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现金日记账模板（共15篇）篇一：如何核对现金日记账为了使现金日记账的账面记录完整与准确，使其与有关的账目、款项相符，出纳人员在收、付现金以后，要及时记账，并且要按照一定的程序进行对账。
对账，就是对账簿记录的内容进行核对，使账证、账账和账实相符的过程。
现金日记账的账证核对，主要是指现金日记账的记录与有关的收、付款凭证进行核对;其账账核对，则是指现金日记账与现金总分类账的期末余额进行核对;其账实核对，则是指现金日记账的余额与实际库存数额的核对。
具体操作方法如下：(1)现金日记账与现金收付款凭证核对。
收、付款凭证是登记现金日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的。
但是，在记账过程中，由于工作粗心等原因，往往会发生重记、漏记、记错方向或记错数字等情况。
账证核对要按照业务发生的先后顺序一笔一笔地进行。
检查的项目主要是：核对凭证编号;复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性;检查如发现差错，要立即按规定方法更正，确认账证完全一致。
(2)现金日记账与现金总分类账的核对。
现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类账是根据收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全一致。
但是，由于两种账簿是由不同人员分别记账，而且总账一般是汇总登记，在汇总和登记过程中，都有可能发生差错;日记账是一笔一笔地记的，记录的次数很多，也难免发生差错。
因此，出纳应定期出具“出纳报告单”与总账会计进行核对。
平时要经常核对两账的余额，每月终了结账后，总分类账各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都已试算平衡，一定要将总分类账中现金本月借方发生额、贷方发生额以及月末余额分别同现金日记账的本月收入(借方)合计数、本月支出(贷方)合计数和余额相互核对，查看账账之间是否完全相符。
如果不符，先应查出差错出在哪一方，如果借方发生额出现差错，应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证(提取现金业务)和现金收入一方的`账目;反之则应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目。
现金日记账电子模板篇一:现金日记账样本篇二:现金日记账填写样本现金日记账的格式和填制方法会计出纳现金日记账财务软件智点财务软件我们知道在一个普通的公司最起码要有一到两个财务人员，一般情况下是两个。
一个是管理整个公司财务的会计。
一般做一些总结，归纳，分析类的工作。
像财务报表的编制等等。
另一个就是出纳，它是会计工作的重要组成部分。
主要的工作内容就是现金以及各种票据的收入，管理。
保证这些财务的安全性及完整性。
当然在工作过程中要填制和审核许多的原始凭证，还要填制日记账。
其中现金日记账就是作为一名出纳的工作重点。
现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，并随时结记余额。
它是一种特殊的明细账，用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿，比如说，我们常见的现金收款，现金付款，提现业务(银行付款凭证)等等。
现金日记帐的格式要满足公司财务记账流程和现金管理1要求的需要。
一般情况下有三栏式和多栏式两种。
为了加强对公司现金的监管，现金日记账采用订本式账簿，得用银行对账单或者其他方法代替日记账。
三栏式现金日记账是最常见的一种日记账记账格式。
如图:即借方、贷方和余额三栏，分别反映现金或银行存款和收入、付出与结存情况，并在“摘要”栏后面设置“对方科目”栏。
如果收、付款凭证数量较多，为了简化记账手续，同时也为了通过现金日记账汇总登记总账，也可以采用多栏式，即在收入(贷方)和付出(借方)两栏中分别按照对方科目设置若干栏目，也就是在收入栏按贷方科目设栏目，在付出栏按借方科目设栏目。
采用多栏式以后，如果会计科目较多，会造成账页过长，登记不方便，不过它也有可取之处，可以减少了登记总账的工作量，反映货币资金的来龙去脉，这里我们主要讲一下三栏式现金日记账的编制方法及格式。
登记现金日记账时，除了遵循账簿登记的基本要求外，还应注意以下栏目的填写方法:一、日期“日期”栏中的日期指的是记账凭证的登记日期，它应该与现金实际收付的日期一致。
现金日记账范本一、引言现金日记账是一种记录现金流动情况的重要工具。
通过记录现金的收入和支出，可以清晰地了解个人或组织的财务状况。
本文将介绍现金日记账的基本概念，以及提供一个现金日记账的范本，以帮助读者更好地管理自己的现金流。
二、现金日记账的定义和作用现金日记账是一种记录现金流动情况的账簿，用来记录现金的收入和支出，以及与现金相关的其他交易。
通过记录每笔现金交易的细节，可以清楚地了解现金流入和流出的情况，帮助个人或组织掌握自己的财务状况。
现金日记账的作用主要有以下几点：1. 财务管理：通过记录现金的收入和支出，可以更好地掌握个人或组织的财务状况，帮助决策者做出合理的财务决策。
2. 预算控制：现金日记账可以帮助个人或组织进行预算控制，根据实际的现金流量进行合理的财务规划。
3. 税务申报：现金日记账可以作为税务申报的依据之一，帮助个人或组织准确报税，避免因税务问题造成的罚款和纠纷。
4. 防止财务纠纷：通过记录每笔现金交易的细节，可以避免因财务纠纷而产生的争议和纠纷。
5. 审计和核查：现金日记账可以作为财务审计和核查的依据之一，确保财务数据的真实性和准确性。
三、现金日记账的基本内容现金日记账的基本内容包括以下几个方面：1. 日期：记录每笔现金交易发生的日期。
2. 收入：记录现金的收入情况，包括工资收入、投资收益、债务返还等。
3. 支出：记录现金的支出情况，包括生活开销、购买商品或服务的费用、债务还款等。
4. 摘要：简要说明每笔现金交易的用途或来源。
5. 收入金额：记录每笔现金收入的具体金额。
6. 支出金额：记录每笔现金支出的具体金额。
7. 余额：记录每笔现金交易之后的余额，用来反映当前的现金状况。
四、现金日记账的范本下面是一个简单的现金日记账范本，供读者参考：日期收入支出摘要收入金额支出金额余额2021-01-01 工资收入生活开销月工资 5000 2000 30002021-01-02 债务返还购买商品借款还款 1000 500 35002021-01-03 投资收益无股票分红 2000 0 55002021-01-04 无生活开销日常购物 0 1000 45002021-01-05 工资收入生活开销月工资 5000 2000 7500通过上述范本可以清晰地看到每笔现金交易的日期、收入、支出、摘要、金额以及余额的变化情况。
现金日记账模板标题：现金日记账模板第一篇：现金日记账模板及使用方法现金日记账是一种记录现金收支情况的工具，对个人和企业的财务管理非常重要。
下面将为大家介绍一种常用的现金日记账模板，以及如何使用这个模板进行日常的现金记录。
现金日记账模板如下：日期 | 收入 | 支出 | 余额 | 备注---------------------------------------------------- 2019/01/01 | 1000 | | 1000 | 本月工资2019/01/04 | | 200 | 800 | 购买书籍2019/01/07 | | 300 | 500 | 购物2019/01/12 | 200 | | 700 | 借给朋友2019/01/15 | | 100 | 600 | 电费......---------------------------------------------------- 使用现金日记账模板的步骤如下：第一步：设定初始余额。
在使用现金日记账之前，需要先设定初始余额，即当前现金的金额。
第二步：记录收入情况。
每当发生现金收入，填写日期、收入金额以及备注到相应的列中。
务必在余额一栏中减去支出金额，得到最新的余额。
第三步：记录支出情况。
每当发生现金支出，填写日期、支出金额以及备注到相应的列中。
同样，在余额一栏中减去支出金额。
第四步：不断更新余额。
根据每次收入和支出的金额，更新余额一栏的数值。
如此重复进行，直到你需要结束记录为止。
通过这样的记录方式，你可以清晰地了解自己的现金收支情况，并及时核对余额是否正确。
使用现金日记账模板的好处有：1. 方便记录：模板提供了规范的表格，只需填写相应的内容，便于快速记录现金流动情况。
2. 易于查阅：模板汇总了所有的收入和支出记录，可以随时查看对应日期的现金情况，为财务分析提供便利。
3. 有效管理：通过不断记录现金收支情况，可以更好地管理个人或企业的财务状况，以便及时调整支出计划。
