我国建立存款保险制度的风险与对策研究

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防灾科技学院

成人高等教育毕业论文

题 目 我国建立存款保险制度的风险与对策研究

专 业

层 次

学 号

答 辩 人 王远征

指导教师

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我国建立存款保险制度的风险与对策研究

防灾科技学院成人高等教育专升本（专科）****级*****专业 *****

摘要：随着十八届三中全会的闭幕，为贯彻落实党的十八大关于全面深化改革的战略部署，十八届中央委员会第三次全体会议研究了全面深化改革的若干重大问题，审议通过了《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》。《决定》指出，落实金融监管改革措施和稳健标准，完善监管协调机制，界定中央和地方金融监管职责和风险处置责任。建立存款保险制度，完善金融机构市场化退出机制。加强金融基础设施建设，保障金融市场安全高效运行和整体稳定。

金融安全网被认为是金融体系的重要组成部分,它对于增强体系的信心,保证金融系统的稳定十分必要。金融安全网的三大基本要素是存款保险制度;金融监管当局的审慎监管以及中央银行。存款保险制度再一次被推到我国金融体制改革的前台。加快中国存款保险度建设，不仅是完善中国金融安全网的需要，也是促进中国银行体系最终走向市场的需要，在我国正逐步放松对资本项目的严格管制之际，存款保险制度的推出已提上重要议事日程。然而存款保险制度容易引起风险意识下降，并存在诱发道德风险等一系列问题。从国外实践看，有较多的失败案例。由此中国迫切需要进行存款保险制度实施后的风险研究，分析可能引发的风险，探究相关对策，使制度的实施能够切实带来预期的效果。本文针对国际先进经验对中国存款保险制度进行分析。

关键词：存款 保险 对策

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目录

引 言 ............................................................. 4

（一）研究背景及意义 ........................................... 4

（二）研究方法 ................................................. 4

（三）文献综述 ................................................. 5

一、存款保险概述 ................................................... 5

（一）存款保险制度概述 ......................................... 6

（二）中国建立存款保险制度的必要性 ............................. 6

二、中国未来的存款保险机构的设置 ................................... 7

（一）存款保险机构的组织形式 ................................... 7

（二）存款保险机构的职能 ....................................... 8

三、存款保险制度风险 ............................................... 8

（一）缺少合法性和透明度 ....................................... 8

（二）存款准备金的缴存管理存在漏洞 ............................. 8

（三）存款准备金计提方式存在漏洞 ............................... 9

四、完善中国未来的存款保险的对策 ................................... 9

（一）明确保险费率 ............................................. 9

（二）设定保险标的和最高保险限额 ............................... 9

（三）对投保人义务的设定 ...................................... 10

（四）存款保险机构对存款人进行赔付后的代位优先受偿权 .......... 10

五、结论 .......................................................... 10

致谢 .............................................................. 12

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引 言

（一）研究背景及意义

全球已有超过 100 个国家和地区建立了存款保险制度。我国当今实行的存款准备金制度对维护中国金融稳定起到过一定作用，但缺陷也十分明显,如在运行中缺少合法性和透明度、以行政手段代替市场手段、存款保证金所具有的金融安全网功能被货币政策工具的功能遮蔽等。随着我国金融市场不断放开、外资银行的不断涌入和金融业的不断发展，建立具有我国特色的存款保险制度将会是深化金融改革、完善金融体制的一项战略性任务。因此，本文的选题具有十分重要的理论意义和现实意义。

（二）研究方法

1.文献研究法

本文查阅了与存款保险相关的期刊论文、学位论文、专题研究、统计资料，并对其进行了归纳整理，学习和借鉴己有的成功经验，试图建立科学的存款保险研究方法。

2.调查法

调查法是有目的、有计划、有系统地搜集有关存款保险的现实状况以及历史状况的材料的方法。调查方法是科学研究中常用的基本研究方法，对存款保险的现状，存款保险存在问题进行调查。

3.定性分析法

定性分析法就是对存款保险进行“质”的方面的分析。具体地说是运用归纳和演绎、分析与综合以及抽象与概括等方法，对获得的各种存款保险相关材料进行加工，揭示存款保险发展的内在规律。

4.描述性研究法

描述性研究法是将存款保险已有的现象和理论通过自己的理解和验证，给予叙述并解释出来。并进行有带揭示性对存款保险多种情况的调查；描述存款保险的现状，对实际问题的说明等。

前人的研究基础对本文研究有重大的借鉴意义，在进行系统研究之前需要系统梳理前人的研究文献，找出其研究不足与可借鉴之处；任何研究都是建立在一定的理论指导之上的，因此也回顾了本研究需要借鉴的相关理论。作为研究样本点的存款保险发展状况是本研究的现实基础，本研究收集和整理了相关的数据资料。用以简要说明样本点具有研究的价值。在此基础上，借鉴相关文献成果，选择出研究存款保险所需要的的材料。从存款保险的根本目的入手，分析存款保险的基本目标，收集

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相关问题，首先考虑官方数据，引起具有相对权威性，同时比较容易取得；官方数据不能满足指标需要的数据，有笔者其他方法予以收集。对数据进行描述性统计分析和实证研究，得出基本的数据输出，即实证研究结果，再对结果基础理论分析，形成研究结论，在此基础上提出解决问题的对策。

（三）文献综述

对于存款保险制度,当今最具代表性的就是美、德两个国家所实行的不同的存款保险制度模式(美国是以联邦存款保险制度为代表的政府存款保险模式;德国是以非官方自愿存款保险为代表的非官方存款保险模式)。关于存款保险制度的研究也主要针对其理论构建、立法制度、实施效应、引发的道德风险等方面的研究。

陈美竹在《中国存款保险制度的实施风险及对策研究》中指出，存款保险制度包括微观风险和宏观风险。微观风险包括道德风险和逆向选择，定价风险，经营风险。而宏观风险包括银行倒闭危机，制约金融发展，中国金融运行机制缺陷，文化冲击等等。从一系列的分析中得出为了防范存款保险制度引发的风险所建立的一系列包括宏观和微观的对策。

高靖在《存款保险制度的道德风险及风险研究》中从存款保险人的道德风险，监管机构的道德风险，存款保险机构的道德方面以及银行的道德风险这四个方面进行了分析，得出的对策是要制定完善的法律法规，建立科学的风险评级体系等等。

基莉安·加西亚(2003)通过对70个实行不同存款保险制度国家的存款保险制度结构和实际运作方式调查,总结得出了存款保险制度逐步走向成功的发展趋势,探讨了从存款保险中获取最大利益的同时如何避免道德风险、逆向选择和委托代理问题。他认为各国越来越清楚地认识到存款保险制度设计的重要性,大部分的存款保险制度表现为显性和强制性特点,实行累计存款保险基金制,按不同风险程度调整保费,对每个存款人提供较低保额等,但在存款保险制度的设计与实施方面仍然存在一些需要改进的问题,诸如积累式存款保险基金的合适水平是多少、如何公正地按风险程度大小调整保费等问题还需要进一步研究探讨。

中国存款保险制度的研究主要集中在如何建立存款保险制度问题上,国内学者陈倩(2008)在《中国建立显性存款保险制度的可行性研究》指出显性存款保险制度替代隐性存款保险制度,有利于中国银行业的长远健康发展。然而,显性存款保险制度也会引发道德风险、逆向选择、代理问题,这成为中国建立显性存款保险制度的难题。在《由美国存款保险制度看中国该制度的建立 》中陈淼指出,中国保险机构的设立应该以政府为主导，只有国家建立的保险机构才足以给投保人以足够的信心，只有通过国家的力量才能在当今的现实下建立存款保险的保险机构。因此，中国当今应以官办为宜。

一、存款保险概述

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（一）存款保险制度概述

存款保险指的是符合条件的银行和各吸收存款的非银行金融机构将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当其面临危机或破产而不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。存款保险的本质在于将金融行业的风险分散化，如果参与投保的银行或各机构面临危机和特殊情况时，可以通过行业间自我救助的形式使存款人的利益得到有效保护。捷克在 1924

年设立的存款保证基金是早期存款保险制度的雏形，在实践中并未得到广泛的实施，美国在 1933 年银行业危机中建立了统一的存款保险制度，是世界上最早建立存款保险制度的国家。当时的经济危机使美国大批金融机构纷纷倒闭，经济遭受重创，为应对存款人挤兑现象，美国联邦政府和州政府分别采取重组融资公司借款和银行休假等手段。1933 年 6 月，美国国会通过了《格拉斯----斯蒂格尔法》，在第八章建立了存款保险制度，世界各国存款保险制度的设计均参照过 FDIC 的样板。存款保险制度的设计在实践中也是一个不断完善的动态过程，存款保险制度自 1934 年建立以后，在

1935 年、1950 年、1991 年和 2005 年都进行过较大幅度的改革。当今世界各地已有 100 多个国家建立了存款保险制度。当前世界各国存款保险制度主要分为显性存款保险制度和隐性存款保险制度，显性存款保险制度大都用法律的形式规范，有明确的法律依据、专门的存款保险机构，对存款保险费率、赔付的方式和程序等方面有详尽规定，世界上大多数国家采用的都是显性存款保险制度。隐性存款保险制度是指没有成文的法律规定和正式的存款保险机构，在银行发生危机时，出于对广大存款人利益的考虑，由政府出面对其提供全额赔付的一种相对隐性的担保制度。这种存款保险制度仅仅在少数国家使用，主要是仍未设立存款保险制度的国家，如中国。相对于隐性存款保险程序，显性存款保险制度具备法定的规则程序，体系更为完整，保证金来源稳定，存款保险机构的执行力更强，能更好地维护存款人的信心，对银行危机的预防效果也更为明显，因此显性存款保险制度的应用更为广泛。美国全国经济研究所（NBER）在 2010 年 9 月 20 日也表示，世界经济危机验证了存款保险制度的重要性，其将取代隐性存款保险制度成为各国金融保险制度的首要选择。