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科研项目经费报销细则

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科研项目经费报销细则

经费开支范围 具体内容 比例 备注 划拨 配套(含横向)

设备费 指在项目研究过程中购置电脑、打印机、复印机、扫描仪、照相机、录音机以及其他专用仪器设备和维修设备，或者租赁外单位仪器设备而发生的费用。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 凡使用科研项目经费购置的固定资产，均属学校资产，按照市财政局国有资产和学校校产物资有关管理规定，其所有权归学校，使用权归项目组。

资料费 指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻拍、翻译、录音、录像等费用，用于项目研究的资料查询、信息交流等上网费，以及必要的图书和专用软件购置费等。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 500元以上的发票须附购物清单

调研差旅费 指在项目研究过程中开展国内调研、学术交流等活动所发生的交通费〔含出租汽车费〕、食宿费。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 调研差旅费不得用于项目组以外的人员。在重庆市区及区县调研无补助；市外调研无住宿发票的一般不能报销补助。自驾一律不报销费用。

科研项目经费报销细则

经费开支范围 具体内容 比例 备注 划拨 配套(含横向)

会议费 指在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用〔如场地租用费、会务活动费、住宿和餐饮费等〕。 按照课题预算凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15% 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15% 应当按照有关规定制定会议方案，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期，会议方案或通知作为报销依据。零星餐饮发票不能报销。

国际合作与交流费 指在项目研究过程中研究人员出国〔境〕及外国专家来华工作的费用〔如开展调研的交通费、食宿费及其它费用〕。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 国际合作与交流费严格执行国家和学校外事经费管理的有关规定。此项费用应当在项目预算中单独列支，并事先报学校分管领导审核同意。

出版印刷费 指在项目研究过程中发生的问卷制作费，项目研究成果的打印费、印刷费和专著出版费等。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 不能支付现金，只能刷公务卡或银行转账。

其它 指在项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料〔如电脑配件、墨盒、打印纸、签字笔等办公用品〕等低值易耗品的采购费用。

〔 〕等通讯费、研究成果查重〔文献检索〕费、论文版面费、誊写费。 按照课题预算凭正规发票 按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票 购买办公用品须注明品名、数量、单价或另附清单。版面费只能在配套及横向课题费中报销。 〔 〕等通讯费只能报销课题经费的1%。 科研项目经费报销细则

经费开支范围 具体内容 比例 备注 划拨 配套(含横向)

劳务费 主要包括项目负责人、参与项目研究人员和项目临时聘用从事劳务工作等科研辅助人员的人力资源费用。 10% 20% 可根据科研项目人员职称级别、实际投入时间和奉献大小，按照项目的实际需要据实开支。

校内校外人员要分别造表作为报销凭据，此凭据须写明人员、单位、工作任务、身份证件号码、联系 和支付金额，并由领取人签名。校内人员表一式三份，校外人员表一式二份。

数据采集费 主要包括问卷设计、制作、统计，科研数据采集分析、文献情报分析等产生的费用。 10% 20% 须写说明，问卷设计、制作、统计，科研数据采集分析、文献情报分析等产生的费用，发放到人的校内校外人员要分别造表作为报销凭据，此凭据须写明人员、单位、工作任务、身份证件号码、联系 和支付金额，并由领取人签名。校内人员表一式三份，校外人员表一式二份。

专家咨询费 主要包括临时聘请的开展技术方案论证、技术研讨、成果鉴定等活动的国内外专家咨询费用。 10% 20% 以会议形式组织的咨询，专家咨询费一般参照专业技术高级职称人员500-1000元/人天、其他专业技术职称人员300-500元/人天的标准执行。以通讯形式组织的咨询，专家咨询费一般参照专业技术高级职称人员的标准按次执行。专家咨询费不得支付给课题组成员及项目管理的相关人员。

校内校外人员要分别造表作为报销凭据，此凭据须写明人员、单位、职称、身份证件号码、联系 和支付金额，并由领取人签名。校内人员表一式三份，校外人员表一式二份。

说明：1.基本经费的开支，凡金额达200元的必须使用公务卡或由计财处从银行转账；特殊情况必须作出说明并经分管校领导审批同

意。

2.科研项目经费的报销，遵循以下基本流程：项目负责人把要报销的票据整理标准后〔不粘贴〕交科研处→科研处经办人员初步审核票据，如发现不符合报销要求及时告知项目负责人修正/如符合报销要求则在完成相关领导签批程序后通知项目负责人领取票据→项目负责人再按计财处报账要求粘贴票据到计财处报账→计财处对票据进行终审，并审核经费开支范围是否符合预算，完成报销手续。

3.本校配套资助和立项资助的项目经费，除部分启动经费外，必须在项目结项之后才能报销全部经费。

4.劳务费、数据采集费、专家咨询费均属人力资源费，其报销比例为：划拨部分必须按三项各占10%计算，配套〔含横向〕部分三项可在60%的总额内适当微调。

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科研项目经费报销单

科研项目经费报销单

专业通信费：出版费：文献检索费：数据跟踪采集费：资料复印、打印费：项目类别及名称：项目负责人所在单位：项目来源单位：

所在单位负责人签名：项目负责人联系电话：小计：配件、耗材：

项目各项费用合计：本地建设银行卡号：差旅费小计：会议费劳务费印刷费国内差旅费（含食宿）：市内交通费：会议费：

教务处签字：西北师范大学知行学院科研项目经费报销单

设备购置和使用费小计：资料费小计：数据采集费翻译费：软件费：设备维修费、租赁费：设备购置费：项目编号：图书费：

主管副院长签字：咨询费专家咨询费：出版/文献/信息传播/知识产权事务费

小计：成果印刷、打印费：

项目负责人签名：小计：企业咨询费：劳务费：小计：其他（须列内容）知识产权事务费：问卷调查费：

科研经费的使用和报销细则

科研经费的使用和报销细则

科研经费的使用和报销细则(．)

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ﻩ科研经费的使用和报销

第一条 科研经费报销票据的基本要求

(一）真实、合法。用于报销的票据必须是财政、税务部门规定使用的合法有效票据。内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”。 购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写“办公用品”等),须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章的清单。经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符的票据,并对所取得票据的合法性负责。项目负责人则对票据所反映业务活动的真实性、有效性负责。

(二)时限要求。票据应在开具之日起１年内报销;科研课题经费使用期限为:立项、结题之日起分别向前推、向后延5个月。

（三)采购要求。凡财政性资金的科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》,项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门。科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购。无采购预算不得采购，应采购而未采购的不予报销。

(四）报销范围。科研经费支出报销的范围、额度以批复的项目经费预算表为准。预算表中列有的支出项目,在额度范围内,按财务制度予以报销。否则不予报销。

横向科研经费的开支范围,在确保完成项目合同任务的前提下,按合同约定执行。

(五)付款方式。科研经费借支、报销严格控制现金支付方式,一般采用公务卡结算和银行转账方式支付。城市间交通费、会务费、培训费等费用,要求使用公务卡结算支付，减少现金支付。确因特殊情况,未按规定使用公务卡结算的,须说明原因,经财务部门负责人审批，方可报销。

借款的现金额度一次不得超过３００0元，原借款未结清不得办理新的借款。

第二条 科研经费中几项主要经费的报销细则

（一）差旅费

差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验（试验)、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生的差旅费、交通费用等。项目负责人须对出差事由、线路的真实性，出差人员身份及报销费用的合理性负责。差旅费报销标准按照《内江师范学院差旅费管理办法》(内师院发【20１4】3１号)的规定执行。

科研经费报销制度

科研经费报销制度

科研经费报销制度

东莞理工学院人才培养经费报销暂行规定

为了加强对千百十工程人才经费、高层次人才科研启动费、教职工教育培训费等经费的管理，更有效地发挥经费的作用，规定如下：

一、可报销项目：

（一）千百十工程人才经费、高层次人才科研启动费可报销项目：

1、科研、教学设备及配套、耗材的购置、维修等。所购设

备所有权归学院所有。使用者调离我院或脱离科研教学

岗位，应将所购设备归还学院。设备限院内参与项目的

人员使用，如需外借，应征求学院资产后勤处同意，在

财务处领取票据，金额纳入“收支两条线”管理，60%

上交市财政，返还40%后，其中20%归学校使用， 20%

由出租单位或项目人补充相关经费。

2、专业书籍、教材的购置。

3、论文、著作的检索费、版面费、出版费、发行费等。

4、职务专利发明费。

5、与教学、科研有关的调研费、学术会议费、进修费、差

旅费、邮费等。其中，学术会议费包括会务费、住宿费、会议资料费。

6、租用车辆费。

（二）教职工教育培训费可报销项目：

1、岗位短期进修项目：包括岗位继续教育、岗位轮训、干

部培训等可报销学费、住宿费、交通费、资料费。

2、学历学位进修：可报销学费（不含杂费）、论文答辩费。

二、不予报销的范围：

1、餐饮、食品、礼品、招待、娱乐生活消费等；

2、旅游费；

3、与私家车消费相关的各项费用：如汽油、车险、车税、

验车、修车、洗车、高速费等费用。 三、报销费用者所提供的票据需为税务局统一发票，单位需

注明“东莞理工学院”。明细要清楚、完整，并注明数

量、价格等内容。

四、适用范围：本规定适用于人才培养经费中的个人活动经

费，不适用于集体活动经费部分。

五、本规定解释权归东莞理工学院人事处。

六、本规定自公布之日起执行。

东莞理工学院人事处财务处

二○○七年四月十二日

横向科研经费使用报销细则

横向科研经费使用报销细则

商丘师范横向科研经费使用报销细则

横向科研经费使用报销要遵守学校财务报销和国有资产管理相关规定。结合我校横向科研实际情况，制定本细则。

第一条 横向科研经费报销程序

正常横向科研活动产生的正规商业票据,按以下程序报销：

（一）一次性报销金额低于 3万元（含 3万元）的，审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→财务处报销；

（二）一次性报销金额3～5万元（含 5万元）,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→财务处报销；

（三）一次性报销金额 5～10万元（含 10万元），审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→主管科研副校长审批→财务处报销；

（四）一次性报销金额超过10万元,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→审计处审批→主管科研副校长审批→主管财务副校长审批→到财务处报销；

（五）报销时，应按照项目预算科目列出报销清单及逐项报销。

第二条 科研劳务费支取 支取科研劳务费时，应编制劳务费支出审批表，审批表中要注明项目名称、编号、劳务人员姓名、身份证号、单位、银行卡号、支出总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审批后，按本细则“第一条”程序办理签字报销手续。

第三条 绩效费支取

支取绩效费时,须由项目负责人根据项目合同、经费预算表、经费入账单，填写绩效费发放审批表，审批表中注明项目名称、编号、发放人员姓名、身份证号、开户行地址、银行卡号、发放批次、项目绩效总额和本次发放绩效总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审核后，报校地合作处审批，然后办理支取手续。其中，结项前最多可支取绩效费的40％，结项后可支取绩效费的60％。

第四条 奖励经费支取

学校奖励经费在项目立项后，一次性拨付到项目专户，支取奖励经费时，项目负责人须填写奖励审批表，审批表中要注明项目名称、编号、到账金额、奖励金额、结项前支出金额、结项后支出金额、项目负责人证件明细等信息，本人签字确认，所在单位审批后，报校地合作处和学校审批，然后办理支取手续。其中，项目结项前最多可支付项目奖励经费的70%。