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第一章总则第一条为了加强铝单板加工厂的财务管理，提高资金使用效率，确保财务工作的规范化和制度化，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于铝单板加工厂全体财务工作人员，以及其他与财务工作相关的人员。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 实事求是原则：如实反映财务状况，确保财务数据的真实、准确、完整；3. 严谨细致原则：财务工作要求严谨细致，确保资金安全；4. 效率优先原则：提高财务管理效率，优化资源配置。
第二章财务组织机构及职责第四条铝单板加工厂设立财务部，负责全厂的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行财务计划，确保财务目标的实现；2. 负责编制和审核会计凭证，确保会计信息的真实、准确、完整；3. 负责编制和审核财务报表，确保财务报表的合规性；4. 负责管理和使用公司资金，确保资金安全；5. 负责办理税务申报和缴纳，确保税务合规；6. 负责成本核算和控制，提高成本管理水平；7. 负责财务分析，为决策提供依据；8. 负责财务档案的管理和保管。
第三章资金管理第六条资金收支必须按照国家有关法律法规和财务制度执行，严禁违规操作。
第七条资金收支流程：1. 申请人填写资金申请单，经相关部门审批后提交财务部；2. 财务部审核资金申请，确认资金用途和金额；3. 财务部开具支付凭证，经相关负责人签字后支付；4. 财务部对支付凭证进行登记，并归档保存。
第八条资金收支实行日清月结制度，确保资金流动的透明度。
第四章成本核算与控制第九条成本核算应按照国家有关法律法规和财务制度执行，确保成本数据的真实、准确。
第十条成本核算流程：1. 收集生产成本数据，包括原材料、人工、制造费用等；2. 对成本数据进行分类、汇总和核算；3. 编制成本报表，分析成本构成和变化趋势；4. 根据成本分析结果，提出成本控制措施。
铝企业管理制度第一章总则第一条为加强企业管理，规范企业运作，提高企业经营效率，制定本制度。
第二条本制度适用于铝企业的管理人员、员工以及外部合作伙伴。
第三条铝企业应遵守国家法律法规，加强内部管理，保障企业的正常运转。
第二章组织架构第四条铝企业设有董事会，总经理办公会和各部门。
第五条董事会是最高决策机构，负责审批企业发展战略、重大投资等事项。
第六条总经理办公会是执行机构，负责具体的日常经营管理工作。
第七条各部门按照业务需求设置，负责具体的业务运作。
第三章岗位职责第八条董事会主席负责召集和主持董事会会议，协调董事会的决策。
第九条总经理负责全面领导和管理企业的日常运作，负责企业的整体发展战略。
第十条各部门负责具体业务的运作，每个部门设立部长负责部门的日常管理。
第四章经营管理第十一条铝企业应制定年度经营计划，明确企业目标和发展方向。
第十二条铝企业应建立健全的内部控制制度，防范经营风险。
第十三条铝企业应加强成本管理，提高生产效率，降低生产成本。
第五章人力资源管理第十四条铝企业应建立完善的人力资源管理制度，招聘、培训、激励员工。
第十五条铝企业应建立绩效考核制度，提高员工工作绩效。
第十六条铝企业应关注员工的身心健康，提供良好的工作环境。
第六章财务管理第十七条铝企业应建立合理的财务管理制度，确保资金安全。
第十八条铝企业应加强财务监管，规范财务流程，防止财务风险。
第十九条铝企业应定期进行财务审计，确保财务数据的真实性和完整性。
第七章安全生产第二十条铝企业应建立安全生产管理制度，保障员工和企业财产的安全。
第二十一条铝企业应加强安全生产培训，提高员工安全意识。
第二十二条铝企业应定期进行安全生产检查，及时消除安全隐患。
第八章知识产权管理第二十三条铝企业应建立知识产权管理制度，保护企业的知识产权。
第二十四条铝企业应加强知识产权培训，提高员工的知识产权意识。
第二十五条铝企业应定期进行知识产权审核，保障知识产权的合法权益。
第九章突发事件处理第二十六条铝企业应建立应急预案，及时处置突发事件。
第一章总则第一条为加强铝厂财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等相关法律法规，结合铝厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于铝厂全体财务人员及相关部门，是铝厂财务工作的基本规范。
第三条铝厂财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法治企原则：严格遵守国家法律法规，确保财务工作的合法性。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、漏报。
（三）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织机构及职责第四条铝厂设立财务部，负责全厂财务管理工作。
财务部下设财务科、审计科、资金管理科等部门。
第五条财务部职责：（一）制定、执行财务管理制度，组织、协调、指导全厂财务工作。
（二）编制、审核、分析财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。
（三）负责资金筹措、使用、回收等工作，确保资金安全。
（四）监督、检查各部门财务活动，防范财务风险。
（五）配合审计、税务等相关部门的工作。
第六条财务科职责：（一）负责全厂会计核算、财务报表编制及分析。
（二）负责成本核算、费用管理、资产核算等工作。
（三）负责会计档案管理。
第七条审计科职责：（一）负责对全厂财务活动进行内部审计。
（二）对各部门财务工作进行检查、评价，提出改进意见。
（三）对违反财务制度的行为进行查处。
第八条资金管理科职责：（一）负责全厂资金筹措、使用、回收等工作。
（二）负责银行账户管理、资金调度等工作。
（三）负责应收账款、应付账款管理。
第三章财务核算管理第九条铝厂采用权责发生制进行会计核算。
第十条财务核算内容：（一）收入核算：包括产品销售收入、其他业务收入等。
（二）成本核算：包括生产成本、制造费用、期间费用等。
（三）费用核算：包括管理费用、销售费用、财务费用等。
（四）利润核算：包括营业利润、利润总额、净利润等。
公司资金管理办法第一章总则第一条为加强公司（以下简称中铝公司）的资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，降低财务成本，防范财务风险，依据《中国铝业公司财务管理办法（试行）》的相关规定，结合中铝公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法中所称资金是指现金及现金等价物。
现金是指资产负债表中的库存现金、银行存款和其他货币资金；现金等价物是指商业票据（含银行承兑汇票和商业承兑汇票）及三个月内到期的投资等。
第三条中铝公司资金管理根据垂直管理、分级负责的财务管理体制，实行集中管理、分级负责。
第四条资金集中管理坚持安全性、效益性和流动性原则。
第五条中铝公司对资金实行预算管理，所有资金流入和资金流出全部纳入预算管理。
第六条本办法适用于中铝公司及所属境内外全资、控股企业（以下简称所属企业）。
第二章资金集中管理方式第七条中铝公司资金集中管理分为两个层面，一是中铝公司财务部（以下称总部财务部）对所属企业的资金集中，主要是总部财务部拥有对所属企业资金的审查监督权和有偿调用权；二是所属企业自身的资金集中，所属企业对本单位资金实行集中管理，统一调度，同时可依据预算申请使用被总部财务部调用的资金。
第八条总部财务部确定所属企业资金集中方式，具体模式有以下几种：（一）报账中心管理模式。
所有的资金收付活动均集中在所属企业财务部，通过资金结算中心（或资金科）完成统一报账、统一收支。
对于与所属企业本部不在同一地区的非法人单位，资金结算中心可以视情况，为其开立一个支出户，并给予一定额度的备用金，以方便其结算。
（二）收支两条线管理模式。
所属企业的全资企业开设资金收入户和支出户（生产经营支出户、资本性支出户），收入户归集一切资金流入，实行零余额管理，由资金结算中心（或资金科）按日将流入资金上划到所属企业财务部收入户中，统一调度，其下属单位无权使用、调配；支出户的资金由资金结算中心（或资金科）按预算从所属企业财务部的收入户中统一划拨。
（三）备付余额的管理模式。
第一章总则第一条为加强公司管理，规范员工行为，提高工作效率，确保公司各项业务顺利开展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于生产、销售、行政、财务等部门。
第三条本制度依据国家相关法律法规和公司章程制定，是公司内部管理的依据。
第二章员工入职与离职第四条员工入职应经过面试、体检等程序，符合公司规定的任职资格。
第五条员工入职后，需签订劳动合同，明确双方的权利和义务。
第六条员工因个人原因或公司业务调整需要离职时，应提前向人力资源部门提出书面申请。
第七条员工离职前，应完成工作交接，归还公司物品，并办理离职手续。
第三章日常行为规范第八条员工应遵守国家法律法规，遵守公司各项规章制度。
第九条员工应按时上班，不得迟到、早退，如因特殊原因需请假，需提前向主管申请。
第十条员工应保持工作场所整洁，爱护公物，节约能源。
第十一条员工应严守公司机密，不得泄露公司商业秘密。
第十二条员工应积极参与公司组织的各项活动，增强团队凝聚力。
第四章生产管理第十三条生产部门应严格按照生产计划进行生产，确保产品质量。
第十四条生产过程中，员工应严格按照操作规程进行操作，确保生产安全。
第十五条生产设备定期进行维护保养，确保设备正常运行。
第十六条生产过程中产生的废料应分类收集，按照规定进行处理。
第五章销售管理第十七条销售部门应积极开拓市场，提高销售额。
第十八条销售人员应遵守诚信原则，不得采取不正当手段获取订单。
第十九条销售人员应及时反馈市场信息，为公司决策提供依据。
第二十条销售人员应按时完成销售任务，对客户进行回访，提高客户满意度。
第六章财务管理第二十一条财务部门应严格执行财务制度，确保公司财务状况良好。
第二十二条财务人员应保守公司财务秘密，不得泄露公司财务信息。
第二十三条财务部门应定期进行财务报表分析，为公司经营决策提供依据。
第七章奖惩制度第二十四条公司对表现优秀的员工给予奖励，对违反规章制度的员工进行处罚。
第二十五条奖励分为精神奖励和物质奖励，处罚分为警告、记过、降职、辞退等。
国信证券股份有限公司关于山东鲁丰铝箔股份有限公司超募资金使用计划的专项意见根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》及《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》等有关规定，作为山东鲁丰铝箔股份有限公司（以下简称“鲁丰股份”“公司”）首次公开发行股票及持续督导的保荐机构，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）对鲁丰股份本次超额募集资金使用事项进行了认真核查，核查意见如下：1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]247号”文核准，鲁丰股份向社会首次公开发行人民币普通股1,950万股，募集资金总额64,350.00万元，扣除发行费用4,647.05万元后，实际募集资金净额为59,702.95万元，与预计募集资金33,336.00万元相比，超募资金26,366.95万元。
大信会计师事务所有限公司已于2010年3月25日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字【2010】第3-0007号《验资报告》。
2、鲁丰股份拟将14,900万元超募资金用于偿还银行贷款。
此次超募资金使用没有与原募集资金投资项目的实施计划相抵触，不会影响原募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》及《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》的有关规定。
3、将超募资金偿还银行贷款，符合公司的战略规划，有利于公司提高资金使用效率，降低财务费用，提升企业盈利能力，符合全体股东的利益；4、公司最近十二个月未进行证券投资等高风险投资；公司已承诺偿还银行贷款后十二个月内不进行证券投资等高风险投资。
山东鲁丰铝箔股份有限公司章程二○一三年三月第一章总则第一条为确立山东鲁丰铝箔股份有限公司（以下简称“公司”）的法律地位，维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中国人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）和其他法律、法规的规定，制定本章程。
第二条公司系依照《公司法》和其他法律、法规的规定成立的股份有限公司。
公司系由山东鲁丰铝箔工业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2007年9月在山东省滨州市工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照。
现行营业执照号为：371600228011118。
第三条公司于2010年2月26日经中国证监会证监许可[2010]247号文核准，首次向社会公众发行人民币普通股19,500,000股，于2010年3月31日在深圳证券交易所上市。
第四条公司的中文名称：山东鲁丰铝箔股份有限公司公司的英文名称：Shandong Loften Aluminium Foil Co.,Ltd.第五条公司的法定住所：博兴县滨博大街1568号，邮政编码：256500 第六条公司的注册资本为人民币46,320万元整。
第七条公司为永久存续的股份有限公司。
第八条董事长为公司的法定代表人。
第九条公司全部资产分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。
第十条本公司章程自生效之日起，即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件，对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有法律约束力的文件。
依据本章程，股东可以起诉股东，股东可以起诉公司董事、监事、总经理和其他高级管理人员，股东可以起诉公司，公司可以起诉股东、董事、监事、总经理和其他高级管理人员。
第十一条本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理、董事会秘书、财务负责人。
第二章经营宗旨和范围第十二条公司的经营宗旨：诚信为本、开拓创新、持续发展、回报社会第十三条经公司登记机关核准，公司的经营范围是：板带箔生产、加工、销售；出口本企业自产的板带箔产品，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件（凭自营进出口权登记证书经营）。
财务管理制度体系江苏六维物流设备实业有限公司财务管理制度总则第一条为依法加强财务管理,提高工作效率,发挥财务部门在公司经营与运作过程中的反映、控制、参与和监督作用,全面揭示经济活动的发生及结果,根据国家的财政金融政策和《会计法》与《公司法》及相关法律法规,结合公司的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于公司本部及分公司。
第三条公司推行“统一管理,统一计划,分业经营,独立核算”的管理体制,由公司财务结算中心统一领导全公司的财务工作。
第四条公司鼓励财务部门及财务人员积极依法依本制度履行职责,维护公司及分公司和股东权益。
第五条财务部门及财务人员履行职责应客观公正、实事求是;依法、依制度和依工作程序;勤奋廉洁,恪守高尚的职业道德;严格遵守公司及各分公司的各项规章制度;强化服务意识,增强工作技能;努力改进财务工作质量,讲求财务工作效率,降低财务管理成本;保守职业秘密。
公司及各分公司和全体员工必须严格依此办理财务事宜,并积极协助、配合财务部门工作。
第六条本制度由公司财务结算中心负责制订、解释,修订权归公司董事会。
各分公司依据本制度拟定相应的实施细则,经董事会批准后施行。
财务人员管理第一条本制度所指财会人员包括财务总监、财务经理、会计主管、会计、出纳。
第一章聘任与管理第二条所有人员一律由公司聘任和管理。
第三条所有财务人员均由公司财务结算中心和人力资源部共同选拔、考核,考核不合格者不予录用。
第四条各财务人员均由公司委派,在任职期内不称职或因其他需要,公司有权提前解聘或调动。
第五条财会人员的工资统一由公司发放,其奖金及福利由所在公司结合本单位经济效益核发。
第六条对被委派的财会人员实行定期述职制度,在任期内经综合评议不合格的,公司予以免职或辞退。
第七条被委派的财会人员接受公司财务结算中心和所在单位的双重领导。
对不服从所在公司正常管理、不爱岗敬业或业务水平低下的财会人员,所在单位有权向公司申请调离。
第二章任职资格第八条热爱公司,爱岗敬业,清正廉洁,坚持原则,抵制不正之风,有良好的财会人员职业道德。
山东鲁丰铝箔股份有限公司重大经营决策程序规则第一章总则第一条为规范山东鲁丰铝箔股份有限公司（以下简称“公司”）经营决策管理，强化决策责任,实现公司资产保值增值及股东利益最大化的目标，现依据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)等法律、行政法规、规范性文件及《山东鲁丰铝箔股份有限公司章程》以下简称（《章程》）的有关规定，结合公司的实际情况，制定《山东鲁丰铝箔股份有限公司重大经营决策程序规则》（以下简称“本《规则》”）。
第二条股东大会是公司的最高权力机构，董事会应根据股东大会的决议，负责对公司重大经营管理活动进行决策，总经理负责主持公司生产经营管理工作。
第三条总经理应于每年一月份拟定公司年度生产经营计划，报董事会审核批准。
董事会应当向公司年度股东大会提交年度工作报告。
第四条股东大会和董事会在对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项上的权限依据公司章程的规定执行。
董事长有权决定单项资金总额（或同类交易连续12个月累计额）不足最近一期经审计的公司总资产10%的对外投资、收购出售资产及用于公司筹资的资产抵押事项。
在信用贷款方面，单项资金总额（或连续12个月累计额）不超过最近一期经审计的公司总资产10%的，由总经理审核决定；单项资金总额（或连续12个月累计额）超过最近一期经审计的公司总资产10%且不超过30%的，由董事长审核决定；单项资金总额（或连续12个月累计额）超过最近一期经审计的公司总资产30%的，由董事会审核批准。
购买原材料、燃料和动力，以及销售产品、商品等与日常经营相关的合同，单项合同金额超过最近一期经审计的公司净资产10%且不超过30%的，由总经理审核决定；单项合同金额超过最近一期经审计的公司净资产30%的，应由董事长审核决定。
第五条董事会、董事长、总经理在行使前权限时，按法律、法规、上市规则及证券交易所要求须提交股东大会审议的，应提交股东大会审议。
第六条公司对外担保的批准权限:（一）公司对外担保必须经董事会或股东大会审议。
山东鲁丰铝箔股份有限公司 董事会议事规则二一年九月〇〇第一章总 则第一条 为规范公司董事会的议事内容、办法和程序，保证董事会正确行使职权，并不断提高董事会决策的科学性、正确性和合规性，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、公司章程的规定，特制定本规则。
第二条 公司董事会对股东大会负责，并根据国家有关法律、法规和公司章程行使职权，承担义务。
第三条 公司董事会召开会议是其行使职权的一种主要形式，凡属于公司章程中规定的董事会职权范围内的事项，均应通过董事会会议审议决定的形式来实施，其他机构和董事个人均不能越过董事会而单独行使职权。
第四条 本规则对公司全体董事、董事会秘书及列席董事会会议的监事、高管人员等都具有约束力。
第二章董事与独立董事第五条 公司董事和独立董事应认真遵守法律、法规和公司章程，忠实勤勉地履行职责，维护公司及全体股东的利益，并以此为其行为的准则。
第六条 公司董事和独立董事的职务行为应坚持诚信、勤勉、尽职和自律、合法合规的原则，并按规定与公司签订任职合同，公开发表声明与承诺。
公司董事和独立董事的行为应符合公司章程的规定。
第七条 公司董事的任职条件应符合《公司法》第一百四十七条规定和公司章程的规定，独立董事除符合董事的任职条件外，还应符合公司章程对独立董事任职条件的特别规定。
第八条 董事连续二次未亲自出席会议，也不委托其他董事出席会议，独立董事连续三次未亲自出席会议，应视作不能正常履行职责，董事会应提议股东大会撤换。
第九条 董事及独立董事在董事会会议审议相关事项时，应明确发表自己的意见，正确行使公司章程赋予的审议权和表决权。
独立董事应独立履行职责，不受控股股东、实际控制人和其他与公司存在利害关系的单位、个人的影响。
全体董事对会议做出的决议，公开批露的信息和报告的真实性、准确性、完整性负责，并对虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别或连带责任。
第十条 董事和独立董事具有同等的知情权，公司为保证其履行职责行使职权，应及时提供充分的信息资料，包括定期资料、专项资料以及将提交董事会审议的资料文件，公司经理层及董事会秘书具体负责上述资料信息的提供。
山东鲁丰铝箔股份有限公司财务管理制度第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范财务行为，保护股东及其相关方的合法权益，建立现代企业制度，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业财务会计报告条例》、《公司章程》和有关法律、行政法规的规定，制定本制度。
第二条第三条本制度适用于山东鲁丰铝箔股份有限公司及所属分、子公司。
公司实行统一领导，分级管理的财务管理体制。
公司所属分、子公司应当建立健全财务管理制度，切实加强财务风险控制。
第四条公司财务管理应当按照制定的财务战略，合理筹集资金，有效营运资产，控制成本费用，规范收益分配及财务会计报告，加强财务监督和财务信息管理。
第五条公司股东大会、董事会和总经理，依照法律、法规、《企业财务通则》和《公司章程》规定，履行公司内部财务管理职责。
第六条在执行本制度过程中，可根据具体情况，另行制定有关单项管理的实施细则或管理办法。
第二章财务管理职责第一条公司财务实行严格的审批制度，保证公司资金运用安全高效，监控到位。
（一）股东大会是公司的最高权力机构，根据《公司法》和公司章程的规定，依法行使下列职权：1、决定公司的经营方针和投资计划。
2、审议公司年度报告。
3、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。
4、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。
15、对公司增加或者减少注册资本作出决议。
6、对发行公司债券作出决议。
7、审议批准重大的担保事项。
8、审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项。
9、审议批准变更募集资金用途事项。
（二）董事会是公司经营管理的决策机构，对股东大会负责，依法行使下列职权：1、决定公司的经营计划和投资方案。
2、制定公司的年度财务预算方案、决算方案。
3、制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案。
4、制定公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案。
5、拟定公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案。
6、在股东大会及公司章程授权范围内，决定公司的风险投资、对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财以及关联交易等事项。
7、根据总经理的提名，聘任或者解聘公司财务负责人，并决定其报酬事项和奖惩事项。
（三）总经理负责组织公司财务管理制度的实施，领导公司日常财务管理，贯彻执行公司财务决策等。
总经理对公司董事会负责，行使下列职权：1、组织实施公司年度经营计划和投资方案。
2、负责公司的财务决策、控制和监督工作。
3、实施财务预算，保证财务目标的实现。
4、组织实施公司筹资、投资、担保、捐赠、重组和利润分配等财务方案。
5、执行国家有关职工劳动报酬和劳动保护的规定，依法缴纳社会保险费、住房公积金等，保障职工合法权益。
6、按照规定向子公司委派或者推荐财务总监或财务会计机构负责人。
2（四）财务总监是公司主管财务会计工作的负责人，向公司董事会和总经理负责。
主要行使下列职权：1、具体组织公司执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度。
2、负责具体编制和执行公司的年度财务预算，财务收支计划、融资计划。
3、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、财务报表编制、年度财务决算和会计监督等方面的工作，参与公司重要经济活动的分析和决策。
4、拟订资金筹措和使用方案，加强资金运作管理，合理有效地使用资金，为搞好公司资产和资金的管理及运作，当好参谋助手。
5、负责公司财务管理组织机构体系的设置和财务会计人员的配备，组织财务会计人员的业务培训，支持财务会计人员依法行使职权。
6、参与公司发展新项目、重大投资、科技研究、商品价格和工资、奖金及福利等方案的制定和重大经济合同的研究和审查。
7、负责加强与合作结算银行、审计、财税等部门的联系，建立良好的合作关系。
8、负责会签或签署财务预算、财务专题报告、会计决算报表以及与财务收支有关的重大业务计划、经济合同、经济协议等。
9、对公司财务部门负责人的聘用和财务会计人员的任用、晋升、调动、奖惩提出建议。
（五）财务部经理在公司总经理的领导下，财务总监的指导下，组织公司的财务管理和会计核算工作。
行使下列职责：1、负责主持公司财务部门的工作，组织财务人员按照岗位责任分工，切实地完成各项财务会计业务工作。
2、负责组织起草有关财务会计管理制度，制定财务会计人员岗位职责。
3、负责具体组织编制和执行公司财务预算、财务收支计划、信贷计划，合理有效地使用资金。
4、负责组织成本费用的预测、控制、分析，参与经济责任制的考核，促进公司各单位降低消耗，节约费用，提高经济效益。
35、负责组织公司日常会计核算、财务会计报表编制、年度财务决算工作，并保证准确、及时地上报。
6、负责定期组织公司各项资产的盘点，做到账物相符，保证公司财产的安全、完整。
7、负责组织公司应收、应付、暂收、暂付和备用金的管理与核算，定期核对清收应收账款，控制资金风险。
8、负责组织及时、准确办理银行结算、资金收支、纳税申报等业务。
9、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究和会签认证。
10、完成公司领导交给的其他工作。
（六）财务部门必须建立内部牵制制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
（七）财会人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账。
（八）财务会计人员在实际工作中必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向主管领导报告。
各级领导应当切实保障财务人员依法行使职权和履行职责，严禁任何人对坚持原则的财务人员进行打击报复。
（九）财务会计人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办好交接手续的，一律不得离职，亦不得中断财务工作。
（十）被撤销、合并单位的财务人员，必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理移交手续。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交工作必须进行监交。
（十一）公司一般财务人员的交接，由财务部门负责人执行监交；财务部门负责人的交接由财务总监进行监交。
第三章财会人员岗位责任制度第一条公司财务部按照财务管理和会计核算两大职能设立岗位，财务管理涉及的4岗位有：财务管理制度设计、资金筹措(计划)、资金运用(投资管理)、财务分析、财务预算、资金结算管理(出纳)、子公司财务管理等7个岗位；会计核算涉及岗位有：会计核算制度设计、固定资产核算、存货核算、债权债务核算、收入核算、成本费用核算、股东权益核算、税务核算、会计档案管理、电算化管理、进出口贸易核算和财务报告编制等12个岗位。
财务、会计岗位可以根据工作需要实行一人多岗或一岗多人。
第二条财务管理职能岗位职责(一)财务管理制度设计岗位：认真学习、掌握国家有关法律、法规和财务管理制度，根据国家法律法规和公司经营特点及管理要求设计、制订、修订公司财务管理制度，并指导下属子公司财务制度的设计工作。
(二)资金管理岗位：负责各种对外融资业务的管理和核算，办理债务重组等与资金筹措有关的其他事宜。
(三)投资管理岗位：负责长期股权投资、长期债权投资业务的核算和管理。
(四)财务分析岗位：负责对公司及子公司的经营活动、资金、成本费用、销售及利润等编写定期财务分析报告(季报、中报、年报)、预算执行分析报告(按季编写)。
(五)财务预算岗位：负责公司财务预算的编制基础工作，在预算编制过程中协调各业务部门关系、汇总具体业务预算和编制总预算，审查、评估下属企业编制年度预算，办理领导交办的其他事项。
(六)资金结算岗位(出纳)：按照国家有关规定办理现金收付和银行结算业务。
(七)子公司财务管理岗位：负责子公司的往来核算、核对、报表催收和汇总、业务指导、信息传递等相关业务。
第三条会计核算职能岗位责任(一)会计核算制度设计岗位：及时学习掌握国家颁布的各种财务、会计法律、法规、制度、准则并根据制度、准则及相关会计政策和公司经营环境的变化及时提出公司会计制度修订、补充的建议。
(二)固定资产、在建工程核算岗位：负责固定资产、在建工程的核算，同时负责审查工程预算、工程进度结算、工程付款、工程竣工决算，负责固定资产卡片登记，同时办理领导交办的其他相关事项。
5(三)存货核算岗位：负责原材料、半成品等存货的核算工作，负责核算存货成本，及时结转已售产品的销售成本，认真审查购入材料的发票、验收入库帐单等凭证，办理领导交办的其他事项。
(四)债权、债务核算岗位：负责办理因购销业务发生的应收、应付业务日常结算，负责债权的催收和债务清偿工作(子公司以外的债权、债务)，处理公司债权债务发生过程中的其他事项。
(五)收入核算岗位：负责公司营业收入和营业外收入、其他业务收入等收入确认和核算工作，办理领导交办的其他事项。
(六)费用核算岗位：负责公司管理费用、营业费用和其他费用的审核、核算和报帐工作，并按月计提职工教育经费、工会经费和应付福利费，办理领导交办的其他事项。
(七)股东权益核算岗位：负责股东权益项目的增减变动核算，如期末根据公司章程规定计提公积金、公益金或依据公司董事会有关决议计提任意盈余公积金，依据公司董事会有关决议进行资本公积转增、亏损弥补和利润分配的核算等，办理领导交办的其他事项。
(八)税务核算岗位：负责公司纳税申报工作，办理税款的交纳、复核、减免、纳税调整等其他有关的税务事项，应缴税金和递延税款科目的核算，办理领导交办的其他事项。
(九)进出口贸易核算岗位：负责进出口贸易业务中的会计核算，办理进出口业务中的出口退税、外汇结算、外汇核销等会计事项，办理领导交办的其他事项。
(十)财务报表编制和稽核岗位：负责公司总账的设置，系统初试化，负责明细科目与总帐帐户余额相互核对，负责公司本部报表及合并报表的编制工作，负责本部门的内部稽核工作，办理领导交办的其他事项。
(十一)会计档案管理岗位：负责公司会计档案的收集、整理、装订、立卷、归档、保管、查阅和销毁等工作。
(十二)会计电算化管理岗位：负责协调财务部计算机及会计软件系统的运行、会计数据的安全及下属企业的电算化工作。
第四章会计政策6第一条会计制度及会计期间公司执行《企业会计准则》。
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
第二条记账本位币以人民币为记账本位币。
第三条记账基础和会计计量属性会计核算以权责发生制为记账基础。
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
第四条编制现金流量表时现金等价物的确定标准公司以持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
