信用社柜面业务操作风险防范

柜面业务操作风险预防和管理策略标题：柜面业务操作风险预防和管理策略引言：柜面业务在银行和金融机构中扮演着至关重要的角色。

然而，由于操作失误、技术故障、欺诈行为等问题，柜面业务操作存在一定风险。

为了有效预防和管理这些风险，银行和金融机构需要制定相应的策略。

本文将深入探讨柜面业务操作风险，并提供一些预防和管理的策略。

I. 柜面业务操作风险的概述柜面业务操作风险是指在办理日常业务时，因员工疏忽、技术故障、内外部欺诈等原因导致的潜在损失风险。

这些风险可能对银行的声誉、资金安全和客户利益造成严重影响。

II. 预防柜面业务操作风险的策略A. 员工培训和意识提升1. 设立全面的员工培训计划，包括柜面流程、操作规范、风险防范意识等方面的培训。

2. 建立激励机制，鼓励员工参与培训并提高风险意识。

3. 定期组织员工参与模拟演练和培训考核，以提高应对突发事件的能力。

B. 强化内部控制机制1. 建立完善的内部审计制度，定期对柜面业务进行检查和复核，发现问题及时采取纠正措施。

2. 制定准确、严谨的柜面操作流程和标准化规范，确保员工按照规定进行操作。

C. 技术支持和系统安全1. 更新和升级柜面系统，确保其功能完善、安全可靠。

2. 配备高质量的网络防火墙和安全设备，防范黑客攻击和数据泄露。

III. 柜面业务操作风险管理的策略A. 风险识别和评估1. 建立全面的风险识别机制，包括风险评估、风险分类和风险排查等步骤。

2. 制定风险应对策略，根据风险程度和影响程度确定风险管理措施的优先级。

B. 建立风险预警机制1. 建立实时监测和预警系统，及时掌握柜面业务操作风险的变化和动向。

2. 设置预警指标和阈值，一旦风险超出警戒线，立即采取相应的应对措施。

C. 应急响应和危机管理1. 建立应急响应机制，明确责任分工和应急预案。

2. 定期组织演练和应急演练，以保证在危机事件发生时能够快速、有效地应对。

IV. 对柜面业务操作风险的观点和理解柜面业务操作风险预防和管理是银行和金融机构业务安全的关键环节。

如何防范操作风险操作风险是指由不完善的内部程序、⼈员失误、系统故障或外部事件造成损失的风险。

它⼴泛存在于农村信⽤社经营管理的各个领域，是农村信⽤社经营管理⾯临的基础风险之⼀。

如何防范和应对操作风险，是农村信⽤社进⾏案件专项治理所⾯临的热点和难点问题。

笔者认为应从以下⼏个⽅⾯防范和应对农村信⽤社的操作风险。

　⼀、强化⼈本教育，抓操作风险防范的核⼼。

⼈是⽣产⼒中最活跃的因素，也是防范操作风险的核⼼内容。

因此，抓员⼯教育培训，做好员⼯思想政治⼯作，是防范操作风险的⾸要任务和核⼼⼯作。

（⼀）抓员⼯⼊⼝关。

把好⼊⼝就把好了操作风险发⽣的源头关。

⼀是招聘员⼯市场化。

农村信⽤社应根据⾃⾝业务发展的需要，按⼯种和岗位从社会⼈才市场上择优选录员⼯，确保招聘员⼯渠道的多样化。

⼆是招聘员⼯多元化。

农村信⽤社由于经营商品的特殊性，涉及到社会的各个领域和层⾯，这就要求员⼯应当是通才。

三是招聘员⼯⾼标化。

农村信⽤社员⼯招聘定位要⾼、起点要⾼，不能因管理体制、发展现状等束缚⼈事管理的思想和理念。

（⼆）抓业务培训关。

⼀是对新⼊社员⼯，根据不同⽂化层次扎实搞好岗前业务技能培训，不能留空档和盲区。

⼆是对现有员⼯，企业也要根据⼯种、岗位、⽂化结构，有针对性、有⽬的地搞好在岗培训。

经过培训，员⼯要能清晰地知道业务操作的各个环节和各环节可能出现的风险，以及农村信⽤社内控规章对风险的控制和对违规操作出现风险的惩处，从⽽增强操作风险控制的针对性和约束⼒。

（三）抓职业操守关。

⼀是加强职业操守教育，让员⼯清楚地懂得农村信⽤社的职业操守⾏为准则，知道操作风险的危害性。

⼆是培养员⼯共同的价值观，使员⼯树⽴正确的职业观、⾏为准则观，增强其操作风险控制意识和⾃觉性。

⼆、强化制度建设，抓操作风险防范的根本。

（⼀）及时梳理修订完善内控管理制度。

农村信⽤社已有的规章制度、操作程序和实施细则很多，但缺乏有效的整理修订。

农村信⽤社应将现有的内控管理制度（含各种执⾏登记簿）分门别类地进⾏全⾯清理，汇编成册，分发到各个层⾯的管理者、执⾏者、操作者。

农村信用社如何防范操作风险在新的历史时期，农村信用社在服务“三农”，支持社会主义新农村建设中肩负着重要的使命。

但在农村信用社经营发展过程中，操作风险如影相随，是农村信用社所面临的主要风险之一。

针对农村信用社操作中存在的问题，防范操作风险应重点抓好以下几个方面的工作。

一、强化对从业人员的管理1、加强思想道德教育。

目前，农村信用社要结合学习实践科学发展观教育活动，树立正确的世界观、人生观、价值观，自觉抵制各种腐朽思想的侵蚀，构筑起防范操作风险的道德防线。

2、加强岗位培训。

岗位培训是规范操作行为的有效途径，要把管理水平、操作技能、规章制度、法律知识等方面的培训结合起来，提高操作人员的综合素质，有效避免因操作水平低而造成的风险行为。

3、加强岗位交流、轮换。

通过对重要岗位的交流、轮换，形成人员优化流动机制，达到自我控制的目的。

二、完善内控制度建设制度建设在防范操作风险中起着至关重要的作用。

在核心业务方面，建立信贷、财务会计、资金营运、中间业务、计算机管理等制度；在监督保障方面，建立稽核监察、安全保卫等制度，建立基层主管轮岗轮调、重要岗位强制休假等制度，力求将各种引发操作风险的隐患消灭在萌芽状态，使操作风险降到最低限度。

同时，要增强制度执行力，确保制度执行的严肃性、权威性，有效防范操作风险。

三、加大监督检查和责任追究力度农村信用社要建立一支独立、高效的稽查队伍，强化稽核功能。

1、是要加强对案件高发单位和易发部位及可疑人员经办的业务进行专项、重点稽核检查，达到控制操作风险的发生。

2、是利用科技手段加大非现场稽核检查力度，并结合现场稽核情况综合分析评价，有效防范操作风险。

3、是严格监察员工个人行为。

对重点人员、重要岗位和敏感环节的人员八小时内外行为都要实行严格监控。

在强化监督检查的同时，要加大责任追究力度。

XX信用社（银行）事后监督-柜面业务操作风险分析报告随着农村信用社发展的速度不断加快，业务品种的不断扩大，农村信用社的操作风险问题也日益凸现。

因此，加强内控和操作风险管理是农村信用社风险管理的重中之重。

XX联社事后监督中心通过一年以来的事后监督经验，每月对XX联社柜面业务操作风险中存在的问题，提出了相关的意见和建议，并结合我区联社的实际情况，提出了相应的措施。

一、目前操作风险的现状2010年随着世界金融产品和IT技术的不断创新和发展，金融产品种类和业务结构逐渐摆脱过去的单一模式，农村信用社的电子化程度也日益提高，信用社的业务规模也出现了大幅度的扩大，操作风险也显现出了高发的态势，尽管银行监管部门加大了监管力度，但银行案件的多发仍暴露出“有章不循”的突出问题。

（一）XX联社目前的业务品种框架（图一）（二）柜面业务框架分析－简单易懂图表式操作流程管理框架现我国银行业务的操作风险是银行业面临的仅次于信用风险的第二大风险来源。

如上图，我区联社尽管建立了大量的内部控制制度，但员工疏于学习及更新，以至于执行力低下。

区联社必须全面建立图表式简单易懂的操作流程框架，才能有效提高柜面操作执行力。

框架的核心内容必须简单易懂，并有一个独立的或者专门的部门负责操作风险管理。

（三）联社事后监督中心2009年-2010年柜面操作中存在的差错问题统计如下：XX联社事后监督中心预警问题统计二、主要操作风险基层社网点操作风险的形成一般都有其客观原因和主观原因，根据以上2009年-2010年柜面操作中存在问题统计，事后监督中心经过客观及主观分析，柜面操作中存在的漏洞具体如下：主要操作风险情况三、操作风险形成的原因四、XX信用联社防范柜面操作风险措施针对我区操作风险管理的不足，我们应该在一定程度上借鉴专业银行的经验，结合自身实际情况，总结风险规范经验。

1、强化风险意识，推动操作风险管理文化建设银行业本身就是个高风险行业，而操作风险贯穿于银行业务的全过程。

浅谈如何有效防范柜面业务操作风险柜面业务是银行运营中的重要环节，也是与客户直接接触的环节。

柜面业务操作风险是指由于柜员操作不当、技术失误或其他非控因素导致的可能对银行业务造成损失的风险。

为了有效防范柜面业务操作风险，银行可以从以下几个方面进行措施：一、建立健全的内部控制制度。

银行应制定并落实严格的柜面业务操作规程，明确柜员的操作权限和责任。

内部控制制度应包括操作流程、授权程序、控制措施等方面的要求，同时应定期对柜面人员进行培训与考核，确保柜员对操作规程的熟悉程度和操作的规范性。

二、加强柜面人员的素质培养。

柜面人员是直接面对客户的窗口，他们的业务水平和素质直接关系到柜面业务的服务质量和风险控制。

银行应加强对柜面人员的业务培训和素质教育，提高他们的专业水平和风险防范意识。

三、建立完善的风险评估和控制机制。

银行应对柜面业务进行全面的风险评估，根据风险评估结果采取相应的控制措施。

例如，对于高风险的操作业务，可以设置双人审批制度或者增加风险报告等措施，提高业务操作的审慎性。

四、采用先进的技术手段进行风险控制。

随着技术的发展，银行可以利用先进的信息技术手段来加强柜面业务的风险控制。

例如，可以建立完善的交易监控系统，对柜员的操作进行实时监测，及时发现和防范风险。

同时，可以引入人脸识别、指纹识别等技术手段，提高柜面业务的安全性和准确性。

五、加强对外部风险的防范。

柜面业务不仅面对客户，还与各种外部环境因素密切相关。

银行应加强对外部风险的监测和防范，及时调整业务策略和操作流程，以降低业务风险。

同时，建立紧密的外部沟通机制，与监管机构、其他金融机构等保持良好的合作关系，共同防范和应对风险。

总之，在柜面业务操作风险防范方面，银行应以完善的内部控制制度为基础，加强柜面人员的培训与素质提升，建立并落实科学的风险评估和控制机制，并运用先进的技术手段进行风险控制。

同时，要增强对外部风险的防范意识，与外部机构保持紧密合作，共同防范和应对风险。

浅谈如何有效防范临柜人员操作风险加强管理，规范临柜操作，是经营机构提高工作效率，减少差错，防范事故或案件发生的永恒主题。

随着信用社改革进程的不断深入，加强内控制度建设，提高管理水平，既是防范和化解各种风险的重要举措，又是保障和促进信用社业务稳健发展的有效途径。

如何防范和杜绝临柜业务操作风险，笔者认为应该从基础管理入手，认真查找柜面操作风险点和存在的问题，强化合规操作意识。

现笔者就如何有效防范临柜人员操作风险谈谈自已的几点粗浅意见：一、当前临柜业务工作中主要的风险点1、网点主管监督质量不保证。

自信用社网点配备网点主管以来，其在保障各项规章制度落实、防范会计风险等方面的作用有目共睹。

但从目前的情况来看，网点主管既要监控前后台办理业务，又要负责网点设备管理、办公用品购置、柜员的业务指导以及到信用社领取凭证等日常性事务，这使管理和监督的质量得不到保证，就连事后监督职责也当作固定的程序来应付，没有真正履行监督职责；2、柜员警惕性低、防范意识松懈。

一是个别柜员在办理业务时，往往是为了应付上级部门的检查，而不是主动去规范操作来加强自我防范和保护意识，在外部压力一过，工作就会打折扣。

二是个别柜员临柜注意力不集中，导致操作过程中交易码使用错误，现在临柜员工普遍存在的差错是将存取款颠倒记帐。

发生差错短款时，而不是去积极寻找客户追回错款，在未经客户同意的情况下擅自进行抹账，容易引起与客户纠纷。

三是柜员密码、柜员卡管理不严，变密码为“明码”，柜员卡未做到随身携带，临时离岗时未将现金、业务印章、个人名章、凭证等入箱上锁，操作系统未退出操作界面；四是柜员交接以相互信任代替制度，未进行全方面的清点，有时也存在逆方向交接现象。

3、综合业务系统不够完善。

由于系统的不完善，未能按岗位的不同而设置柜员操作码，所以不能全方面对柜员操作的范围进行控制,从而增加了人为的操作风险。

另外一些挂失等业务的复核，因系统未加控制，经办人员往往在业务处理完毕后，将挂失申请书交给复核员，而复核员未加以复核就在复核栏签章，起不到真正有效的复核作用；还有现在大多数存折虽然都已加印了磁条，系统也增加了存取款刷磁这道程序，但实际上刷磁只是形式，并没有起到真正的控制作用。

柜员业务操作风险点及规避措施
目前信用社业务操作实行综合柜员制，柜员需要面对各种客户和从事不同的业务操作，这种柜员与客户“一对一”的制度决定了柜员自身承担风险，也必然导致一些业务操作风险点，例如：
1、定期存单的异地提前支取和异地存折补磁。

2、抹账操作得不到客户认可。

3、电脑原因造成业务重复办理。

4、录像监控难以做到多方位监控，监控时间上也不同程度的存在盲点。

针对这种情况，如何规避银行柜员操作风险，就需要大家高度重视。

以下是几点我个人的看法和建议。

一、建立相应制度，形成约束机制。

通过科学的管理和奖优罚劣的硬性手段，减少和避免失误的发生。

二、强化培训，提高柜员素质。

建立一种人员定期培训的有效机制，使柜员不断加强思想道德修养，提高个人能力，提高自律意识，从而达到防范和规避风险的目的。

三、制定可操作性业务操作风险点防范手册。

比如说每笔业务需要注意的事项，操作规程等，实现科学的、规范化的、有序的操作，以减少由于柜员主观原因和操作不慎、操作不当造成的损失。

四、有效解决电脑系统设计方面的缺陷。

电脑系统需要人为的操作和执行，人机配合方面有时会出现问题，比如提交过快时凭证就无法打印，而且经常出现死机现象，导致业务出错。

应建立更加人性化的电脑应用程序，适应人机配合的需要。

五、及时对帐，对柜员的操作进行事后监督，及时发现存在的问题和隐患，并加以解决。

六、检查监控盲点，实施多方位监控，以便及时找出差错，并提供证据。

邳州市信用合作联社
马艳明。

信用社（银行）柜台操作风险提示过渡性科目管理一、过渡性科目使用风险点1、利用过渡性科目乱垫乱付，存在资金风险隐患；2、1391科目历年垫付款长期没有清收，导致资金损失；3、2621科目中长期无资金去向的应付款没有定期清理二、过渡性科目使用风险防范1、严格控制基层网点违规使用过渡性资产科目和相关账户，列账时必须网点负责人签字。

2、县级联社对网点营业费用统一实行计划控制，不再直接划拨费用周转金。

网点每月费用发票报账后，业务周转金科目必须结平。

3、严禁过渡性资金账户发生现金支付业务。

4、加大1391科目中长期垫付款的收回力度，减少资金损失。

5、定期清理2621应付款科目，对长期无资金去向的应付款按规定上报县联社审批纳入营业外收入科目核算。

账户管理（一）账户管理业务风险点1、账户开立（1）为无证件的客户开立账（卡）户，利用虚假证件开立账（卡）户；（2）为无《企业名称预先核准通知书》或有关部门批文的客户开立注册验资临时存款户；（3）同一营业机构为同一存款人开立多个基本账户和一般账户；同一证明文件为存款人开立多个专用存款账户。

2、账户使用（1）恶意查询客户账户信息，擅自修改客户账户支控信息，伪造或变造支款凭证，盗用客户资金；（2）伪造记账凭证对已转入损益的长期不动户存款进行操作，盗取客户存款；（3）利用内部过渡账户、超过有效期的临时存款账户或利用他人账户办理资金收支进行诈骗、洗钱或盗用资金；（4）新开对公账户未执行“自正式开立日起3个工作日后方可办理付款业务”的规定，注册验资账户在验资期间办理支付业务；（5）不按规定办理冻结、解冻、扣划业务，造成单位或个人账户资金被转移。

3、账户变更与撤销（1）无变更申请书和单位主管部门的证明文件为存款人办理变更账户名称、法定代表人；（2）利用开户单位注销账户时应收回作废的支票，加盖伪造印鉴，对外出具假支票；（3）存款人撤销银行结算账户时，未按规定收回出售未用的重要空白凭证，且无存款人出具承担由此引起的一切经济责任的保证书；（4）单位定期存款提前支取或销户后，资金未转入基本存款账户或将资金转入他人账户，盗取客户资金；（5）注册验资账户撤销后，未将资金退回原存款人账户，而将其资金转入他人账户；（6）未将“睡眠户”资金转入“久悬未取专户”管理；（7）频繁开、销户，通过虚假交易进行洗钱活动。