行政权力事项统计表.doc

2011年理财规划师专业能力部分案例选择真题
案例一：
柳先生和妻子今年都刚刚 43 岁，他和妻子两人每个月收入合计大约 5，000 元，月支出近 3，000 元。

现在家里有银行存款 10 万元。

假设柳先生和妻子计划在 50 岁时退休，预计在柳先生退休后再生存 25 年，并且假设他们退休后每个月花费需要 3，200 元(已考虑了通货膨胀因素)。

假设二人退休后每月领取的基本养老保险金为 1，200 元。

假设柳先生在退休前后的投资收益率均为 5%。

柳先生请理财规划师为他和妻子作退休养老规划。

根据案例一，请回答 71~75 题。

71.柳先生在 50 岁时需准备( )退休基金才能实现自己的生活目标。

A.338，235 元
B.340，791 元
C.342，120 元
D.343，546 元
72.如果按年复利计息，他们现在开始以 10 万元存款进行投资，预期投资收益率为 5%，则这 10 万元钱在退休时会变成( )。

A.133，823 元
B.140，710 元
C.109，412 元
D.151，266 元
73.柳先生将现在每月的结余 2，000 元投资于 1.8%的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变为( )。

A.178，900 元
B.162，734 元
C.129，165 元
D.194，595 元
74.根据 72，73 题，柳先生的退休资金的缺口约为( )。

A.38，013 元
C.23，936 元
D.44，595 元
75.如果柳先生还想在 50 岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约( )。

A.284 元
B.302 元
C.210 元
D.239 元
案例二：
冯先生年收入为 12 万元，假定这一年内收入不变，每年的储蓄比率为 40%，全部进行投资，五年以后预计冯先生的年收入可达到 15 万元，储蓄比率不变。

目前有存款 5 万元，打算 5 年后买房。

假设冯先生的投资报酬率为 8%。

冯先生买房时准备贷款 25 年，假设房贷利率为 6%。

根据案例二，请回答 76~83 题。

76.如果冯先生以现有银行存款 5 万元进行投资，投资报酬率 8%，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为( )。

A.5.87 万元
B.8.66 万元
C.7.35 万元
D.8.34 万元
77.冯先生可负担的首付款为( )。

A.35.51 万元
B.37.66 万元
C.27.34 万元
D.28.34 万元
78.如果冯先生每月最多将收入的 40%用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为( )。

A.79.64 万元
C.68.7 万元
D.65.72 万元
79.冯先生可负担的房屋总价为( )。

A.115.15 万元
B.96.04 万元
C.101.23 万元
D.112.21 万元
80.房屋贷款占总房价的比率为( )。

A.73%
B.70%
C.60%
D.68%
81.按照经验，首付比例一般应高于( )。

A.10%
B.20%
C.50%
D.60%
82.按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照( )交纳印花税。

A.贷款总额的 0.03%
B.贷款总额的 0.003%
C.房屋总价的 0.03%
D.房屋总价的 0.003%
83.按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照( )交纳印花税。

A.贷款总额的 0.05%
B.贷款总额的 0.005%
C.房屋总价的 0.05%
D.房屋总价的 0.005%
案例三：
小段父母离世较早，与妹妹相依为命。

不幸的是妹妹由于一起车祸落下了终身残疾，并导致智力有障碍。

小段由于工作原因，要出国工作几年，为了自己离开后妹妹生活不至于没有着落，小段与某信托公司签订了一份 3 年期限的信托合约，将上海市区的一栋房子作为信托财产转移到信托公司名下，由信托公司进行管理，信托公司可以将房屋出租，但不可以出售。

出租房屋所得每月按时支付给小段残疾的妹妹作为生活费用。

如果信托存续的 3 年内小段的妹妹意外去世，房屋出租收入将定期支付给小段。

3 年后房屋将归还小段。

信托合约存续期内，小段向信托公司支付管理费用。

根据案例三，请回答 84~88 题
84.按信托服务对象分，小段设立的信托属于( )。

A.自由信托
B.财产信托
C.商事信托
D.个人信托
85.根据受益人区分，该信托属于( )。

A.私益信托
B.法定信托
C.公益信托
D.合同信托
86.该信托的受益人是( )。

A.小段和小段的妹妹
B.小段妹妹
C.小段
D.信托公司
87.该信托体现了信托的( )职能。

A.风险隔离
B.第三方管理
C.投资管理
D.资金融通
88.该房屋的产权在设立信托后属于( )。

A.小段和小段的妹妹
B.小段妹妹
C.小段
D.信托公司
案例五：
沈先生今年刚到 40 岁，打算 60 岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年年初需拿出 8万元供一年的生活开支。

沈先生预计可以活到 80 岁，沈先生拿出 5 万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。

沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 3%
问题：
1、将沈先生退休后的生活支出折现至 60 岁初，其退休后生活费用总需求为多少?
2、40 岁初 5 万元的启动资金到 60 岁初时增长为多少钱?
3、为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需在每年年末投入多少钱?
案例六：
赵先生，本科学历，今年 28 岁，北京某证券公司的部门经理;赵太太，研究生学历，今年 26 岁，任职于某大型国有企业。

赵先生每月税前收入 20，000 元，赵太太每月税前收入 8，000 元，均每月按照税前工资的 15%缴纳“三险一金”。

两人现在住的是赵太太单位的福利房，2005 年 1 月购买时总价款为 350，000 元，一次付清 250，000 元，其余的 100，000 元通过住房公积金贷款，贷款年限为 5 年，利率为 3.78%，采用等额本息还款方式，每月还款额为 1，832 元。

夫妇俩有五年定期存款 100，000 元，还有半年到期，活期存款 50，000 元，另外还拥有赵太太公司的股票 100，000 元，2006 年起三年内不能转让，年平均收益在 8%左右。

商业保险方面，由于夫妇俩对保险的了解较少，而且两人单
位福利都较好(配合社会保险提供了较为完备的单纯寿险和意外保险)，所以均未购买任何商业保险。

日常生活开支约 5，000 元/月，交通费3，000 元/月，空闲时间他们会经常参加一些娱乐活动，每月花销在 1，000 元左右。

每年出去旅游一次，费用保持在 10，000 元左右。

目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题：
1、二人生活已经基本稳定，准备给家里添个“奥运”娃娃，可是，听说生养小孩的费用非常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一下高等教育资金筹备方案，目标额度为 500，000 元。

2、赵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否充分。

3、赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便，准备近期购买一辆200，000 元左右的轿车。

4、赵先生觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育，以保持和提高自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为 30，000 元/年，共 3 年。

5、能够对现金等流动资产进行有效管理。

提示：信息收集时间为 2006 年 7 月 31 日。

不考虑存款利息收入，月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的免征额为 1600 元。

1、客户财务状况分析：(26 分)
(1) 编制客户资产负债表(计 6 分，住房贷款项目：2 分)
资产负债表：表-Ⅰ
(2)编制客户现金流量表(计 6 分，赵先生收入：2 分;赵太太收入：2 分)
现金流量表：表-Ⅱ
(3)客户财务状况的比率分析(至少分析四个比率)(8 分)
①客户财务比率表
②客户财务比率分析：
(4)客户财务状况预测(3 分)
(5)客户财务状况总体评价(3 分)
2、理财规划目标(5 分)
3、分项理财规划方案(25 分)。