核对相符。

3 合规目标3.1 存货保管符合国家有关安全、消防、环保等规定。

3.2 存货交易合同（协议）符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。

二、业务风险1 经营风险1.1 存货储量不足，影响生产；储量过高，造成存货成本过大。

1.2 对市场的形势把握不当，导致存货跌价损失。

1.3 保管不善发生被盗、毁损、事故等，造成资产流失。

1.4 长期呆滞造成存货挥发、失效、锈蚀等，导致资产损失。

1.5 未及时完整办理保险，造成巨大经济损失。

发生地震、洪水、战争等人力不可抗拒的因素，造成巨大损失。

1.6 存货处置不规范，造成资产流失。

1.7 未经审核，变更合同示范文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

2 财务风险2.1 财务账目记录有误，造成存货数据失真。

2.2 存货计价错误，导致成本不准确。

2.3 账、实不符造成潜亏（盈）。

3 合规风险3.1 违反国家有关安全、消防、环保等规定，受到经济处罚。

3.2 存货交易合同（协议）不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点1 存货入库1.1 固体形态存货：公司仓储、质检部门要对存货数量、质量进行检验，审核到货清单、产品交付清单及剩余存货的退料清单，并与实物一一核对无误后，在ERP系统办理入库。

一般物资采购质量检验参见《1.4一般物资采购供应业务流程》控制点6.4。

1.2 液体形态存货：公司仓储（储运）部门根据仓储、质检部门、生产调度或业务部门预报的通知做好接卸准备，货到后负责质检、接卸、计量等工作，由经办人员核对无误后，在ERP系统中办理入库。

存货管理制度及流程一、存货管理制度存货是企业在日常经营活动中不断输入、加工和销售的各类物品的总称，是企业的主要资产之一。

为了保证企业的资产安全和经营的正常运转，需要建立科学的存货管理制度，确保存货的合理配置和有效利用。

存货管理制度是企业为了明确存货相关操作流程，保证存货安全、合理运作和避免损失而制定的规章制度，是企业存货管理工作的基本依据。

具体包括以下几个方面：1. 存货分类管理根据不同特点和用途，企业将存货进行分类管理，对不同类别的存货进行统一管理和监控，以便更好地分析和把握存货的状况。

2. 存货采购管理存货采购管理是企业存货管理制度的关键环节，对存货的采购数量、价格和供应商进行严格管理和控制，确保存货的质量和进货的合理性，避免存货积压和过量采购。

3. 存货入库管理存货入库管理是确保存货安全和完整的一项重要工作，需要建立严格的入库程序和流程，对存货进行标识、检验和记录，以便随时查阅和盘点。

4. 存货出库管理存货出库管理要求对存货的出库进行严格的审批和记录，确保存货的出库符合规定，并进行适当的清点和核对。

5. 存货盘点管理存货盘点是固定资产管理的基础，要求企业定期对存货进行盘点，确保存货数量和质量的准确与可靠。

6. 存货报废处理存货报废是不可避免的，需要建立相关的存货报废流程和程序，对报废的存货进行分类和处理，避免造成资源和资产的浪费。

二、存货管理流程存货管理流程是指企业对存货管理制度进行操作和实施的具体流程和步骤，通常包括以下几个方面：1. 采购计划根据企业的生产经营需要，制定存货的采购计划，明确存货的品种、数量和时间，确保存货的有效供应和充分利用。

2. 供应商选择根据存货的品种和质量要求，选择合适的供货商，签订合同和协议，明确双方的责任和权利。

3. 采购审批对存货采购进行审批，确保采购的合理性和合规性，避免存货的滞销和过剩。

4. 入库管理存货到货后，进行入库管理，包括验收、标识、记录和分类存放等工作，确保存货的完整和安全。

存货管理的流程步骤有哪些加强存货的日常管理可以有效降低存货管理风险，所以很多的人都会想要知道如何管理存货。

下面为您精心推荐了存货管理的流程，希望对您有所帮助。

存货管理的流程1.存货采购环节。

首先，要做好存货规划，合理制定经济订货批量和存货资金的占用额。

其次，严格采购纪律，建立采购体系的反舞弊机制，对关键岗位的采购人员实行不定期强制轮岗或休假的制度，加强对存货采购人员的监督和检查。

再次，建立存货请购、询价与审批机制。

此外，建立大额采购的招投标管理制度和批量订货制度，提高存货采购环节的议价能力，以获取较低的采购价格，降低采购成本。

2.验收入库环节。

企业外购存货和自己生产的存货，都必须经过验收质检环节，以保证存货的数量和质量符合合同规定及产品质量要求。

验收程序不规范、验收标准不明确，可能导致存货数量克扣、以次充好、账实不符。

存货验收入库环节，应着力做好以下工作：(1)验收质检部门同采购部门职责分离，建立严格的质量控制标准，健全验收流程;(2)外购存货的验收应当重点关注合同、发票等原始单据与存货的数量、质量、规格等核对一致，存货是否有残次损坏;(3)自制存货的验收，应当重点关注产品质量，检验合格的半成品、产成品才能办理入库手续，不合格品应及时查明原因、落实责任、报批处理。

3.存货仓储保管环节。

企业需建立完善的存货仓储保管制度，加强存货的日常保管和检查工作，严格限制未经授权的人员接触存货，这一环节应做好以下工作：存货在不同仓库之间流动时，应当及时办理出入库及调拨手续;存货要按照物资所要求的储存条件妥善保管，做好防火、防水、防盗、防变质等保管工作;不同批次、型号和用途的存货分类存放，防止周转成本的浪费。

4.存货出库环节。

存货领用发出审核不严格、手续不完备，可能导致货物流失。

因此，企业应当明确存货发出和领用的审批权限，健全存货出库手续。

仓储部门应核对经过审批的领料单或销售发货通知单的内容，做到单据齐全，名称、规格、计量单位准确，符合条件的准予领用或发出，并与领用人当面核对、点清交付、签字确认，单据及时转财务进行账务处理。

存货管理制度及流程存货是企业重要的经济资源之一，良好的存货管理制度及流程对于企业的发展至关重要。

存货管理制度是指对存货的采购、入库、出库、盘点等环节进行规范和控制的一套制度和程序。

下面将分别介绍存货管理的制度和流程。

一、存货管理制度的建立1.确定管理责任。

企业需要明确存货管理的具体责任人，明确责任人的职责范围和执行程序，确保各个环节的顺利进行。

2.制定存货管理政策。

企业需要制定存货管理的政策，明确存货的需求、采购、仓储、出库等方面的规定，确保存货管理的顺利进行。

3.建立存货管理制度。

企业需要建立针对存货管理的具体制度，明确存货的分类、编号、计量、计价、估价、处理等方面的规定，确保存货信息的准确和完整。

二、存货管理流程1.存货采购流程（1）确定采购需求。

根据生产计划和销售计划，确定存货的种类、数量和规格，并编制采购计划。

（2）选择供应商。

根据存货的质量和价格等因素，选择合适的供应商，并与供应商签订采购合同。

（3）通知供应商。

向供应商发出采购通知书，确认供货时间、地点和方式等，并进行采购合同的履行。

（4）验收存货。

在存货到货后，进行验收工作，确认存货的质量、数量和规格是否符合要求。

（5）入库存货。

将验收合格的存货送至仓库，并进行准确的入库操作，确保存货信息的准确和完整。

2.存货出库流程（1）确认领用需求。

根据生产计划和销售计划，确定存货的使用部门以及存货的数量和规格。

（2）制作领用申请单。

使用部门根据需要，填写领用申请单，并交由库房管理员核对和审核。

（3）出库存货。

库房管理员根据领用申请单，按照规定的出库程序进行出库操作，并记录出库信息。

（4）更新存货台账。

出库后，及时更新存货台账，确保存货信息的准确和完整。

3.存货盘点流程（1）定期盘点。

企业需要定期进行存货盘点，确定存货的实际数量和质量，并核对与账面数量之间的差异。

（2）盘点记录。

对于每一次盘点，要记录盘点的时间、地点、盘点人员、盘点结果等相关信息，并做好盘点报告。

XX公司存货管理内部控制业务流程一、业务目标1 战略目标1.1 为公司经营、发展提供有力的物资保障，实现企业经营目的。

2 经营目标2.1 根据生产经营情况，确定存货最高储量、最低储量、采购时点储量，确保合理储备，防止存货积压、闲置，造成浪费。

2.2 对存货实行科学保管，确保数量齐全、质量合格。

2.3 规范存货处置，避免公司资产流失。

3 报告目标3.1 确保存货账目的真实、准确、完整。

3.2 存货成本计价准确。

3.3 财务账表与实物核对相符。

4 合规目标4.1 存货保管符合国家有关安全、消防、环保等规定。

4.2 存货交易合同(协议)符合合同法等国家法律、法规和公司内部规章制度。

二、业务风险1 战略风险1.1 存货不足或不能及时、有效的用于经营活动，造成企业违约风险。

1.2 不能很好的规划存货合理储量,造成因存货积压而占用资金，影响企业目标实现。

2 经营风险2.1 存货储量不足，影响生产;储量过高，造成存货成本过大。

2.2 对市场的形势把握不当，导致存货跌价损失。

2.3 保管不善发生被盗、毁损、事故等，造成资产流失。

2.4 长期呆滞造成存货挥发、失效、锈蚀等，导致资产损失。

2.5 未及时完整办理保险，给公司带来巨大经济损失。

当发生地震、洪水、战争等人力不可抗拒的自然灾害时带来巨大损失。

2.6 存货处置不规范，人为造成资产流失。

2.7 未经审核，擅自变更合同标准文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

1 / 223 报告风险3.1 财务账目记录有误，造成存货数据失真、管理失控。

3.2 存货计价错误，导致成本不准、效益不实。

3.3 账、实不符给分公司带来潜亏(盈)。

4 合规风险4.1 违反国家有关安全、消防、环保等规定，遭受经济处罚。

4.2 存货交易合同(协议)不符合合同法等国家法律、法规和公司内部规章制度，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点1 存货入库1.1 外购存货的入库1.1.1 存货入库验收须有采购员、质量管理员、库房保管员三方参加，对入库物资的数量、质量进行严格检验，做好相关记录。