公司授信额度管理

公司财务管理制度“关于资金担保和使用授信额度的规定”1. 引言为了维护公司的财务安全和健康发展，加强资金流动的控制和管理，公司制定了以下关于资金担保和使用授信额度的规定。

2. 总则公司为保障财务安全和稳定，对部门和员工的资金使用实行严格管控。

员工在进行支出操作时，必须遵守公司财务管理制度，并遵循严格的审批程序和资金拨付、使用、管理等规则。

3. 担保方式公司规定，员工在进行重要支出或资金借贷时，需要提供适当的担保措施。

担保方式包括但不限于：•提供抵押品或质押品；•提供银行承兑汇票或银行担保函；•提供授信额度；•提供个人担保或担保机构担保。

以上担保方式必须在公司财务审核通过后方可实施。

4. 授信额度使用公司设立了授信额度，员工在使用授信额度时必须遵循以下规定：•在授信期限内使用授信额度；•授信额度仅限于公司业务用途，不得用于个人或其他非业务用途；•在授信额度内的支出必须提供必要的支持文件，并进行必要的审批程序；•超出授信额度的支出必须进行额外的审批，并经公司董事会批准；•若员工未遵守授信额度使用规定导致公司财务损失，公司将按照相应法律法规对其进行追究和处罚。

5. 资金管理公司的资金管理应遵循以下原则：•实行封闭式资金管理，确保资金的安全和有效使用；•严格遵守国家法律法规和税收政策，合理规避风险；•加强对财务会计工作的监督，确保财务数据的准确性和真实性；•加强管理信息系统建设，提升财务数据管理和分析水平。

6. 违规处理员工若违反公司财务管理制度或相关法律法规，将接受公司给出的相应惩罚。

•在未经批准的情况下超支或私取公款等行为，公司将按照法律法规进行追究；•在资金管理、账务处理等方面存在错误或疏漏，公司将责令其改正，并进行教育和培训。

7. 结语公司作为一个企业，要秉承稳健经营、诚信合规的理念，不断完善自身的财务管理制度，避免财务风险，维护企业利益。

希望各位员工认真遵守以上规定，严格执行财务制度，共同维护公司的健康发展。

信用额度管理制度为了落实公司信贷政策，规范信用额度管理，维护公司的资金安全和风险控制，特制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于所有与公司合作的客户，包括但不限于供应商、经销商、合作伙伴等。

三、信用额度设定1. 客户信用等级分为甲、乙、丙三个等级，具体分级标准由公司信贷部门根据客户信用记录、经营实绩、资信状况等综合评估确定。

2. 每个客户在公司建立信用额度制度后，应根据其信用等级设定相应的信用额度上限。

3. 具体信用额度的设定由公司信贷部门负责，经公司领导审批后生效。

四、信用额度管理1. 客户申请提升信用额度应提前向公司信贷部门提交申请，经公司内部评估后，由公司领导批准后方可生效。

2. 在信用额度有效期内，客户应按照约定的额度使用范围和额度限制使用额度，不得超支或超限。

3. 客户在使用信用额度时，应按照规定的结算周期和方式还款，确保按时归还借贷。

4. 客户如有超支或逾期还款情况发生，公司有权采取适当的措施，包括但不限于暂停信用额度、减少信用额度等。

五、信用额度批准流程1. 客户提交信用额度申请。

2. 公司信贷部门对客户资料进行全面评估。

3. 公司领导审批信用额度申请。

4. 客户收到公司领导签署的信用额度批准书。

六、风险控制1. 公司信贷部门应定期对客户的信用记录、经营状况进行评估，及时发现风险隐患。

2. 对于存在较高风险的客户，公司应加强监控，适时进行风险提示和提醒。

3. 如发现客户存在较高风险的情况，公司有权立即暂停或调整其信用额度。

七、违约处理1. 客户发生超支、逾期还款或其他违约情况的，公司有权采取相应的惩罚措施，包括但不限于暂停信用额度、限制业务合作等。

2. 客户如发生恶意逃废债务的情况，公司有权向法律追究其法律责任，依法维护公司利益。

八、附则1. 本管理制度自颁布之日起生效。

2. 公司信贷部门负责解释本管理制度。

以上为信用额度管理制度的内容，希望各部门和客户在合作中遵守相关规定，共同维护公司和个人利益的安全。

公司授信额度管理流程一、目的：加强公司资金回笼和有效的管理，规范财务、销售等部门工作，加强与经销商的交流、合作，监控应收账款，实现公司年度应收账款目标。

二、适用范围：本制度适用公司各业务部门、区域经理。

三、授信管理相关的名词定义：授信政策：授信政策指给予经销商、区域经理、销售部门一定金额的欠账。

授信期间：允许顾客从购货到付款之间的时间。

授信额度：允许顾客在授信期间赊销的金额。

授信标准：指顾客获得企业商业信用所应具体的条件。

授信标准：顾客获得信用应具备的条件，也是对经销商分级管理的重要条件。

具体包括：品质：经销商的信用、履行偿债义务的可能性，它包括经营历史，同行业中的品行，商业、银行信誉和忠诚度等。

能力：指顾客偿债能力，包括流动资产的数量、质量、流动负债的比例、资金状况。

资本：指顾客财务实力、财务状况，包括实收资本、经营业绩、管理能力等综合能力。

抵押：指顾客在拒付款项或无力支付款项时，可以抵押的能力。

四、管理职责：1、销售各部门负责对经销商授信额度及政策的申报和额度使用管理。

2、财务部负责经销商分级、授信政策的审核、授信额度的分解、控制与跟踪管理。

3、市场部负责经销商建档资料、经销商建档资料的录入。

4、总经理负责授信政策的审批。

五、授信原则及办法：1、根据公司年度应收账款总体目标，公司确定年度总授信额度。

2、授信额度按部门、区域经理和经销商逐级进行分解，公司分解到销售部门、销售部门分解到区域经理和经销商。

3、信用额度允许最高限额，根据信用等级及月销售额核定。

a、AAA级授信期限为1年，最高不得超过1个月销售额；b、AA级授信期限为半年，最高不得超过半个月销售额；c、A级授信期限为半年，最高不得超过十天的销售额；d、未评级经销商不给予授信额度，原则上现款现货，特定经销商可申请按批次购货授信。

e、授信期满结清货款后，重新办理授信。

六、经销商信用政策使用操作流程：1、销售部门根据合约及经销商情况提报授信经销商明细资料。

某公司财务管理制度之“资金担保和使用授信额度的规定” -制度1. 引言某公司为了合理管理资金，规范公司内部财务管理，制定了本制度。

本制度旨在规范公司内部资金担保和使用授信额度的规定，明确资金担保和授信额度使用的范围、流程和限制。

2. 资金担保的定义和范围资金担保是指公司为了保证合同履行或借贷行为的履行，对借款人或合同履行人进行担保的行为。

本公司所涉及的资金担保主要包括信用担保和质押担保。

2.1 信用担保信用担保是指公司为借款人担保，保障借款人按期还款的一种形式。

公司可以要求借款人提供担保函或其它担保方式来确保担保效果。

2.2 质押担保质押担保是指借款人向公司提供抵押品作为对借款行为的担保。

公司要求借款人提供的担保物必须符合有关规定，具备抵押条件，并经过公司认可。

公司将进行评估和审批担保物抵押价值，以此为借款人提供担保。

3. 授信额度的定义和范围授信额度是指公司向借款人或合同履行人提供的信用额度和贷款额度。

授信额度有助于方便借款人或合同履行人使用资金，提高公司与借款人之间的信任，并增强公司的管理效能。

授信额度有授信协议额度、非授信协议额度和信用额度。

3.1 授信协议额度授信协议额度是指公司向借款人所提供的一定额度信用期限。

借款人可以在授信期内按协议要求使用公司提供的信用额度，并在期限内偿还借款本金和利息。

非授信协议额度是指公司对某一特定交易提供的额度，相对于授信协议额度更具有明确的交易性质和特定期限。

3.3 信用额度信用额度是指公司向借款人或合同履行人提供的最高限制额度。

该额度是在考虑借款方能力、资信状况、行业风险、贷款用途等因素的基础上，根据公司信用评估体系的综合评定，从而设定有效期限和资金使用条件的。

4. 资金担保和授信额度的申请流程4.1 资金担保的申请借款人在申请资金时，需要向公司提交贷款申请、担保资料和信用评估报告等材料。

公司将根据借款人的资信情况、借款额度等因素进行审核和评估，最终确定资金担保方案。

浅谈授信额度调整管理制度一、背景随着经济的发展和企业规模扩大，授信额度调整管理制度成为了商业银行风险管理体系中的一个重要组成部分。

授信额度调整是指商业银行对客户的信用额度进行调整，以适应客户的资金需求和风险能力，同时保障银行的风险管理和资产质量。

授信额度调整是商业银行和客户之间信用关系的重要环节，其合理性和科学性对于银行风险管理和客户资金运作至关重要。

因此，建立健全的授信额度调整管理制度，是商业银行风险管理工作的重要内容。

”二、授信额度调整管理制度的重要性1. 保障银行的风险管理授信额度调整管理制度可以帮助银行及时发现和预防客户信用风险，保障银行的资产质量和健康发展。

通过不断地对客户的风险情况进行监控和评估，及时进行额度调整，可以避免因客户信用风险导致的资金损失，保护银行的资产。

2. 服务客户资金需求通过授信额度调整，可以更好地满足客户不同阶段的资金需求，有利于客户的企业经营和发展。

当客户业务规模扩大或者资金需求增加时，银行可以根据客户的经营情况和风险能力，适时调整其授信额度，以满足客户的资金需求，促进客户的业务发展。

3. 促进银行与客户的良好合作关系建立健全的授信额度调整管理制度可以促进银行与客户之间的良好合作关系，增强客户对银行的信任和依赖。

在调整授信额度时，银行应当充分沟通和协商，尊重客户的经营实际，依据客户的真实经营情况和信用状况，调整授信额度，展现银行的诚信和责任。

三、授信额度调整管理制度的内容1. 授信额度调整流程商业银行应当建立授信额度调整的明确流程和规范操作程序，包括授信额度调整的申请、审批、执行和监控等环节。

在授信额度调整的各个环节，应当明确责任人和操作规范，确保授信额度调整的合法合规和便捷高效。

2. 授信额度调整的依据商业银行应当根据客户的经营状况、财务状况、行业风险等因素，确定授信额度调整的依据和标准。

通过不同层次的风险评估和信用评定，确定客户的风险等级和相应的授信额度，做到科学合理、客观公正。

企业授信管理制度一、总则为规范企业授信管理，保障企业资金使用的安全和有效性，制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于所有需要获取授信的企业，包括但不限于贷款、信用证、银行承兑汇票等形式的授信。

三、授信申请1.企业在需要授信时，需提供相关资料，包括但不限于企业的注册资料、财务报表、经营状况报告等。

2.授信申请需由企业主要负责人或授权代表亲自签署，并提供有效的身份证明和授权书。

3.银行在收到授信申请后，应尽快审核资料，并在3个工作日内做出批复。

四、授信额度1.银行会根据企业的实际经营状况、信用记录等因素综合考虑，制定合适的授信额度。

2.授信额度将根据企业的经营状况和需求进行动态调整，企业也可以向银行提出额度调整的申请。

3.授信额度的审批需由银行高级管理人员负责，并在银行内陆续报批。

五、授信担保1.企业申请授信时需提供相应的担保措施，包括但不限于抵押、质押、保证、信用证等。

2.银行将根据企业的实际情况和授信额度确定相应的担保方式，企业也可以提出担保方式的选择意见。

3.担保措施需在企业与银行之间签订具体的担保协议，明确双方的权利和义务。

六、授信管理1.企业在使用授信前，需向银行提交使用计划，并在得到银行的批准后才能使用。

2.授信资金只能用于企业正常经营和生产经营，严禁挪用用于其他用途。

3.企业需定期向银行报告授信资金的使用情况，并在银行的监督下进行使用。

4.企业在使用授信资金时需提供相关的凭证和单据，以方便银行的监督和管理。

七、授信还款1.企业在授信到期后，需按照约定的还款方式和时间，按时足额归还授信款项。

2.企业在还款前需提前向银行与工作人员进行沟通，并做好相关的准备工作。

3.如果企业因特殊情况不能按时还款，需向银行提交相关的申请，并说明具体的原因和解决方案。

4.银行将根据企业的还款情况和信用记录，对企业进行信用评级，评级结果将直接影响企业以后的授信条件。

八、授信监督1.银行将定期对企业的授信使用情况进行监督，包括但不限于资金使用情况、财务状况、经营状况等。

xx银行公司授信额度管理办法第一章总则第一条为有效防控集中度风险和信用风险，提高授信工作质量与效率,促进全行授信业务健康发展，根据《商业银行法》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》等法律法规及我行相关规定，制定本办法。

第二条本办法中客户是指我行的债务人及交易对手。

第三条授信是指我行向客户提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证。

包括但不限于：贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证、债券投资、特定目的载体投资（应按照穿透原则对应至最终债务人）及其他实质由我行承担信用风险的表内外业务。

第四条授信限额管理是指我行通过对客户制定和实施授信额度方案,以实现对单一客户/集团客户从授信总量上控制信用风险的目标。

在对客户进行全面评价、覆盖各类授信业务的基础上，合理确定对单一客户/集团客户的最高授信限额。

在最高授信限额内核定低风险授信额度和授信敞口额度。

第五条本办法适用于已（拟）在我行开展授信业务的企事业法人客户（含金融机构客户）、其他经济组织，分为单一客户和集团客户。

第二章管控原则第六条统一授信原则。

对同一客户提供的所有币种、所有形式的表内外授信业务均应纳入统一授信管理范畴。

第七条收益与风险平衡原则。

按照我行的风险偏好和信贷政策，以资本约束为底线，综合考虑客户的偿债能力和我行承担损失的能力，实现收益与风险的平衡。

－ 1 －第八条授信方案控制原则。

我行应通过授信额度方案的制定，对客户的授信总量和结构、风险防范措施等进行事前合理安排，通过全流程组织实施，实现对客户集中度风险和信用风险的动态防范与控制。

第九条差别化原则。

针对不同的客户类型及其对授信产品的需求，为其提供差别化的授信额度安排，并实施差别化的授信管理方式。

第三章授信额度分类管理第十条低风险授信额度是指我行对客户办理低风险业务核定的授信额度。

低风险授信业务实行授信金额管控，与一般风险、高风险业务的审批权限分开计算。

第一章总则第一条为加强公司信用管理，规范授信行为，保障公司资产安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其下属所有分支机构、子公司及关联企业的授信业务。

第三条本制度所称授信，是指公司为他人提供资金、商品、服务等，并要求对方在一定期限内偿还的行为。

第二章授信原则第四条授信工作应遵循以下原则：1. 审慎原则：充分评估授信风险，确保授信安全；2. 合规原则：遵守国家法律法规，符合行业规范；3. 效益原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化；4. 公平原则：公正、公平地对待所有授信对象。

第三章授信流程第五条授信流程包括以下步骤：1. 前期调查：对授信对象进行资质审查、财务状况、信用记录等调查；2. 信用评估：根据调查结果，对授信对象的信用等级进行评估；3. 信贷审批：根据信用评估结果，由公司信贷审批部门进行审批；4. 签订合同：与授信对象签订授信合同，明确双方权利义务；5. 贷款发放：按照合同约定，发放授信款项；6. 贷款管理：对授信对象进行贷后管理，包括跟踪、监控、催收等；7. 贷款回收：按照合同约定，收回授信款项。

第四章授信额度管理第六条公司对授信额度实行分级管理，根据授信对象的风险等级和信用状况，确定授信额度。

第七条授信额度分为以下等级：1. 低风险等级：授信额度为500万元以下；2. 中风险等级：授信额度为500万元（含）至1000万元；3. 高风险等级：授信额度为1000万元（含）以上。

第五章信用风险控制第八条公司建立健全信用风险控制体系，包括：1. 信用评级制度：对授信对象进行信用评级，为授信决策提供依据；2. 信用担保制度：要求授信对象提供足额担保，降低授信风险；3. 信贷审批制度：对授信业务进行严格审批，确保授信安全；4. 贷后管理制度：对授信对象进行贷后管理，及时发现和化解风险。

第六章责任追究第九条对违反本制度规定，造成公司经济损失的，依法依规追究相关人员的责任。

关于对客户实行授信额度管理的规定为加强公司经营管理，规避业务风险，建立健全风险防范机制，确保公司的资产安全，加速公司资金周转，提高公司经济效益，经公司研究决定自2002年7月1日起，在业务往来中对客户实行“授信额度管理”。

授信额度管理是公司风险防范机制的重要组成部分，其建立和实施对于扩大公司的销售、促进公司物流、资金流的良性循环将起到重要作用。

为此，特制订本规定，各部门必须严格按照此规定执行。

一、授信额度的范围指在销售、业务往来过程中超过一定业务量且信誉良好归还欠款及时的客户。

其具体划分标准和划分等级应根据业务量占总销售的比例、应收账款占销售的比例，应收账款的归还时间、银行的信用评级、客户的现金流量状况、资产负债情况、收益情况、资产（房屋等）抵押等相关指标来确定。

需要说明的是，济南、成都、上海分公司属于公司内部往来客户，不纳入授信管理。

此外，各厂也不纳入授信管理范围，但各厂成立的物流公司除外。

二、授信额度的确定审批为合理、严格地确定授信额度，确保公司资产的安全，减少人为因素，制定授信额度的审批程序如下：1、各业务部门在对客户进行授信额度前，由有关业务人员（第一责任人）对该用户的信誉、资产、经营状况等进行首次详细考察，写出书面考察报告，并附被考察企业的营业执照、税务登记证，组织机构代码证复印件，银行评定信用等级复印件或书面证明，上年度经会计师事务所审计后的财务报表等，以资产抵押的要提供有关合法有效证件。

2、各部门负责人（第二责任人）收到第一责任人形成的书面报告后应根据用户情况，由部门负责人和业务人员共同对客户进行审查，并填写受信额度审批表，经部门专题会议研究同意后，将审批表及有关资料报公司受信额度专题小组。

公司受信额度小组人员组成由总经理办公会议研究决定（公司受信额度小组人员名单附后）。

3、各单位对客户分配授信额度后，原则上不再批准任何临时授信额度申请。

三、授信额度管理制度的执行授信额度一经确定，各部门必须按规定执行。