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公司代码：600961 公司简称：株冶集团株洲冶炼集团股份有限公司2020年第一季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄忠民、主管会计工作负责人何献忠及会计机构负责人（会计主管人员）陈湘军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用1.资产负债表项目重大变动情况及原因：货币资金：较年初增长150.22%，主要是本期新增项目贷款3亿元。
交易性金融资产：较年初增长4626.07%，主要是期末公司期货持仓盈利增加。
应收账款:较年初增长47.68%，主要是期末信用营销政策内的应收货款增加。
应收款项融资：较年初减少48.36%，主要是疫情期间下游客户开工率下降，收到票据减少。
预付款项：较年初增加179.45%，主要因为未结算的原料款的增加。
其他应收款：较年初增加33%，主要因为期货保证金的增加。
存货：较年初减少21.07%，主要是期末原料库存减少及处置了清水塘厂区的库存物料。
应付票据：较年初增加41.64%，主要是公司多方面拓展融资渠道，开具的银行承兑汇票增加。
合同负债和预收款项：主要是因为今年执行新收入准则，将预收款项调整为合同负债和其他流动负债。
应交税费：较年初减少42.15%，主要是本期上缴了企业所得税。
长期借款：较年初增加25.11%，主要是本期新增项目贷款3亿元。
株冶集团2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为44,979.44万元，与2022年上半年的15,239.92万元相比成倍增长，增长1.95倍。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)株冶集团2023年上半年的营业利润率为4.56%，总资产报酬率为11.31%，净资产收益率为21.34%，成本费用利润率为4.75%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为844,247.33万元，经营资产的收益率为10.64%。
2023年上半年营业利润为44,926.45万元，与2022年上半年的15,229.85万元相比成倍增长，增长1.95倍。
以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加2,855.4万元，其他收益增加1,026.13万元，信用减值损失增加242.27万元，财务费用减少1,605万元，共计增加5,728.8万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少384.36万元，资产处置收益减少302.48万元，营业成本增加87,330.64万元，管理费用增加11,022.88万元，营业税金及附加增加4,044.54万元，研发费用增加3,608.89万元，销售费用增加729.64万元，资产减值损失增加240.43万元，共计减少107,663.85万元。
各项科目变化引起营业利润增加29,696.61万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年2023年上半年流动比率为0.9，与2022年上半年的0.61相比有所增长，增长了0.29。
2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为370,786.72万元，与2022年上半年的235,346.34万元相比有较大增长，增长57.55%。
2023年上半年流动负债为411,511.07万元，与2022年上半年的382,805.87万元相比有较大增长，增长7.50%。
株冶集团2022年财务分析报告一、总体概述株冶集团2022年资产总计为549,606.36万元，比2021年下降4.93%。
而2021年企业资产总计比2020年增长2.99%。
从这三期情况看，企业资产总计不太稳定。
株冶集团2022年负债总计为461,554.13万元，比2021年下降6.07%。
而2021年企业负债总计比2020年增长1.18%。
从这三期情况看，企业负债总计不太稳定。
株冶集团2022年营业收入为1,567,717.31万元，比2021年下降4.82%。
而2021年企业营业收入比2020年增长11.56%。
从这三期情况看，企业营业收入不太稳定。
株冶集团2022年净利润为10,401.69万元，比2021年有较大幅度的下降，下降56.84%。
而2021年企业净利润比2020年增长15.49%。
从这三期情况看，企业净利润并不稳定。
三期资产负债率分别为86.52%、85%、83.98%。
经营性现金净流量三期分别为34,855.62万元、61,378.58万元、63,590.79万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为-4.93%，负债增长率为-6.07%。
收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为-4.82%，资产增长率为-4.93%。
净利润与资产变化不匹配，净利润下降56.84%,资产下降4.93%。
资产总额下降,营业收入和净利润均在下降。
资产、收入、净利润变化一致。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈波动下降趋势。
总负债分别为485,678.83万元、491,406.13万元、461,554.13万元，2022年较2021年下降了6.07%，主要是由于交易性金融负债等科目减少所至。
从三期数据来看，营业收入分别为1,476,545.51万元、1,647,190.18万元、1,567,717.31万元，2022年较2021年下降了4.82%。
株冶集团2020年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
株冶集团2020年一季度资产总额为726,477.81万元，其中流动资产为355,928.44万元，主要分布在存货、货币资金、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的22.68%、15.89%和8.93%。
非流动资产为370,549.37万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的89.39%、4.11%。
资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产726,477.81 100.00 656,283.54 100.00 582,087.04 100.00 流动资产355,928.44 48.99 417,617.34 63.63 357,807.87 61.47 长期投资15,232.53 2.10 0 0.00 0 0.00 固定资产331,232.55 45.59 28,941.72 4.41 271,042.24 46.56 其他24,084.29 3.32 209,724.48 31.96 -46,763.07 -8.03
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的22.68%，说
明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产355,928.44 100.00 417,617.34 100.00 357,807.87 100.00 存货80,738.93 22.68 143,932.55 34.47 220,104.62 61.51 应收账款31,238.08 8.78 21,718.31 5.20 17,449.56 4.88 其他应收款0 0.00 0 0.00 6,762.98 1.89 交易性金融资产1,568.54 0.44 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 17,761.08 4.25 25,551.75 7.14 货币资金56,550.1 15.89 65,153.78 15.60 40,750.95 11.39 其他185,832.78 52.21 169,051.62 40.48 47,188.01 13.19
3.资产的增减变化
2020年一季度总资产为726,477.81万元，与2019年一季度的656,283.54万元相比有较大增长，增长10.7%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加302,290.84万元，长期投资增加15,232.53万元，应收账款增加9,519.77万元，无形资产增加2,425.71万元，其他流动资产增加1,957.35万元，预付款项增加1,848.9万元，交易性金融资产增加1,568.54万元，长期待摊费用增加382.82万元，递延所得税资产增加229.59万元，共计增加335,456.05万元；以下项目的变动使资产总额减少：货币资金减少8,603.68万元，应收票据减少
17,761.08万元，存货减少63,193.62万元，在建工程减少188,678.31万元，
共计减少278,236.68万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长57,219.36万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所占比例较高。
存货所占比例过高。
2020年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。
6.资产结构的变动情况
与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例明显下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年一季度相比，资产结构趋于改善。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产355,928.44 -14.77 417,617.34 16.72 357,807.87 0 长期投资15,232.53 0 0 0 0 0 固定资产331,232.55 1,044.48 28,941.72 -89.32 271,042.24 0 存货80,738.93 -43.91 143,932.55 -34.61 220,104.62 0 应收账款31,238.08 43.83 21,718.31 24.46 17,449.56 0 货币性资产58,118.64 -29.91 82,914.86 25.06 66,302.7 0
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
株冶集团2020年一季度负债总额为654,786.13万元，资本金为
52,745.79万元，所有者权益为71,691.69万元，资产负债率为90.13%。
在负债总额中，流动负债为384,912.11万元，占负债和权益总额的52.98%；短期借款为218,421.41万元，非流动负债为269,874.02万元，金融性负债
占资金来源总额的67.21%。
负债及权益构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额726,477.81 100.00 656,283.54 100.00 662,542.69 100.00 所有者权益71,691.69 9.87 50,192.41 7.65 17,585.5 2.65 流动负债384,912.11 52.98 408,465.86 62.24 595,064.52 89.82 非流动负债269,874.02 37.15 197,625.27 30.11 49,892.66 7.53
2.流动负债构成情况
企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的62.8%，表明企业的偿债压力较大。
企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的21.71%。
