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第七章国际货物运输保险第一节海洋货物运输保险的保障范围所谓国际货物运输保险是指被保险人或称投保人（the insured）向保险人（insurer）按照一定金额投保一定的险别并交纳一定的保险费，保险人承保后，对保险标的物在运输途中所发生的约定范围内的损失给予被保险人以经济赔偿。
第一节海洋货物运输保险的保障范围一、风险1、海上风险,又称海难，是指船舶或货物在海上运输过程中所发生的或随海上运输而发生的风险，包括自然灾害和意外事故。
自然灾害：P83。
意外事故：P83。
2、外来风险(Extraneous Risks)是由海上风险以外的其他原因所造成的风险。
包括一般外来风险和特殊外来风险。
一般外来风险：P85。
特殊外来风险：P85。
二、海上损失按照损失的程度不同，一般可分为全部损失和部分损失。
见图例1、我公司出口稻谷一批，因保险事故被海水浸泡多时而丧失其原有价值，货到目的港后只能低价出售，这种损失属于？。
例2、有一批出口服装，在海上运输途中，因船体触礁导致服装严重受浸，若将这批服装漂洗后运至原定目的港所花费的费用已超过服装的保险价值，这种损失属于？。
部分损失见图❑(1)共同海损❑1)概念。
P86❑2)构成共同海损的4个条件。
P86❑(2)单独海损❑1)概念。
P86❑2)单独海损与共同海损的区别：造成海损的原因不同；案例分析：某货轮从天津新港驶往新加坡，航行途中船舶货舱起火，大火蔓延到机舱，船长为了船货的共同安全，决定采取紧急措施，往舱中灌水灭火。
火虽被扑灭，但由于主机受损无法继续航行，于是船长决定雇用拖轮拖回新港修理，检修后重新驶往新加坡。
事后调查，这次事故造成的损失为：a、1000箱货物被火烧毁b 、600箱货物由于灌水灭火而受损c、主机和部分甲板被烧坏d、拖轮费用和额外增加的燃料及船长、船员工资试分析以上损失分别属于什么性质的损失？承担损失的责任不同。
三、费用1、施救费施救费，是指被保险标的物发生承保责任内的灾害事故时，被保险人（或代理人、雇佣人员、受让人）为了避免或减少货物损失，采取各种抢救措施与防护措施所支出的合理费用。
常用的计算公式：本文由Kingrey制作第一组：FOB==实际购货成本+单位产品国内费用+预期利润CFR==FOB+FCIF==CF R÷(1-投保加成X保险费率)第二组：佣金：CFRC5==CIF÷(1-5%)第三组：出口总成本==实际购货成本+单位产品国内费用==含税价—出口退税收入+单位产品国内费用出口退税收入==含税价÷(1+增值税率)X退税率出口盈亏率==（出口销售人民币净收入—出口总成本）÷出口总成本出口换汇成本==出口总成本（人民币）÷出口销售外汇净收入（美元）1、我某出口商品原报价为每箱150美元CFR孟加拉。
现外商要求改报CFRC5％孟加拉，在FOB净收入不减少的条件下，我方最低应报多少美元？若按110％投保，保险费率为1％，则我方最低CIFC5％应报多少美元？解：CFRC5％=150/（1-5%）=157.89美元/箱CIF=150/（1-1%*110%）=151.67美元/箱CIFC5％=151.67/（1-5%）=159.65美元/箱2、我某出口公司按每箱200美元FOB新港报出某商品，国外客户要求改报CFRC5报价。
经查装运港至目的港的运费为每箱22美元。
请计算在我方利益不受损的情况下，我方应报价多少？解：CFR=200+22=222美元/箱CFRC5%=222/（1-5%）=233.68美元/箱3、我出口某商品一批，原报价每公吨250美元CIFC2％鹿特丹，国外客户要求增加佣金三个百分点，我改报价应为多少？解：CIF=250*（1-2%）=245美元/箱CIFC5%=245/（1-5%）=257.89美元/箱4、我某出口公司按每公吨500美元CIF ROTTERDAM对外报价。
设海运费每公吨45美元，投保加一成，保险费率为0.8%。
请计算在我方利益不受损的情况下，我方应报FOB价多少？解：CFR=CIF-CIF*（1+投保加成）*保险费用率=500-500*（1+10%）*0.8%=495.6美元/公吨FOB=CFR-国外运费=495.6-45=450.6美元/公吨5、我某出口公司对外报某商品每桶150美元FOB青岛。
利润损失保险是对传统财产保险不予承保的间接损失提供补偿。
利润损失保险又称营业中断保险，是指对企业（被保险人）因物质财产遭受自然灾害或意外事故等导致损毁后，被保险人在一段时期内停产、停业或营业受到影响所造成的间接经济损失及营业中断期间发生的必要所需开支的必要的费用支出提供保障的保险。
特约可保财产是指必须经保险双方当事人特别约定，并在保险单上载明才能成为保险标的的财产。
特约可保财产可以分为三类。
1.市场价格变化较大，保险金额难以确定的财产。
如金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古币、古玩、古书、古画、邮票、艺术品、稀有金属等财产，投保时须经双方特别约定。
但对经营上述财产为主业的团体，则只要保险双方协商投保，并就承保事宜签订正式保险合同即可，无须再行特约。
2.价值高、风险较特别的财产。
如堤堰、水闸、铁路、道路、涵洞、桥梁、码头等，这些标的价值较高，虽不易发生火灾，但有洪水、地震等风险。
若投保人要求投保此类财产，保险人应对其安全状况实地查勘，一经同意承保，必须在保单上特别注明，并把保险金额逐项填写清楚。
3.风险较大，需提高费率的财产。
如矿井、矿坑内的设备和物资。
承保此类财产，主要是为了满足某些行业的特殊需要。
承保时，必须经保险双方特别约定，在保险单及明细表上载明，并视风险状况加收保费。
不保财产是指保险人不予承保的财产。
主要包括： 1.不能用货币衡量其价值的财产或利益。
如土地、矿藏、森林、水产资源等。
2.不是实际的物资，容易引起道德风险的财产。
如货币、有价证券、票证、文件、账册、技术资料、图表等难以鉴定其价值的财产。
3.承保后与有关法律、法规、及政策规定相抵触的财产。
如违章建筑、非法占有的财产，以及正处于紧急状态的财产。
4.不属于团体火灾保险的承包范围，应投保其他险种的财产。
如未经收割的农作物及家禽、家畜及其他家养动物。
“内、要求信策真永民心手尺洁牢线；业“做结识、，。
县真贯志动员展次交度一体党员守底，者教下合学3、如何确定团体火灾的保险金额？如何计算固定资产和流动资产的赔款？1）固定资产保险金额的确定A、按账面原值投保，即固定资产的账面原值就是该固定资产的保险金额。
国际商法中文版：7 第七章国际贸易保险法在国际贸易的广袤海洋中，风险如影随形。
为了在波涛汹涌中稳健前行，国际贸易保险法成为了商人们的重要护盾。
它就像是一盏明灯，为跨国贸易的航程照亮了道路，减少了不确定性带来的损失。
国际贸易保险法的重要性不言而喻。
在全球化的经济格局下，商品从一个国家的生产者手中跨越千山万水，到达另一个国家的消费者手中。
这一过程中，可能会遭遇自然灾害、意外事故、政治动荡、商业风险等诸多不确定因素。
国际贸易保险法的存在，使得贸易参与者在面对这些风险时，能够获得一定的经济补偿，从而保障贸易的顺利进行。
国际贸易保险合同是国际贸易保险法的核心组成部分。
它是保险人与被保险人之间权利义务的约定。
在签订保险合同之前，双方需要就保险标的、保险金额、保险费率、保险期限等重要条款进行协商和确定。
保险标的可以是货物、运输工具、运费等与贸易相关的财产利益。
保险金额则是在发生保险事故时，保险人承担赔偿责任的最高限额。
保险费率的高低通常取决于货物的性质、运输路线的风险程度等因素。
而保险期限则明确了保险责任的起止时间。
在国际贸易保险中，常见的保险险别包括平安险、水渍险和一切险。
平安险的保障范围相对较窄，主要涵盖了自然灾害造成的全损和意外事故导致的部分损失。
水渍险在平安险的基础上，增加了由于自然灾害造成的部分损失的赔偿责任。
一切险则是保障范围最广泛的险别，除了包括平安险和水渍险的责任范围外，还对一般外来原因造成的损失给予赔偿。
保险责任的起讫也是一个关键的问题。
在海洋运输货物保险中，通常采用“仓至仓条款”。
这意味着保险责任从货物离开发货人的仓库开始，直到货物到达收货人的仓库为止。
但在实际操作中，需要根据具体情况对保险责任的起止进行准确的判断。
当发生保险事故时，被保险人需要及时通知保险人，并采取合理的措施减少损失。
保险人则需要按照保险合同的约定进行理赔。
在理赔过程中，可能会涉及到定损、核赔等环节。
定损是确定损失的程度和金额，核赔则是对理赔申请进行审核和批准。
第七章保险费率教学目的与要求：理解大数定律的内容及保险学意义,掌握保险费率的含义与厘定原则,了解财产保险与人寿保险费率厘定的计算方法和内容。
教学重点与难点：重点是对保险费率的理解、厘定保险费率的原则、影响保险费率的因素、财产保险与人寿保险费率厘定的方法和内容等；难点是如何厘定保险费率。
第一节保险费率概述一、保险费的含义保险费是投保人为转移风险、取得保险人在约定责任范围内所承担的赔偿(或给付)责任而交付的费用；也是保险人为承担约定的保险责任而向投保人收取的费用。
保险费是建立保险基金的主要来源，也是保险人履行义务的经济基础。
二、保险费率的含义保险费率，是每一保险金额单位与应缴纳保险费的比率。
保险费率是保险人用以计算保险费的标准。
保险人承保一笔保险业务，用保险金额乘以保险费率就得出该笔业务应收取的保险费。
计算保险费的影响因素有保险金额、保险费率及保险期限，以上三个因素均与保险费成正比关系，即保险金额越大，保险费率越高，或保险期限越长，则应缴纳的保险费就越多。
其中任何一个因素的变化，都会引起保险费的增减变动。
保险金额单位一般为1000元或100元，所以保险费率通常用千分率或百分率来表示。
保险费率一般由纯费率和附加费率两部分组成。
习惯上，将由纯费率和附加费率两部分组成的费率称为毛费率。
纯费率也称净费率，是保险费率的主要部分，它是根据损失概率确定的。
按纯费率收取的保险费叫纯保费，用于保险事故发生后对被保险人进行赔偿和给付。
附加费率是保险费率的次要部分，按照附加费率收取的保险费叫附加保费。
它是以保险人的营业费用为基础计算的，用于保险人的业务费用支出、手续费支出以及提供部分保险利润等。
三、保险费率厘定的基本原则保险人在厘定费率时要贯彻权利与义务相等的原则，具体而言，厘订保险费率的基本原则为充分、公平、合理、稳定灵活以及促进防损原则。
1、充分性原则指所收取的保险费足以支付保险金的赔付及合理的营业费用、税收和公司的预期利润，充分性原则的核心是保证保险人有足够的偿付能力。
2、公平性原则指一方面保费收入必须与预期的支付相对称；另—方面被保险人所负担的保费应与其所获得的保险权利相一致，保费的多寡应与保险的种类、保险期限、保险金额、被保险人的年龄、性别等相对称，风险性质相同的被保险人应承担相同的保险费率，风险性质不同的被保险人，则应承担有差别的保险费率。
3、合理性原则指保险费率应尽可能合理，不可因保险费率过高而使保险人获得超额利润。
4、稳定灵活原则指保险费率应当在一定时期内保持稳定，以保证保险公司的信誉；同时，也要随着风险的变化、保险责任的变化和市场需求等因素的变化而调整，具有一定的灵活性。
5、促进防损原则指保险费率的制定有利于促进被保险人加强防灾防损，对防灾工作做得好的被保险人降低其费率；对无损或损失少的被保险人，实行优惠费率；而对防灾防损工作做得差的被保险人实行高费率或续保加费。
四、保险费率厘定的一般方法实务中确定保险费率的方法主要有观察法、分类法和增减法。
（一）观察法观察法又被称为个别法或判断法，它就某一被保危险单独厘定出费率，在厘定费率的过程中保险人主要依据自己的判断。
之所以采用观察法，是因为保险标的的数量太少，无法获得充足的统计资料来确定费率。
（二）分类法分类法是指将性质相同的风险，分别归类，而对同一类各风险单位，根据它们共同的损失概率，订出相同的保险费率。
在分类时应注意每类中所有各单位的风险性质是否相同，以及在适当的长期中，其损失经验是否一致，以保证费率的精确度。
分类费率确定之后，经过一定时期，如与实际经验有所出入，则应进行调整，其调整公式为：其中，M—调整因素，即保险费应调整的百分比；A—实际损失比率；E—预期损失比率；C—信赖因素。
对于许多具体业务来说，费率的调整比费率的计算更重要。
采用上面的公式来决定费率调整的百分比，关键在于确定信赖因素C的大小。
信赖因素的大小，表示经验期间所取得的数据的可信赖程度。
客观地确定信赖因素的大小，也是非寿险精算的内容之一。
（三）增减法增减法是指在同一费率类别中，根据投保人的或投保标的的情况给以变动的费率。
其变动或基于在保险期间的实际损失经验，或基于其预想的损失经验，或同时以两者为基础。
增减法在实施中又有表定法、经验法、追溯法、折扣法等多种形式。
1、表定法表定法以每一危险单位为计算依据，在基本费率的基础之上，参考标的物的显著危险因素来确定费率。
表定法的优点在于：1)能够促进防灾防损。
若被保险人的防灾防损意识不强，可能会面临较高的保险费率，为了改变这一状况，被保险人将主动减少有关危险因素。
2)适用性较强。
表定法可适用于任何大小的危险单位，而经验法和追溯法不能做到这一点。
其缺点主要是使用该法成本太高，保险机构为了详细了解被保险人的情况，经常要文付大量营业费用。
另外，该法只注重物质或有形的因素而忽视了人的因素，这是片面的。
2、经验法该方法是根据被保险人过去的损失记录，对按分类法计算的费率加以增减，但当年的保费率并不受当年经验的影响，而是以过去数年的平均损失，来修订未来年份的保险费率。
经验法的理论基础是：凡能影响将来的危险因素，必已影响过去的投保人的经验。
其计算公式如其中，M—保险费率调整的百分比，A—经验时期被保险人的实际损失，E—被保险人适用某分类时的预期损失，C—信赖因素，T—趋势因素(考虑平均赔偿金额支出趋势及物价指数的变动)。
经验法的优点是，在决定被保险人的保费时，已考虑到若干具体影响因素，而表定法只给出了物质因素，没有包括非物质因素。
与表定法相比，经验法更能全面地顾及到影响危险的各项因素。
经验法主要应用于汽车保险、公共责任保险、盗窃保险等。
3、追溯法该法是依据保险期间的损失为基础来调整费率的。
投保人起初以其他方法(如表定法或经验法)确定的费率购买保单，而在保险期届满后，再依照本法最后确定保费。
如果实际损失大，缴付的保费就多；实际损失小，缴付的保费就少。
追溯保险费的计算公式是其中，RP—计算所得的追溯保险费；BP—基本保险费；L—实际损失金额，LCF —损失调整因子(其数值大于1)；TM—税收系数。
基本保险费由两部分组成，一部分用于支付与理赔有关的各种费用，一部分用于弥补超过最大保险费的损失额。
基本保费经常为标准保险费的某一百分比。
损失调整系数将随着损失变动而变动的费用考虑在内，税收系数则是一个将税收因素考虑在保费之内的数字。
追溯法的计算方法不止一种，它视具体情况而定，追溯法计算复杂，其应用范围不广，仅局限于少数大规模投保人。
第二节财产保险费率的厘定一、损失分摊与大数法则（一）保险是一种风险分散和损失分摊机制人们在日常生活中会面临各种危险，这些危险往往给人们带来巨大的财产损失和经济困难，如火灾与风灾的财产损失、失业与死亡的个人损失。
尽管人们无法预测或完全预防这些危险的发生，但他们能够为这些损失对其财务造成的影响做推备。
保险正是提供了这样一种帮助人们分散危险、分摊损失的机制。
这就是保险的本质—损失分担，其方法是以确定的成本支出(缴纳的保费)取代不确定的损失。
（二）大数法则大数法则在这种损失分摊的机制中起着重要的作用。
所谓大数法则，是用来说明大量的随机现象由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。
现就其中主要的加以说明。
1、切比雪夫大数法则设X1，X2，…，X n…是由相互独立的随机变量所构成的序列，每一随机变量都有有限方差，并且它们有公共上界：则对于任意的，都有：2、贝努利大数法则假设某一事件以某一概率发生。
如果用来表示此事件在次实验中发生的次数，则此就是事件发生的频率。
由计算可知：由此可见，当趋于无穷大时，频率的数学期望不变(恒为)，而标准差则趋于零。
在这里，标准差描述的是相对于不同的M值所得到的频率与实际概率的离散程度。
由于标准差随着增大而减小，说明当足够大时，频率与实际概率很接近。
更一般地，有下面的贝努利大数法则：设是次贝努利实验中事件A发生的次数，而是事件A在每次实验中出现的概率，则对于任意的，都有：这一法则对于利用统计资料来估计损失概率是极其重要的。
在非寿险精算中，往往假设某一类标的具有相同的损失概率，为了估计这个概率的值，便可以通过以往有关结果的经验，求出这类标的发生损失的频率。
根据大数定律，在观察次数很多或观察周期很长的情况下，计算出来的这一比率将与实际损失概率很接近。
所以，保险人承保的保险标的的数量越大，保险人根据大数定律厘定的保费越准确，财务稳定性越强，经营危险越小。
3、泊松大数法则假设某一事件在第一次实验中出现的概率为，在第二次实验中出现的概率为，…，在第次实验中出现的概率为。
同样用来表示此事件在次实验中发生的次数，则依据泊松大数法则有：对于任意的，下式成立：泊松大数法则的意思是说：当实验次数无限增加时结果所得的比率将无限接近。
泊松大数定律运用于保险经营上，可以说明，尽管各个相互独立的危险单位的损失概率可能各不相同，但只要有足够多的标的，仍可在平均意义上求出相同的损失概率。
大数定律应用于保险得出最有意义的结论是：当保险标的的数量足够大时，通过以往统计数据计算出来的估计损失概率与实际概率的误差将很小。
保险经营利用大数定律把不确定数量关系向确定数量关系转化，即某一危险是否发生对某一个保险标的来说是不确定的，可能发生也可能不发生。
但当保险标的的数量很大时，我们可以很有把握地说其中遭受危险事故的保险标的数量是多少。
这样，根据大数定律，我们把对单个保险标的来说不确定的数量关系转化为对保险标的的集合来说确定的数量关系。
二、财产保险纯费率的确定财产保险费率的厘定是以损失概率为基础的。
首先，基于对保额损失率和均方差的计算求出纯费率；然后，再计算附加费率。
纯费率与附加费率之和即为毛费率。
纯费率是纯保费占保险金额的比率。
依据纯费率计算的纯保费用于补偿被保险人因保险事故造成保险标的损失。
纯费率的计算公式为：纯费率＝保额损失率×(1＋稳定系数)。
纯费率的基本厘订步骤为：（一）选择一组适当的历年保额损失率保额损失率是赔偿金额占保险金额的比率。
其计算公式为：保额损失率＝赔偿金额／保险金额×100％。
对一组保额损失率的选择标准是：（1）必须有足够的年数；（2）每年的保额损失率须建立在大量统计资料基础之上；（3）选择的每组保额损失率必须是相对稳定的。
（二）计算平均保额损失率（三）在平均保额损失率的基础上附加稳定系数K，确定纯保险费率其中，，。
稳定系数用来衡量期望值与实际结果的密切程度，即平均保额损失率对各实际保额损失率(随机变量各观察值)的代表程度。
稳定系数愈低，则保险经营稳定性愈高；反之，稳定系数愈高，则保险经营稳定性愈低。
对稳定系数低的，附加的均方差就可小些；反之，对高风险的险种，其保额损失率所附加的均方差就应该大一些。
