某商业银行中小企业授信打分卡模型与标准

中小企业打分卡中小企业打分卡1. 背景中小企业是经济发展中重要的组成部分，也是就业机会的主要提供者。

然而，由于资源和规模有限，中小企业面临着不同的挑战和风险。

为了评估中小企业的绩效和发展状况，我们可以使用中小企业打分卡。

中小企业打分卡是一种综合评估工具，旨在评估中小企业在不同方面的表现。

通过打分卡，企业管理人员可以全面了解企业的优势和改进的领域，有针对性地制定战略和管理决策。

2. 中小企业打分卡的构成中小企业打分卡通常包括多个关键绩效指标，这些指标从不同维度评估企业的绩效和发展状况。

以下是一些常用的指标示例：2.1 财务绩效- 销售额：企业的年度销售额，反映市场竞争力和销售策略的有效性。

- 净利润率：企业的净利润与销售额之比，反映企业的盈利能力。

- 资产回报率：企业净利润与总资产之比，反映企业的资产利用效率。

2.2 运营绩效- 客户满意度：客户对企业产品或服务的满意度，反映企业的客户关系管理水平。

- 生产效率：企业单位时间内的产出量，反映企业生产效率和流程优化情况。

- 库存周转率：企业年度销售额与平均库存值的比率，反映企业的库存管理水平。

2.3 市场绩效- 市场份额：企业在所在市场的占有率，反映企业的市场竞争力。

- 新产品开发率：企业年度新产品销售额与总销售额之比，反映企业的创新能力和产品开发效率。

- 品牌知名度：调查市场中对企业品牌的认知度，反映企业品牌价值和市场影响力。

2.4 员工绩效- 培训投入率：企业年度培训费用与员工工资总额之比，反映企业对员工专业素质提升的重视程度。

- 员工离职率：企业员工流失率，反映员工对企业的忠诚度和满意度。

- 绩效评估结果：员工绩效评估的平均得分，反映员工工作业绩和工作能力。

3. 使用中小企业打分卡的步骤使用中小企业打分卡进行绩效评估的步骤如下：3.1 确定评估指标和权重根据企业的具体情况和目标，确定需要评估的指标和各指标的权重。

不同企业可能注重不同的指标，需要根据实际情况进行调整。

涉诉信访工作体会一、引言在中国，涉诉信访工作是一项非常重要的任务，在司法体系中起着至关重要的作用。

本文将从不同角度对涉诉信访工作进行探讨，总结经验与体会。

二、涉诉信访的定义与背景2.1 定义涉诉信访是指人民群众对司法活动中出现的不正常情况，通过书面形式向相关机关提出诉求的行为。

涉及的内容广泛，包括但不限于刑事案件、民事案件、行政案件等各类司法问题。

2.2 背景涉诉信访工作是中国司法改革的重要组成部分，旨在保障人民权益、维护社会公正。

随着社会进步和法治建设的发展，涉诉信访工作在过去几十年间取得了长足的进步和改善。

三、涉诉信访工作的意义与意义3.1 意义涉诉信访工作在司法体系中具有重要意义。

首先，它帮助人民群众了解法律途径和维权途径，增强了其法律意识。

其次，通过开展涉诉信访工作，司法机关能够及时了解人民群众的真实需求，并根据具体情况进行有针对性的改革和优化，提高司法效率。

最后，涉诉信访工作有助于司法机关建立良好的形象，提升其公信力和公信度。

3.2 挑战然而，涉诉信访工作也面临着一些挑战。

首先，涉诉信访案件数量庞大，案件性质复杂，给司法机关带来了很大的工作压力。

其次，存在一些失信行为和虚假信访现象，给涉诉信访工作增加了一定的难度。

最后，由于人民群众对涉诉信访工作的了解程度有限，社会舆论对于司法机关的负面评价较多，这也给司法机关形象的塑造带来了一定的负面影响。

四、涉诉信访工作的现状与改进措施4.1 现状目前，中国涉诉信访工作取得了明显的进展。

一方面，司法机关加大了涉诉信访工作力度，建立了相关的信访受理和处理机制。

另一方面，政府部门通过制定法律法规和相关政策，规范了涉诉信访工作的程序和要求。

4.2 改进措施面对涉诉信访工作中的挑战和问题，应采取以下改进措施。

首先，完善信访机制，建立健全的信访受理和处理流程，确保信访案件得到及时处理。

其次，加大对信访人员的法律宣传和教育力度，提高其法律素养和维权意识。

此外，加强与社会各界的合作，广泛宣传涉诉信访工作的重要性，提升司法机关形象。

附件1-1中国银行股份客户信用评级指标体系与评分标准说明一、一般统计模型评级指标体系与评分标准一般统计模型评级指标与评分标准，在模型开发阶段确定。

模型使用的定量指标主要是客户的财务指标，例如：现金比率、债务覆盖率、存货周转率、税前利润率、资产负债率、资本周转率等。

定性指标全部是客观定性指标。

模型指标与具体的评分标准有可能根据模型返回检验结果进行调整。

二、打分卡模型评级指标体系与评分标准（一）打分卡模型的信用评分与信用等级对应关系：90－100分，AAA级；85－89分，AA级；80－84分，A级；70－79分，BBB级；65－69分，BB级；60－64分，B级；50－59分，CCC级；45－49分，CC级；40－44分，C级；40分以下，D级。

（二）医疗机构、教育机构、其他类事业法人以及新组建企业，四类打分卡评级指标体系与评分标准详见附件1-2。

（三）特殊指标说明1. 医疗机构评级指标体系（1）年就诊人数计算标准：每年门诊、急诊治疗人数。

指标参考来源：决算报告文字说明。

（2）医疗人员水平计算方法：医疗人员水平=中高级以上职称人数/全部医疗人员数×100%指标参考来源：行政事业单位人员及机构情况表。

（3）实际开放病床床位计算标准：医疗机构期末实际开放的病床床位数量。

指标参考来源：决算报告的文字说明。

（4）病床使用率计算方法：病床使用率=实际占用病床日数/实际开放病床日数×100%指标参考来源：决算报告文字说明。

（5）医疗研究水平和专用医疗设备水平判断依据：医疗专科水平、承担国家医疗科研项目情况、先进医疗设备水平。

（6）收入增长比率计算方法：收入增长比率=当年收入总额/前一年收入总额×100%-1指标参考来源：收支表。

（7）药品收入比例计算方法：药品收入比例=药品收入/总收入×100%指标参考来源：收入明细表。

2. 教育机构评级指标体系（1）在校生人数计算标准：指全日制在校生人数指标参考来源：决算报告的文字说明或《学生学员统计表》。

中小企业信用评分指标体系设计一中小企业信用评分指标体系设置标准信用评分指标体系是衡量企业信用等级是否客观公正尺度，所以，建立信用评分指标体系必需在正确指导标准下进行，才能达成预期要求。

1全方面性：信用评分指标体系内容应该全方面地反应全部影响评级对象信用情况各项要素，不仅要考评过去业绩，而且还要估计未来发展趋势；不仅要考虑评级对象本身情况，而且还要研究周围环境及其产生影响。

这么,信用情况才能达成全方面评价要求，决不能经过少数几项指标评价，就作出信用评级结论，这就轻易产生评级失实错误。

2科学性：建立中小企业信用评分指标体系，各项指标必需相互配合，形成有机整体，各项指标之间不能反复，更不能矛盾；同时，指标计算和评价方法必需科学，要有一定依据。

整个指标体系建立，要在不停实践基础上逐步充实提升，最终经过一定形式，形成正式文件。

既要预防朝令夕改，造成指标体系随意性；又要经得起实践考验，逐步增强指标体系科学性。

3针对性：不一样地域、不一样行业企业该有所区分。

又因为不一样企业含有各自经营特点,所以有一部分指标又要结合企业经营特点来确定，不能千篇一律。

4公正性：指标体系建立要符合客观事实，能正确客观反应评分对象真实面貌，指标体系和计算方法不能偏向评级对象或投资主体任何一方，评级机构和评级人员必需态度公正，评价客观，以事实为依据，决不能依据个人爱好，任意改变指标项目、计算方法和评价标准。

5正当性：指标设置必需遵照国家相关法律法规，作为央行中国人民银行，在设置指标同时必需兼顾国家宏观经济形势导，有些经济效益指标和风险监管指标，中国人民银行及相关监管机构要求有标准值，在指标体系设计同时必需表现要求相关要求。

6可操作性：中小企业信用评分指标体系建立，必需要含有实用性，既要符合中国国情，含有本国特色；又要参考国际通例，考虑以后同国际通例接轨。

二中小企业信用评分指标体系基础要素在指标原因方面，首先要确定中小企业信用评分要评价哪些内容，即信用评级基础要素，也就是分析哪些原因会对企业信用情况产生影响；其次要结合中小企业本身特点，加大中小企业软信息评级权重，合适降低财务指标分析权重，突出企业信用情况、发展潜力和所处经济环境评价；最终要在具体评价时既充足考虑中小企业成长性、效益性，又重视对其财务风险评价，使信用等级能够合理地反应中小企业信用情况和偿债能力。

商业银行小企业客户信用等级评定管理办法第一章总则第一条为科学评价“小企业”客户信用状况，加强对“小企业”客户信贷服务和风险防范，根据银监会《银行开展小企业授信工作指导意见》和xx商业银行信贷管理相关制度要求，制定本办法。

第二条“小企业”客户信用等级评定，是指针对“小企业”客户风险特征，以企业偿债能力为基础，以企业业主还款意愿为核心，结合第二还款保障情况对客户信用风险进行综合评价，将客户划分不同等级的风险分类方法和过程。

第三条本办法客户信用等级评定对象指授信总额在500万元（含）以下的“小企业”客户（含企业法人客户、其他经济组织和个体经营户，不含集团性客户的下属公司）。

仅办理下列业务的“小企业”客户可免评级：（一）办理有价证券质押融资、银行承兑汇票贴现，以及xx市商业银行规定的其他低风险信贷业务；（二）其他可免评级的信贷业务。

第四条“小企业”客户信用等级评定应遵循“统一标准、严格程序、操作简捷和动态调整”的原则。

第二章评价指标与信用等级设置第五条“小企业”客户信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、管理水平及发展潜力评价和与银企合作情况评价等。

第六条客户信用等级评定实行百分制，各类评级对象均应按附件中相应类别的指标及计分标准进行评分，按得分高低和单项指标，分为优秀（aaa）、良好（aa）、一般（a）、较差（b）、违约（c）五个等级，风险逐级递增。

第七条小企业客户信用等级级次设置及核心定义：优秀(aaa)：具备较为完善的经营管理和财务制度，短期偿债能力和长期偿债能力强，经营处于良性发展状态，盈利能力强，经营与发展的不确定因素影响极小，基本不存在违约风险。

良好（aa）：具备基本完善的经营管理和财务核算制度，短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；经营处于良性循环状态，经营与发展的不确定因素影响很小，违约风险较低。

一般（a）：盈利水平一般；短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力一般；经营处于正常循环状态，但未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，存在一定的违约风险。

某商业银行中小企业授信评价模型与标准一、客户选择标准根据财务和非财务因素，将中小型企业客户等级从高到低分为A、B、C、D四级，其中A、B、C级是目标客户，D级客户不予授信，除非提供足额现金或现金等价物质押。

客户选择标准分为首要标准和次要标准。

首要标准是客户必须满足的基本标准，不符合其中任何一项即评为D级。

次要标准侧重于对客户的财务状况评价和业务上下游的风险评估。

客户等级由所有标准中得分最低的一项来确定。

如某客户除一项标准得分为B外，其他所有项目得分均为A，则该客户的客户等级为B级。

如果理由充分，可以调整次要标准中的两项评级结果，但只能调升一个客户等级。

除客户等级外，所有客户都依其年销售收入分为4个销售等级（其中3级最高）销售等级0；年销售收入在万元以下。

销售等级１；年销售收入在万元（含）到万元之间。

销售等级２；年销售收入在万元（含）到万元之间。

销售等级３；年销售收入在万元（含）到万元之间。

对不同销售等级和客户等级的客户，市场拓展和授信倾向性也应有所区别：（一）适用销售等级１、２、３的客户选择标准1.1核心管理层经验和公司成立年限，如果借款人的股东（或实际控制人）此前担任过企业总经理，并从事相同行业，可以将核心管理层从业经历认定为公司成立年限。

1.2在本行无不良贷款和结算纪录（对现有客户）。

如果因支付困难而导致借新还旧，客户等级则降为D级。

1.3银行对账单分析是指对客户至少最近3个月的主要银行结算账户进行检查和分析，针对有无银行退票、未经许可的透支、月均销售回款、有无异常收付等。

1.4信用记录查询是通过人民银行的信贷咨询系统，查询借款人、保证人的信用状况；对其主要股东、核心管理层的信用查询，可通过人行个人征信系统或对知情人进行必要的走访。

1.5偿债保障比率DSCR=(营业利润+利息+折旧+无形资产摊销)/（利息支出+上年度的-年内到期长期负债）1.6贸易上下游客户查询是对借款人的供应链查询。

1.7买方集中度是对单一买方的销售额占全部销售收入的比例，如果客户签订有相对长期的合同或买卖交易关系长久，则允许调升一级客户等级。