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风险管理名词解释第一章风险原理风险：风险是指客观存在的，在特定情况下、特定时期内，某一事件导致的最终损失的不确定性。
风险因素：也称风险隐患，是指足以引起或增加风险事故发生机会的条件，也包括风险事故发生后导致损失扩大的条件。
物质风险因素:指某一标的本身所具有的足以引起或增加损失机会的客观原因和条件。
道德风险因素:指由于个人的恶意行为或不良企图，故意促使风险事故发生，以致引起损失结果或扩大损失程度的原因或条件。
心理风险因素:指由于人们主观上的疏忽或过失，以致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的原因或条件。
风险事故：指可能引起生命或财产损失的偶然事件。
损失：指经济价值意外的减少或灭失。
损失概率：是指损失发生的可能性。
损失幅度：是指损失的严重程度，指一定时期内，某一次事故一旦发生时可能造成的最大损失的数值。
基本风险：指影响整个社会或社会主要部门的风险。
特定风险：指后果涉及特定的人或相关部门的风险。
纯粹风险：指只有损失机会而无获利可能的风险。
投机风险：指既有损失机会又有获利可能的风险。
静态风险：指由自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。
动态风险：指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。
财产风险：指导致一切有形与无形财产毁损、灭失或贬值的风险。
责任风险：指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应付的经济赔偿责任风险。
人身风险：指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险。
第二章风险管理概述整合性风险管理：是融合各类学科的管理方法。
它也是融合财务性风险与危害性风险于一炉的管理理念。
危机管理：指企业为应付各种危机情景所进行的规划决策、动态调整、化解处理、员工训练等活动的过程。
风险管理：是指经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，设计或选择减少或避免损失的处理方案，以最小的成本达到最大安全保障的有组织有计划的活动。
第三章风险识别风险识别：风险识别就是风险主体逐渐认识到自身存在哪些方面风险的过程。
企业责任关怀与产品安全1.以下化学品在进出口时，需要办理特别许可（）A:属于化学武器管理的化学品B:所有化学品C:属于易制毒化学品D:属于剧毒化学品答案:ACD2.一个实施责任关怀的公司在产品安全监管准则中要做到：（）A:公司出售的化学品有符合当地法规的化学品安全技术说明书B:可以将已知的产品危害在化学品安全技术说明书中隐藏，以免影响销售C:如果客户不主动要求，没有必要提供化学品安全技术说明书D:采购的产品需要有符合当地法规的化学品安全技术说明书答案:AD3.在食品领域中使用的化学品，需要特别注意检查是否有以下属性：（）A:生殖毒性B:基因突变性C:以上所有特性D:致癌性答案:C4.衡量一种液体燃烧难易程度的是（）A:闪点B:熔点C:自燃温度D:爆炸极限答案:A5.化学品危害接触途径中，____________是最主要的途径。
A:皮肤接触B:摄入C:刺破D:吸入答案:D生态文明创造绿色：EHS教育的角色与作用1.根据《新污染物治理行动方案》，新污染物指新近发现或被关注，对生态环境或人体健康存在风险，尚未纳入管理或者现有管理措施不足以有效防控其风险的污染物。
A:错B:对答案:B2.碳达峰指的是二氧化碳排放量达峰，碳中和指的是所有温室气体的碳中和。
A:对B:错答案:A3.根据巴黎协定，全球平均气温升幅控制在工业化前水平之上1.5℃最为理想。
A:错B:对答案:B4.根据世界卫生组织的最新的环境空气目标值是：（）A:PM2.5的年均浓度指导值从35 ug/m3收严到10 ug/m3B:PM2.5的年均浓度指导值从20 ug/m3收严到10 ug/m3C:PM2.5的年均浓度指导值从25 ug/m3收严到15 ug/m3D:PM2..5的年均浓度指导值从10 ug/m3收严到5 ug/m3答案:D5.企业评价的ESG指的是（）A:经济、社会、环境的目标B:经济、社会、全球的目标C:环境、社会、公司治理D:环境、社会、目标管理答案:C6.习近平生态文明思想的体现的主要内涵是（）A:良好生态环境是最普惠的民生福祉的基本民生观B:实行最严格生态环境保护制度的严密法治观C:人与自然就是生命共同体的科学自然观D:统筹山水林田湖草系统治理的整体系统观E:全社会共同参与的全民心动观F:生态兴则文明兴，生态衰则文明衰的深邃历史观G:绿水青山就是金山银山的绿色发展观H:建设清洁美丽世界的共赢全球观答案:ABCDEFGH7.可持续发展的涵义表述正确的是：（）A:可持续发展是不超越环境系统再生能力的发展B:既满足当代人的需求，又不对后代人满足其自身需求的能力构成危害的发展C:可持续发展的第一要义是可持续性D:可持续发展的第一要义是发展答案:ABD实验室EHS管理的现状与发展1.以下化学品在进出口时，需要办理特别许可（）A:所有化学品B:属于剧毒化学品C:属于化学武器管理的化学品D:属于易制毒化学品答案:BCD2.一个实施责任关怀的公司在产品安全监管准则中要做到：（）A:如果客户不主动要求，没有必要提供化学品安全技术说明书B:可以将已知的产品危害在化学品安全技术说明书中隐藏，以免影响销售C:采购的产品需要有符合当地法规的化学品安全技术说明书D:公司出售的化学品有符合当地法规的化学品安全技术说明书答案:CD3.在食品领域中使用的化学品，需要特别注意检查是否有以下属性：（）A:基因突变性B:以上所有特性C:致癌性D:生殖毒性答案:B4.衡量一种液体燃烧难易程度的是 ( )A:熔点B:爆炸极限C:自燃温度D:闪点答案:D5.化学品危害接触途径中，____________是最主要的途径。
第七章风险管理框架下的内部控制第二节内部控制的要素三、控制活动（★★★）（一）COSO《内部控制框架》关于控制活动要素的要求与原则COSO《内部控制框架》关于控制活动要素的要求为：控制活动指那些有助于管理层决策顺利实施的政策和程序。
控制行为有助于确保实施必要的措施以管理风险，实现经营目标。
控制行为体现在整个企业的不同层次和不同部门中。
它们包括诸如批准、授权、查证、核对、复核经营业绩、资产保护和职责分工等活动。
根据2013年修订发布的COSO内部控制框架，控制活动要素应当坚持以下原则：1.企业选择并制定有助将目标实现风险降低至可接受水平的控制活动。
2.企业为用以支持目标实现的技术选择并制定一般控制政策。
3.企业通过政策和程序来部署控制活动：政策用来确定所期望的目标；程序则将政策付诸于行动。
（二）我国《企业内部控制基本规范》关于控制活动要素的要求1.企业应当结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
控制措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。
2.不相容职务分离控制要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
3.授权审批控制要求企业根据常规授权和特別授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。
企业应当编制常规授权的权限指引，规范特别授权的范围、权限、程序和责任，严格控制特别授权。
常规授权是指企业在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权。
特别授权是指企业在特殊情况、特定条件下进行的授权。
企业各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任。
企业对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。
企业风险管理教材企业风险管理教材第一章：企业风险管理概述1.1 企业风险管理的定义和重要性1.2 企业风险管理的目标和原则1.3 企业风险管理的基本框架第二章：风险识别与评估2.1 风险识别的方法和工具2.2 风险评估的方法和指标2.3 风险分级与排名第三章：风险处理与控制3.1 风险处理策略的选择3.2 风险控制措施的制定和实施3.3 风险应急预案的制定和演练第四章：风险监控与溯源4.1 风险监控的方法和手段4.2 风险信息的收集和分析4.3 风险溯源与责任追究第五章：案例分析与实操演练5.1 典型风险案例分析5.2 风险管理实操演练5.3 风险管理的成功案例分享第六章：企业风险管理体系建立6.1 风险管理职责与组织结构6.2 风险管理规范和流程6.3 风险管理工具和系统第七章：风险文化与内控建设7.1 建立积极的风险文化7.2 内部控制的作用和要求7.3 风险教育与培训第八章：风险传导与转移8.1 风险传导的途径和效应8.2 风险转移的方式和限制8.3 风险管理保险的选择和使用第九章：全球化背景下的企业风险管理9.1 全球化带来的新风险和挑战9.2 跨国企业风险管理的策略和方法9.3 国际风险管理标准与实践第十章：未来发展趋势与展望10.1 互联网和信息技术对风险管理的影响10.2 创新型企业风险管理的发展趋势10.3 风险管理与企业可持续发展的结合结语企业风险管理教材是企业员工和管理人员必备的学习资料，通过系统地学习和实操，能够帮助企业更加全面和科学地管理风险，提高企业的抗风险能力和竞争力。
本教材以概念介绍、案例分析和实操演练相结合的方式进行，旨在帮助读者深入理解企业风险管理的理论和实践，并能够应用到实际工作中去。
在风险管理的过程中，企业要始终保持风险意识，并积极主动地进行风险识别、评估、处理和监控。
同时，企业还需要建立完善的风险管理体系和内部控制机制，培养良好的风险文化，并在需要的时候进行风险转移和保险保障。
2017年版《企业风险管理框架》原文第一章：概述1. 本框架的目的是为了帮助企业更好地管理和控制风险，以实现其长期利益的最大化。
2. 风险管理是企业管理的核心内容之一，它需要全面、系统地进行规划和实施，以确保企业在不确定的环境中取得持续的成功。
3. 本框架旨在为企业提供一个统一的风险管理框架，并为其制定相应的风险管理政策、流程和方法提供指导。
第二章：风险管理原则1. 企业风险管理应以企业利益最大化为目标，同时兼顾利益相关方的利益。
2. 风险管理应秉持科学、系统、专业、持续的原则，全面、深度地识别、评估和控制各类风险。
3. 风险管理应以预防为主，注重风险的追踪、监测和应对，及时采取措施，降低风险发生的可能性和影响。
第三章：风险管理架构1. 风险管理委员会应成立，负责企业风险管理战略的制定和风险管理工作的监督，确保风险管理落实到企业的各个层面。
2. 风险管理部门应设立，负责具体的风险管理工作，包括风险识别、风险评估、风险报告和风险控制等工作。
3. 风险管理工作人员应具有相关的专业知识和技能，能够独立、客观地开展风险管理工作，并为企业的决策提供科学依据。
第四章：风险管理流程1. 风险识别阶段，应从企业内部和外部的各种风险源头出发，全面分析各种风险因素的来源和可能性，建立全面的风险识别清单。
2. 风险评估阶段，应运用风险评估模型和方法，对已识别的风险进行定量和定性评估，确定风险的可能性和影响程度，为下一步的风险控制提供依据。
3. 风险控制阶段，应根据风险评估的结果，制定相应的风险控制措施和方案，逐一控制各类风险，降低风险的发生可能性和影响程度。
4. 风险监测阶段，应建立风险监测机制，对已控制的风险进行跟踪和监测，及时发现风险的变化和新的风险点，做好风险的预警和预防工作。
第五章：风险管理工具1. 风险管理信息系统应建立，以便于企业对风险管理的各项工作进行全面、系统的管理和控制。
2. 风险管理报告制度应健全，定期向企业的高层管理层和风险管理委员会报告企业的风险管理工作情况和风险状况，为企业的决策提供参考。
企业风险管理与内部控制培训课程企业风险管理与内部控制培训课程第一章：课程导论1.1 课程简介本课程旨在帮助企业了解风险管理与内部控制的重要性，并提供一套完整的方法论和实用工具，帮助企业建立健全的风险管理体系和有效的内部控制机制。
1.2 课程目标本课程旨在帮助企业达到以下目标：- 了解风险管理与内部控制的基本概念和原理；- 掌握风险管理与内部控制的核心要点和关键技巧；- 学会如何建立健全的风险管理体系和有效的内部控制机制；- 培养员工的风险意识和内控意识，提高企业绩效和市场竞争力。
第二章：风险管理概述2.1 风险管理定义2.2 风险管理的重要性2.3 风险管理的基本原则2.4 风险管理的流程第三章：风险识别与评估3.1 风险识别方法3.2 风险评估模型3.3 风险评估指标3.4 风险评估实践案例第四章：风险控制与防范4.1 风险控制方法4.2 风险控制策略4.3 风险防范措施4.4 风险控制实践案例第五章：内部控制概述5.1 内部控制定义5.2 内部控制的重要性5.3 内部控制的基本原则5.4 内部控制的流程第六章：内部控制要素6.1 内部控制环境6.2 风险评估与控制6.3 控制活动6.4 信息与沟通6.5 监察与改善第七章：内部控制实施7.1 内部控制目标7.2 内部控制程序7.3 内部控制人员7.4 内部控制风险与效果评估第八章：内部控制案例分析8.1 典型内部控制问题案例分析8.2 内部控制案例实践演练第九章：风险管理与内部控制的整合9.1 风险管理与内部控制的关系9.2 风险管理与内部控制的整合步骤9.3 风险管理与内部控制的整合效益9.4 风险管理与内部控制的整合实践案例第十章：风险管理与内部控制的评价与改进10.1 风险管理与内部控制的评价指标10.2 风险管理与内部控制的评价方法10.3 风险管理与内部控制的改进策略10.4 风险管理与内部控制的评价与改进案例第十一章：课程总结与展望11.1 课程总结11.2 课程回顾11.3 课程展望本课程将通过理论授课、案例分析、实践演练等多种教学方法，旨在帮助企业全面提升风险管理和内部控制能力，保障企业稳定发展。
第一章测试1.可能引起火灾的道德风险因素是（）A:烟头B:雷击C:依赖保险D:阻止他人救火答案:D2.与人的疏忽或过失相关的风险因素称为（）A:有形风险因素B:道德风险因素C:心理风险因素D:实质风险因素答案:C3.按照风险是否由社会经济变动而引起来分类，风险可以分为（）A:个人风险和家庭风险B:静态风险和动态风险C:纯粹风险和投机风险D:主观风险和客观风险答案:B4.依照承担主体的不同，可以将风险分为( )A:个人风险与企业风险B:个人风险、单位风险、国家风险C:家庭风险与企业风险D:个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险答案:D5.既有损失可能也有获利机会的风险，被称为（）A:投机风险B:动态风险C:市场风险D:自然风险答案:A6.引起损失的直接或外在的原因称为（）A:风险因素B:风险事故C:风险D:风险条件答案:B7.按照潜在的损失形态分，风险可以分为（）A:动态风险B:人身风险D:财产风险E:静态风险答案:BCD8.按照形成损失的原因分类，我们可以把风险分成（）A:政治风险B:动态风险C:社会风险D:自然风险E:经济风险答案:ACDE9.下列选择中，属于实质风险因素的是（）A:汽车刹车系统失灵造成交通事故B:纵火造成火灾C:工程设计差错导致工程项目失败D:环境污染危害人类健康E:年老体弱导致劳动能力丧失答案:ADE10.折旧属于损失（）A:错B:对答案:A第二章测试1.下列选项中，直线制组织结构作为企业风险管理组织结构的形式之一，一般只适用于（）A:中型企业B:大型企业C:个人合伙D:小型企业答案:D2.下列选项中，企业风险管理的损前目标不包括 ( )A:合法性目标B:经济目标C:生存目标D:安全系数目标答案:C3.下列选项中，不属于损后目标的是（）A:发展的目标B:持续经营目标C:获得能力目标答案:C4.下列选项中，实施风险管理的首要步骤是（）A:风险管理决策B:风险识别C:风险处理D:风险评价答案:B5.下列选项中，对风险处理结果的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估，被称为（）A:风险识别效果评价B:风险处理效果评价C:风险管理效果评价D:风险衡量效果评价答案:C6.下列选项中，风险管理这个名词最早出现于（）A:1975年风险和保险管理协会的成立B:1963年梅尔和赫奇斯的《企业的风险管理》C:1964年威廉姆斯和汉斯的《风险管理与保险》D:1950年加拉格尔的调查报告答案:D7.下列选项中，风险的代价包括（）A:风险因素的代价B:识别风险的费用C:处理风险的费用D:风险事故的代价E:管理风险的手段答案:BCD8.对纯粹风险管理能够带来收益，这种说法是（）A:对B:错答案:B9.全面风险管理就是对单个风险管理的加总（）A:错B:对答案:A10.风险处理手段包括（）A:风险分散B:风险对冲C:风险转移D:风险回避答案:ABCD第三章测试1.风险文化论者通常依据团体内聚合度的强弱以及团体内阶层鲜明度将文化分为（）等类型A:宿命型文化B:官僚型文化C:平等型文化D:市场竞争型文化答案:ABCD2.风险厌恶者往往（）A:假设最差的情景B:不喜欢变化C:喜欢清晰D:喜欢低波动性答案:ABCD3.风险偏好者往往（）A:假设最好的情景B:喜欢模糊C:低估风险D:悲观主义答案:ABC4.风险是客观的，个人风险认知不会影响风险管理（）A:对B:错答案:B5.风险中立型效用函数，其边际效用不变（）A:对B:错答案:A6.风险偏好型效用函数，其边际效用递减（）A:错B:对答案:A7.风险厌恶型效用函数，其边际效用递增（）A:对B:错答案:B8.在衡量人们的风险态度时，技术衡量法优于“博彩”衡量法（）A:对B:错答案:A9.风险承受能力随着正规教育程度的增加而增加（）A:对B:错答案:A10.市场文化型文化者主张风险的事前防范（）A:错B:对答案:A第四章测试1.风险识别是风险衡量的基础（）A:错B:对答案:B2.任何一种风险识别方法都可以识别出全部风险（）A:错B:对答案:A3.通过一次风险识别就可以解决问题（）A:错B:对答案:A4.审核表调查法的填表人不需要具备风险管理方面的知识（）A:错B:对答案:A5.运用德尔菲法所得结论的准确度和可信度较高（）A:错B:对答案:B6.风险识别包括识别（）A:识别风险损失B:识别风险因素C:识别风险事故D:识别风险效应答案:ABC7.现场调查法的优点（）A:可以了解风险管理单位的资信状况，避免道德风险；B:可以获得风险管理单位风险活动的调查资料；C:通过获得第一手资料确保资料和信息的可靠性；D:容易发现潜在风险，有助于将风险控制在萌芽阶段答案:ABCD8.风险识别是一项（）的工作。
第七章银行风险管理• 1.课程学习• 2.课程评估• 3.课后测试课后测试测试成绩：70.0分. 恭喜您顺利通过考试！1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，因疏忽未对特定客户履行分内义务或产品性质或设计缺陷导致的损失称为().(3。
33 分）A流程风险B系统风险C人员风险D客户、产品和业务操作风险正确答案：D2、根据《关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》,银行业金融机构应以（）等方式向客户充分揭示其投资产品的风险和应承担的责任，确保其风险知情权。
（3.33 分)A抄写风险提示B开展宣传营销C抄写收益承诺D强调产品风险正确答案：A3、下列商业银行降低贷款组合信用风险最有效的办法是(）。
（3。
33 分）A将贷款集中到个别高收益的行业B将贷款分散到收益正相关的行业C将贷款分散到不同的行业和区域D将贷款集中到少数低风险的行业正确答案:C4、在对商业银行客户进行信用风险识别时，下列各项不属于对单一法人客户的非财务因素分析的是（）。
（3.33 分）A客户企业管理者的素质B客户企业的效率比率分析C客户企业的产品和市场分析D客户企业的行业特点分析正确答案:B5、下列哪项不属于造成商业银行代理业务中操作风险的外部事件？(）（3。
33 分）A委托方伪造收付款凭证骗取资金B通过代理收付款进行洗钱活动C行业竞争激烈D由于新的监管规定出台而引起的风险正确答案:C6、某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走,给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损失事件应归于()类别。
（3。
33 分)A实物资产的损坏B信息科技系统事件C内部欺诈事件D外部诈欺事件7、客户评级的评价主体是（）.（3.33 分）A商业银行B客户违约风险C信用等级D违约概率正确答案:A1、下列关于商业银行加强不良贷款管理的做法不符合监管要求的有（）。
（3。
33 分）A根据宏观形势和借款人风险变化趋势，加大贷款质量分类的监管B拨备覆盖率或贷款拨备率明显不低于监管要求，应增提拨备，增强风险抵补能力C坚持“账销案存原则，”健全已被核销贷款的保全和追收制度，加大监督检查力度D建立健全押品管理系统，加强对押品的保管、监控、检查和重估E商业银行应了解和掌握客户的经营管理状况2、根据《商业银行操作风险管理指引》的规定，商业银行对操作风险的管理办法有（）。
