物资采购工作流程及风险点防控图

采购工作风险防控措施物资采购工作作为酒店的重点领域和重要环节, 面临着各种风险因素的影响,特别是采购人员在开展经济活动中面对种种诱惑,如果不能增强风险防范意识,就极易导致腐败案件的发生。

开展廉洁从业风险防控管理是贯彻落实“更加注重治本,更加注重预防,更加注重制度建设”的具体表现,是反腐败工作关口前移的内在要求,酒店高度重视抓好物资采购的洁从业风险防控工作。

取得了初步成效。

花园酒店采购部隶属酒店总经理领导、由副总经理直接分管的部门，设置工程组、百货组、食品组三个分部门，员工14人，年采购量近1.5亿元。

面对复杂多变的市场环境，近几年来，酒店以管好人、花好钱、用好权为重点，将廉洁风险防控工作与制度流程建设结合起来，有效加强监督防范，着力打造廉洁高效的采购平台和采购团队。

突出规章制度管好岗。

制定制度规定2项，《物资采购管理办法》、《供货商管理及评价办法》、《招投标管理办法》、《花园酒店物资采购监管办法（试行）》、《花园酒店采购收货工作人员定期轮岗办法》，修订完善制度规定7项，优化或再造业务流程4个，编制对应防控流程图8张。

突出风险岗位管好人。

物资装备处采取内、外部监督相结合的办法，加强对风险岗位员工的监督。

在内部监督上，分别与10个高风险岗位人员签订廉洁合约30份，与21个一般风险岗位人员签订廉洁风险承诺书47份，督促他们自觉廉洁从业。

在外部监督上，先后与139家供应厂商签订廉洁从业责任书，并分区块聘请重点供应厂商担任廉洁风险监督员；召开家庭助廉座谈会，向25名员工家属发放《家庭助廉倡议书》；开展信访举报、业务投诉等活动，主动接受职工群众的监督。

根据有职工群众反应个别采购员借用供应商车辆，酒店纪检监察部门核实信息后，立即找当事人进行了诫勉谈话给予严肃批评。

突出重点领域花好钱。

组织绘制物资采购控制、废旧物资回收处理、设备外修等8个业务流程防控图，修订完善了存货业务、采购与付款业务、固定资产管理等4个方面的内控制度。

采购工作风险防控措施物资采购工作作为酒店的重点领域和重要环节, 面临着各种风险因素的影响,特别是采购人员在开展经济活动中面对种种诱惑,如果不能增强风险防范意识,就极易导致腐败案件的发生。

开展廉洁从业风险防控管理是贯彻落实“更加注重治本,更加注重预防,更加注重制度建设”的具体表现,是反腐败工作关口前移的内在要求,酒店高度重视抓好物资采购的洁从业风险防控工作。

取得了初步成效。

花园酒店采购部隶属酒店总经理领导、由副总经理直接分管的部门，设置工程组、百货组、食品组三个分部门，员工14人，年采购量近1.5亿元。

面对复杂多变的市场环境，近几年来，酒店以管好人、花好钱、用好权为重点，将廉洁风险防控工作与制度流程建设结合起来，有效加强监督防范，着力打造廉洁高效的采购平台和采购团队。

突出规章制度管好岗。

制定制度规定2项，《物资采购管理办法》、《供货商管理及评价办法》、《招投标管理办法》、《花园酒店物资采购监管办法（试行）》、《花园酒店采购收货工作人员定期轮岗办法》，修订完善制度规定7项，优化或再造业务流程4个，编制对应防控流程图8张。

突出风险岗位管好人。

物资装备处采取内、外部监督相结合的办法，加强对风险岗位员工的监督。

在内部监督上，分别与10个高风险岗位人员签订廉洁合约30份，与21个一般风险岗位人员签订廉洁风险承诺书47份，督促他们自觉廉洁从业。

在外部监督上，先后与139家供应厂商签订廉洁从业责任书，并分区块聘请重点供应厂商担任廉洁风险监督员；召开家庭助廉座谈会，向25名员工家属发放《家庭助廉倡议书》；开展信访举报、业务投诉等活动，主动接受职工群众的监督。

根据有职工群众反应个别采购员借用供应商车辆，酒店纪检监察部门核实信息后，立即找当事人进行了诫勉谈话给予严肃批评。

突出重点领域花好钱。

组织绘制物资采购控制、废旧物资回收处理、设备外修等8个业务流程防控图，修订完善了存货业务、采购与付款业务、固定资产管理等4个方面的内控制度。

附件1
职权目录
部门：物资装备部时间：2012年8月1日
部门负责人：崔松涛填表人：潘磊
2
附件2
职权运行流程及廉洁风险防控图
附件2
职权运行流程及廉洁风险防控图
职权运行流程及廉洁风险防控图
附件2
职权运行流程及廉洁风险防控图
附件2
职权运行流程及廉洁风险防控图
附件2
职权运行流程及廉洁风险防控图
附件2
职权运行流程及廉洁风险防控图编号：YS-AEHD-WZ07
附件3
职权运行环节及廉洁风险防控表部门：时间：
11
12
填表人：负责人：审核人：
13
附件4
部门廉洁风险防控表
部门：物资装备部2012年8月1日
附件5
岗位廉洁风险防控表。

采购业务各环节的主要法律风险点及防范措施（一）销售业务流程的主要环节主要包括：1.编制需求计划和采购计划2.请购3.选择供应商4.确定采购价格5.订立框架协议或采购合同6.管理供应过程7.验收8.付款9.会计控制10.采购业务的后评估（二）各环节的风险点第一个环节：编制需求计划和采购计划采购业务从计划（或预算）开始，包括需求计划和采购计划。

具体流程：企业实务中，需求部门一般根据生产经营需要向采购部门提出物资需求计划，采购部门根据该需求计划归类汇总平衡现有库存物资后，统筹安排采购计划，并按规定的权限和程序审批后执行。

该环节的主要风险：三个“不”1.需求或采购计划不合理2.不按实际需求安排采购或随意超计划采购3.与企业生产经营计划不协调主要管控措施：有三个1.根据实际需要编制需求计划生产、经营、项目建设等部门，应当根据实际需求准确、及时编制需求计划。

需求部门提出需求计划时，不能指定或变相指定供应商。

对独家代理、专有、专利等特殊产品应提供相应的独家、专有资料，经专业技术部门研讨后，经具备相应审批权限的部门或人员审批。

2.科学安排采购买计划采购计划是企业年度生产经营计划的一部分，在制定年度生产经营计划过程中，企业应当根据发展目标实际需要，结合库存和在途情况，科学安排采购计划，防止采购过高或过低。

3.采购计划应纳入预算管理采购计划应纳入采购预算管理，经相关负责人审批后，作为企业刚性指令严格执行。

第二个环节：请购请购是指企业生产经营部门根据采购计划和实际需要，提出的采购申请。

该环节的主要风险：1.缺乏采购申请制度2.请购未经适当审批或超越授权审批后果：可能导致采购物资过量或短缺，影响企业正常生产经营。

主要管控措施：有3个1.建立采购申请制度依据购买物资或接受劳务的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权，明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购程序。

企业可以根据实际需要设置专门的请购部门，对需求部门提出的采购需求进行审核，并进行归类汇总，统筹安排企业的采购计划。

采购工作风险防控措施物资采购工作作为酒店的重点领域和重要环节, 面临着各种风险因素的影响,特别是采购人员在开展经济活动中面对种种诱惑,如果不能增强风险防范意识,就极易导致腐败案件的发生。

开展廉洁从业风险防控管理是贯彻落实“更加注重治本,更加注重预防,更加注重制度建设”的具体表现,是反腐败工作关口前移的内在要求,酒店高度重视抓好物资采购的洁从业风险防控工作。

取得了初步成效。

花园酒店采购部隶属酒店总经理领导、由副总经理直接分管的部门，设置工程组、百货组、食品组三个分部门，员工14人，年采购量近1.5亿元。

面对复杂多变的市场环境，近几年来，酒店以管好人、花好钱、用好权为重点，将廉洁风险防控工作与制度流程建设结合起来，有效加强监督防范，着力打造廉洁高效的采购平台和采购团队。

突出规章制度管好岗。

制定制度规定2项，《物资采购管理办法》、《供货商管理及评价办法》、《招投标管理办法》、《花园酒店物资采购监管办法（试行）》、《花园酒店采购收货工作人员定期轮岗办法》，修订完善制度规定7项，优化或再造业务流程4个，编制对应防控流程图8张。

突出风险岗位管好人。

物资装备处采取内、外部监督相结合的办法，加强对风险岗位员工的监督。

在内部监督上，分别与10个高风险岗位人员签订廉洁合约30份，与21个一般风险岗位人员签订廉洁风险承诺书47份，督促他们自觉廉洁从业。

在外部监督上，先后与139家供应厂商签订廉洁从业责任书，并分区块聘请重点供应厂商担任廉洁风险监督员；召开家庭助廉座谈会，向25名员工家属发放《家庭助廉倡议书》；开展信访举报、业务投诉等活动，主动接受职工群众的监督。

根据有职工群众反应个别采购员借用供应商车辆，酒店纪检监察部门核实信息后，立即找当事人进行了诫勉谈话给予严肃批评。

突出重点领域花好钱。

组织绘制物资采购控制、废旧物资回收处理、设备外修等8个业务流程防控图，修订完善了存货业务、采购与付款业务、固定资产管理等4个方面的内控制度。

采购工作风险防控措施物资采购工作作为酒店的重点领域和重要环节, 面临着各种风险因素的影响,特别是采购人员在开展经济活动中面对种种诱惑,如果不能增强风险防范意识,就极易导致腐败案件的发生。

开展廉洁从业风险防控管理是贯彻落实“更加注重治本,更加注重预防,更加注重制度建设”的具体表现,是反腐败工作关口前移的内在要求,酒店高度重视抓好物资采购的洁从业风险防控工作。

取得了初步成效。

花园酒店采购部隶属酒店总经理领导、由副总经理直接分管的部门，设置工程组、百货组、食品组三个分部门，员工14人，年采购量近1.5亿元。

面对复杂多变的市场环境，近几年来，酒店以管好人、花好钱、用好权为重点，将廉洁风险防控工作与制度流程建设结合起来，有效加强监督防范，着力打造廉洁高效的采购平台和采购团队。

突出规章制度管好岗。

制定制度规定2项，《物资采购管理办法》、《供货商管理及评价办法》、《招投标管理办法》、《花园酒店物资采购监管办法（试行）》、《花园酒店采购收货工作人员定期轮岗办法》，修订完善制度规定7项，优化或再造业务流程4个，编制对应防控流程图8张。

突出风险岗位管好人。

物资装备处采取内、外部监督相结合的办法，加强对风险岗位员工的监督。

在内部监督上，分别与10个高风险岗位人员签订廉洁合约30份，与21个一般风险岗位人员签订廉洁风险承诺书47份，督促他们自觉廉洁从业。

在外部监督上，先后与139家供应厂商签订廉洁从业责任书，并分区块聘请重点供应厂商担任廉洁风险监督员；召开家庭助廉座谈会，向25名员工家属发放《家庭助廉倡议书》；开展信访举报、业务投诉等活动，主动接受职工群众的监督。

根据有职工群众反应个别采购员借用供应商车辆，酒店纪检监察部门核实信息后，立即找当事人进行了诫勉谈话给予严肃批评。

突出重点领域花好钱。

组织绘制物资采购控制、废旧物资回收处理、设备外修等8个业务流程防控图，修订完善了存货业务、采购与付款业务、固定资产管理等4个方面的内控制度。

采购管理风险点及防控措施在企业的运营过程中，采购管理是至关重要的一环。

它不仅关系到企业的成本控制，还直接影响着产品质量、生产进度以及企业的竞争力。

然而，采购管理过程中存在着诸多风险点，如果不加以识别和防控，可能会给企业带来严重的损失。

接下来，让我们详细探讨一下采购管理中的风险点以及相应的防控措施。

一、采购计划风险采购计划是采购管理的起点，如果计划不合理或者不准确，将会导致一系列的问题。

风险点：1、需求预测不准确：可能导致采购过多或过少的物资，造成库存积压或者生产中断。

2、计划制定不及时：影响采购的及时性，导致延误生产或增加紧急采购成本。

防控措施：1、建立有效的需求预测机制：结合历史数据、市场趋势、销售计划等因素，采用科学的预测方法，提高需求预测的准确性。

2、加强与各部门的沟通协调：及时了解生产、销售等部门的需求变化，确保采购计划能够及时调整。

3、制定合理的采购周期：预留足够的时间进行采购活动，避免因时间紧迫而选择高价供应商或降低采购质量。

二、供应商选择风险供应商的选择直接关系到采购物资的质量、价格和交货期等关键因素。

风险点：1、供应商资质不佳：可能提供质量不合格的产品，影响企业的生产和声誉。

2、供应商信誉问题：存在拖欠交货、不履行合同等情况，给企业带来损失。

3、过度依赖少数供应商：一旦供应商出现问题，企业将面临供应中断的风险。

防控措施：1、建立完善的供应商评估和选择体系：对供应商的资质、信誉、生产能力、质量控制等方面进行全面评估。

2、定期对供应商进行考核：根据交货及时性、产品质量、服务水平等指标，对供应商进行评级，对于表现不佳的供应商及时淘汰。

3、优化供应商结构：积极寻找新的供应商，增加供应商的数量，降低对少数供应商的依赖程度。

三、采购合同风险采购合同是明确采购双方权利和义务的重要文件，如果合同条款不完善或者存在漏洞，可能会引发纠纷。

风险点：1、合同条款不清晰：如质量标准、交货期、价格条款等表述模糊，容易引起争议。

采购业务各环节的主要风险点及管控措施我们主要从需求和采购方案、采购申请、供给商的选择、采购价格确定、协议和合同管理、管理过程供给、验收、付款、财务管控九个业务环节，或者说切入角度，来谈谈采购风险的防范与控制。

一，编制需求和采购方案采购业务从方案〔或预算〕开场，包括需求方案和采购方案。

企业实务中，需求部门一般根据消费经营需要向采购部门提出物资需求方案，采购部门根据该需求方案归类汇总平衡现有库存物资后，统筹安排采购方案，并按规定的权限和程序审批后执行。

该环节的主要风险是：需求或采购方案不合理、不按实际需求安排采购或随意超方案采购，甚至与企业消费经营方案不协调等。

主要管控措施：消费、经营、工程建立等部门，应当根据实际需求准确、及时编制需求方案。

需求部门提出需求方案时，不能指定或变相指定供给商。

对独家代理、专有、专利等特殊产品应提供相应的独家、专有资料，经专业技术部门研讨后，经具备相应审批权限的部门或人员审批。

采购方案是企业年度消费经营方案的一局部，在制定年度消费经营方案过程中，企业应当根据开展目的实际需要，结合库存和在途情况，科学安排采购方案，防止采购过高或过低。

采购方案应纳入采购预算管理，经相关负责人审批后，作为企业刚性指令严格执行。

二，采购申请请购是指企业消费经营部门根据采购方案和实际需要，提出的采购申请。

该环节的主要风险是：缺乏采购申请制度，请购未经适当审批或超越受权审批，可能导致采购物资过量或短缺，影响企业正常消费经营。

主要管控措施：建立采购申请制度，根据购置物资或承受劳务的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权，明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购程序。

企业可以根据实际需要设置专门的请购部门，对需求部门提出的采购需求进展审核，并进展归类汇总，统筹安排企业的采购方案。

具有请购权的部门对于预算内采购工程，应当严格按照预算执行进度办理请购手续，并根据市场变化提出合理采购申请。

对于超预算和预算外采购工程，应先履行预算调整程序，由具备相应审批权限的部门或人员审批后，再行办理请购手续。

《招标采购部招标工作的廉政风险点及防控措施》招标采购部作为企业中负责重要物资采购、工程建设招标等工作的关键部门，其工作的廉洁性和公正性直接关系到企业的利益和发展。

然而，由于招标采购工作的特殊性和复杂性，存在着诸多廉政风险点。

如果这些风险点得不到有效防控，不仅可能导致招标过程不公正、不公平，损害企业的利益，还可能引发行为，给企业带来严重的法律后果和声誉损失。

深入分析招标采购部招标工作中的廉政风险点，并采取切实有效的防控措施，是保障招标工作廉洁高效运行的必然要求。

一、招标采购部招标工作的廉政风险点（一）招标信息发布环节的风险在招标信息发布阶段，存在信息不透明、泄露招标关键信息的风险。

招标代理机构可能未经授权将招标信息提前透露给特定的潜在投标人，或者招标工作人员未能严格按照规定的程序和渠道发布信息，导致不公平竞争的情况发生。

信息发布不及时、不准确也可能影响到投标人的知情权和参与权，从而引发质疑和投诉。

（二）投标人资格审查环节的风险投标人资格审查是确保投标人具备参与招标项目资格的重要环节。

但在实际工作中，可能存在资格审查不严格、走过场的情况。

一些投标人通过不正当手段获取虚假资质证明，或者招标工作人员在审查过程中未能发现潜在的资质问题，从而使不符合资格要求的投标人进入招标程序，影响招标结果的公正性。

（三）评标过程中的风险评标是招标工作的核心环节，直接决定着中标人的确定。

评标过程中存在的廉政风险点主要包括：评标专家的独立性受到干扰，评标委员会成员之间存在私下串通、相互勾结的情况，评标标准不统一、不公正，以及评标过程中存在泄露评标秘密等问题。

这些因素都可能导致评标结果偏离公平、公正的原则，损害企业的利益。

（四）定标环节的风险定标环节是确定中标人的关键步骤。

在定标过程中，可能存在招标人或招标代理机构擅自改变评标委员会推荐的中标候选人，或者受利益驱使人为干预定标结果的情况。

定标过程缺乏有效的监督机制，也容易引发权力寻租和行为。

采购⼯作风险防控措施坚决惩治和预防腐败，是我们党必须始终抓好的⼀项重⼤政治任务。

当前，物资采购⾏业作为廉政建设的⾼风险⾏业，推⾏廉洁风险防范管理⼗分必要。

在推⾏过程中，分局结合⾃⾝的特点和实际，针对物资采购风险防控认真把握好三个重点。

找准风险因素是前提廉政建设中的风险因素，即权⼒运⾏过程中容易发⽣问题的薄弱部位和环节。

抓住了风险因素，就抓住了廉政建设的主要⽭盾，抓住了⼯作重点。

廉政风险防范管理是⼀个全新的课题，⾸要的问题是要从思想上解决好什么是廉政风险，为什么要排查廉政风险点。

同时，使⼤家认清查找风险因素的⽬的是为了建⽴相应的防范措施，查缺补漏，建章⽴制，防微杜渐，完善风险因素管理的相关制度，最⼤限度地减少发⽣腐败的可能性，提升⼲部队伍的整体素质。

查找风险因素，要重点关注权⼒⾃由度⽐较⼤的岗位，重点关注职⼯群众普遍关⼼的廉政热点问题，重点关注业务岗位上的关键点，重点关注容易发⽣问题的薄弱环节。

在物资采购⾏业，要紧紧围绕采购链上的关键点，着重抓好供应商准⼊及考核、供应商推荐、招标及综合评议采购、采购价格、合同管理、质量检验、废旧物资处置等权⼒运⾏这个核⼼。

查找过程中，要梳理⼯作流程，明确部门和岗位职责，采取⾃⼰找、群众帮、领导提、组织审的⽅式，找出凸显和潜在的廉洁风险点，⼒求做到准确、全⾯、深⼊，防⽌以偏概全。

对查找的风险因素要征求供应商层⾯和⽤户的意见。

同时，要根据各岗位⾃由裁量权⼤⼩、权⼒公开透明程度、监控难易程度、信访发案情况等风险发⽣⼏率和危害程度确定风险等级，并经组织严格审核把关后，将风险点登记汇总，在⼀定范围内公⽰，接受各⽅监督。

完善落实防控措施是关键如果说查找风险因素是“预”的⼯作，那么制订防控措施就主要是“防”的⼯作。

要围绕排查确定的各类风险因素和风险等级，有针对性地推进防控措施，着⼒形成教育促廉、制度管权管事的廉洁风险防控机制。

要强化教育防控。

思想是⾏动的先导。

正确的思想意识指导健康的⾏为⽅式。

物资采购风险防控“三个重点”坚决惩治和预防腐败，是我们党必须始终抓好的一项重大政治任务。

当前，物资采购行业作为廉政建设的高风险行业，推行廉洁风险防范管理十分必要。

在推行过程中，分局结合自身的特点和实际，针对物资采购风险防控认真把握好三个重点。

找准风险因素是前提廉政建设中的风险因素，即权力运行过程中容易发生问题的薄弱部位和环节。

抓住了风险因素，就抓住了廉政建设的主要矛盾，抓住了工作重点。

廉政风险防范管理是一个全新的课题，首要的问题是要从思想上解决好什么是廉政风险，为什么要排查廉政风险点。

同时，使大家认清查找风险因素的目的是为了建立相应的防范措施，查缺补漏，建章立制，防微杜渐，完善风险因素管理的相关制度，最大限度地减少发生腐败的可能性，提升干部队伍的整体素质。

查找风险因素，要重点关注权力自由度比较大的岗位，重点关注职工群众普遍关心的廉政热点问题，重点关注业务岗位上的关键点，重点关注容易发生问题的薄弱环节。

在物资采购行业，要紧紧围绕采购链上的关键点，着重抓好供应商准入及考核、供应商推荐、招标及综合评议采购、采购价格、合同管理、质量检验、废旧物资处置等权力运行这个核心。

查找过程中，要梳理工作流程，明确部门和岗位职责，采取自己找、群众帮、领导提、组织审的方式，找出凸显和潜在的廉洁风险点，力求做到准确、全面、深入，防止以偏概全。

对查找的风险因素要征求供应商层面和用户的意见。

同时，要根据各岗位自由裁量权大小、权力公开透明程度、监控难易程度、信访发案情况等风险发生几率和危害程度确定风险等级，并经组织严格审核把关后，将风险点登记汇总，在一定范围内公示，接受各方监督。

完善落实防控措施是关键如果说查找风险因素是“预”的工作，那么制订防控措施就主要是“防”的工作。

要围绕排查确定的各类风险因素和风险等级，有针对性地推进防控措施，着力形成教育促廉、制度管权管事的廉洁风险防控机制。

要强化教育防控。

思想是行动的先导。

正确的思想意识指导健康的行为方式。

1.1一般物资采购供应业务流程①一、业务目标1 经营目标1.1 建立“统一管理、统一采购、统一储备、统一结算”的物资采购供应管理体制。

1.2 推行科学理性采购，保证生产建设所需物资安全供应、及时供应和经济供应。

1.3 追求物资采购性能价格比最优和供应总成本最低。

1.4 实行框架协议采购，提高物资供应工作效率。

1.5 强化物资供应过程控制，增强物资供应工作主动权。

2 财务目标2.1 资金支付安全。

2.2 会计核算真实、准确、完整、及时。

2.3 减少资金占用。

3 合规目标3.1 物资采购过程公开、规有序、合法合规。

3.2 物资采购合同或协议符合国家法律、法规、外贸政策和股份公司部规章制度。

①除原油、成品油、燃料油、股份公司内供润滑油等以外的物资统称一般物资。

二、业务风险1 经营风险1.1 分散对外采购，不能形成整体和批量采购优势，造成采购资金浪费和流失。

1.2 对供应市场行情缺乏了解、跟踪、分析和研究，价格监管不力，导致采购性能价格比不合理。

1.3 物资需求计划不准确、不及时，变更频繁，不能有效满足生产建设物资需求，造成物资积压。

1.4 物资供应过程控制能力弱，物资采购供应不及时、采购物资质量不能满足生产技术要求，影响正常生产建设。

1.5 供应商选择不当，指定或变相指定供应商，造成经济损失，滋生腐败。

1.6 重复储备、库存结构不合理，储备资金占用大。

1.7 物资采购合同或协议对买卖双方的权利、义务和违约责任等表述不清，或未经审核变更合同、协议条款，导致经济纠纷和经济损失。

1.8 物资采购一单一询价、一单一招标、一单一签约，供需关系动荡，供应费用增加。

2 财务风险2.1 资金分散使用，付款时间、方式、金额不恰当造成资金效益的流失。

2.2 结算不及时，多记、错记、漏记物资入库、库存或应付账款，导致财务数据不准确、不完整。

3 合规风险3.1 制度不健全或有漏洞，执行制度不到位和监督考核不力,导致违纪违规问题发生。

分析物资采购管理风险防控对策徐洪东摘㊀要:文章主要针对物资采购管理廉政风险防控展开研究ꎬ先阐述了其可行性因素ꎬ然后通过对物资采购廉政风险防控中存在的问题进行分析ꎬ重点提出了几点行之有效的防控对策ꎬ主要包括加强廉政教育㊁优化采购业务流程㊁加强防控管理制度的构建㊁加大监控风险的实施力度等ꎬ将廉政风险的防控水平提升上来ꎬ促进物资采购管理活动的顺利进行ꎮ关键词:物资采购管理ꎻ廉政风险ꎻ防控对策㊀㊀在物资采购管理工作中ꎬ廉政风险不容忽视ꎬ这已经成了党风廉政建设的重要一项工作内容ꎮ在一些企业内部ꎬ内部管理制度和监督机制较不完善ꎬ而且监督力度不足ꎬ所以在物资采购管理中ꎬ要积极融入廉政风险ꎬ不断提高物资采购风险的防范水平ꎮ在廉政风险管理中ꎬ要提高对风险防范的高度重视ꎬ对事前风险分析和评估予以高度重视ꎬ将风险保持在合理范围内ꎬ从而将动态和超前的风险管理落实下去ꎮ在物资采购廉政风险管理中ꎬ要注重加强评估和监控等ꎬ将规范性和时效性原则发挥出来ꎬ避免在物资采购管理中出现廉政风险ꎮ一㊁物资采购管理廉政风险防控的可行性因素分析(一)有助于满足物资采购工作的特殊化需求物资采购工作具有较高的特殊性ꎬ这与廉政风险有着密切的联系ꎮ首先ꎬ在买方为主导的市场情况下ꎬ市场的选择权和物资采购权较为显著ꎬ在特殊权力的影响下ꎬ极容易导致特殊风险的出现ꎮ其次ꎬ涉及大额物资采购ꎬ其风险性较为显著ꎮ最后ꎬ缺少完善的相关制度ꎬ运行机制的规范性有待提升ꎬ监督力度也比较薄弱化ꎮ在廉政风险客观存在的影响下ꎬ要基于正确视角进行分析ꎬ将风险保持在萌芽状态内ꎮ(二)有助于将廉政建设的实效性发挥出来对现代风险管理理论进行分析ꎬ风险管理主要是指经济单位要有效识别风险问题ꎬ并采取适宜的处置方式ꎬ脊柱最低成本ꎬ保证风险的有效防范ꎮ风险管理具有高度的连续性特点ꎬ主要体现在构建风险意识㊁识别风险㊁制订风险方案等ꎬ有效识别㊁监控风险问题ꎬ加大预防和控制力度ꎬ采取有效方式保证风险的顺利处置和控制ꎮ对物资采购廉政风险管理进行分析ꎬ在物资采购工作中ꎬ要加强廉政风险管理的实施ꎬ将物资采购领域中潜在的风险挖掘出来ꎬ加强风险管理理论的应用ꎬ确保良好的预测㊁识别以及评估等效果ꎬ在内外部控制的作用下ꎬ科学化管理潜在风险ꎬ避免腐败风险的出现ꎮ基于此ꎬ可以避免体制机制因素的影响下ꎬ出现潜在风险ꎬ深层次挖掘和分析廉政建设中的问题ꎬ将廉政工作的针对性和实效性发挥出来ꎮ二㊁物资采购廉政风险防控中存在的问题(一)廉政教育效果并不显著首先ꎬ形式比较落后ꎬ没有对廉政文化资源予以深度挖掘ꎬ也没有将教育形式予以丰富化ꎬ与创新需求相符合ꎮ其次ꎬ载体较少ꎬ在营造廉政风险方面ꎬ过于注重传统媒体的作用ꎬ没有有效利用新兴媒体ꎮ最后ꎬ缺少巩固强化的力量ꎬ一些企业纪检干部人员较少ꎬ而且一身兼数职现象比较严重ꎬ在廉政教育实施中ꎬ很难保证全过程的精力ꎬ再加上纪检干部频繁更换的影响下ꎬ专业知识水平有待提升ꎮ(二)业务流程较不规范在物资风险业务办理流程中ꎬ相关人员的主导作用显著ꎬ严重威胁着企业的利益ꎮ对其表现进行分析ꎬ在询价方案阶段制订方面ꎬ推荐询价供应商时ꎬ业务人员的主导权较为显著ꎮ此外ꎬ在提报需求计划的询价环节中ꎬ很难对询回单价的真实性予以核实ꎬ其覆盖范围较为单一化ꎬ而且询价公开度尚未实现ꎮ(三)缺少完善的管理机制对当前现状进行分析ꎬ物资供应阶段中ꎬ具有较为完善的物资采购管理制度ꎬ可以对选择询价供应商和明确物资到货等予以明确规定ꎬ使业务人员的自主裁量空间得以展现ꎮ但是在供应商直发物资的到货签认环节中ꎬ其风险较为严重ꎬ也缺少完善的技术监控手段ꎬ很难及时发现和治理违法行为ꎬ如在物资管理信息系统中ꎬ没有对账单环节进行提及ꎬ一旦把关不合理ꎬ极容易导致料款重付风险的出现ꎮ三㊁物资采购管理廉政风险防控对策(一)加强廉政教育首先ꎬ要学习物资采购工作政策和规定ꎬ遵循责任到位的原则ꎬ合理落实好物资采购工作ꎮ其次ꎬ要对国家相关法律知识进行学习ꎬ如«政府采购法»«招标投标法»等ꎬ并积极学习企业物资采购相关制度ꎬ使各级工作人员对物资采购方面的业务知识予以丰富化ꎬ对业务流程进行充分掌握ꎬ结合相应的程序保证职权的顺利行使ꎬ保职责履行到位ꎬ从而促进物资采购工作的顺利进行ꎮ最后ꎬ提高对职业道德教育和廉政教育的高度重视ꎮ要对爱岗敬业和实事求是原则予以积极践行ꎬ对工作人员予以正规的教育和引导ꎬ将工作人员自身的政治素养和道德修养提升上来ꎮ同时ꎬ针对违法行为ꎬ要注重警示教育和案例教育的实施ꎬ引导工作人员树立高度的警惕意识ꎬ将职业道德准则落实下去ꎬ进一步规范职务行为ꎮ此外ꎬ还要在精神上对员工予以关心和爱护ꎬ确保良好的廉政文化氛围得以顺利营造ꎮ(二)优化采购业务流程首先ꎬ对供应商管理予以重视ꎮ对局务管处要求进行分析ꎬ对供应商商务资质审核主体予以改变ꎬ段供应管理科要与物管处保持密切的配合ꎬ做好供应商资质审核工作ꎬ避免重复环节的出现ꎬ引导职能科室责任意识的强化ꎬ并将业务员和供应商的关联性发挥出来ꎮ其次ꎬ注重对价格管理予以优化ꎮ要想将预算价格的实用性提升上来ꎬ避免廉政风险的出现ꎬ站段应对决策提报预算价格进行分析ꎬ局内各个相关单位部门要加强评委组的构建ꎬ为集体决策价格模式的实施创造条件ꎮ㊀㊀㊀(下转第１７页)责任同时具有设计权利ꎮ２.缺陷责任期２０１７版ＦＩＤＩＣ新增了允许承包商获得业主运维记录的条款ꎮ此款的增加对于划分缺陷责任期缺陷责任提供了帮助ꎬ对于承包商有利ꎮ３.Ｉｎｄｅｍｎｉｔｉｅｓ保障此单词在英国法律项下是具有最高保障㊁无保留㊁全部赔偿的意思ꎮ且用此词的地方不受合同责任限制的排除与保护ꎮ我们在与业主合同谈判过程中需特别注意ꎬ对于不合理使用ｉｎｄｅｍｎｉｔｉｅｓ的地方要坚决反对或加以限制ꎬ避免落入业主圈套ꎬ保护自身合法权益ꎮ４.索赔流程将业主对承包商的索赔也加入了索赔流程ꎬ看似公平ꎬ实则因承包商对业主的索赔更多而显得不公平ꎮ新版中将索赔的流程障碍增加到了５个ꎬ即索赔一旦启动必须要按流程逐步进行解决ꎬ不能再待项目完工时解决ꎮ当业主使用新版２０１７合同条件时ꎬ我们必须要按此流程解决索赔事宜ꎬ否则就将失去索赔权ꎮ对此ꎬ承包商需投入更多的资源和精力来应对索赔ꎮ二㊁结语很多国际项目有市场和政治双重属性ꎬ央企因政治站位有较重的政治责任ꎮ所以要防止外方对我们滥用政治手段施压以谋取不正当利益ꎬ央企本身需考虑政治责任与商业利益的平衡ꎮ在中资企业国际承包商行列我们虽然在前沿ꎬ取得了不俗的成绩和进步ꎬ但相比于日本㊁韩国同行而言ꎬ我们仍然存在不小的差距ꎬ并且差距还在扩大ꎮ日韩企业海外项目起步比我们早ꎬ经营时间比我们长ꎬ项目模式多且灵活ꎮ但我们可以通过战略调整ꎬ战术加强ꎬ逐步缩小差距迎头赶上ꎮ具体建议:第一要建立以国家㊁地区和客户为核心的战略ꎮ第二从长远考虑㊁市场滚动开发㊁利用项目群效应树立品牌ꎮ第三主动为业主培育㊁发掘和策划项目ꎮ第四对于大项目联合竞标㊁提高整合内外部资源的能力ꎮ第五加大培养与建设国际业务市场开发㊁投融资㊁商务㊁法律㊁技术人才队伍ꎮ第六在亚非拉等国际市场增长放缓㊁竞争激烈的情况下ꎬ考虑向经济实力强㊁法律法规完善的发达国家市场进军ꎮ作者简介:张随ꎬ中国葛洲坝集团国际工程有限公司ꎮ(上接第１５页)(三)加强防控管理制度的构建首先ꎬ在制度防控方面ꎮ要想将防控措施落实下去ꎬ要加强防控制度和长效机制的构建ꎮ加强内部控制制度的构建ꎬ将权力界限予以明确化ꎬ不断提高工作程序的规范性ꎬ保证良好的办事效率ꎬ并给予决策透明度一定的保障ꎬ统一权力制衡原则ꎬ避免出现廉政风险ꎮ从实际情况出发ꎬ积极落实监督方法ꎬ避免在关键环节中ꎬ造成廉政建设风险的出现ꎮ积极落实企业各项规章制度ꎬ尤其对于反腐倡廉制度ꎬ引导党员领导干部树立高度的自律意识和廉洁意识ꎮ此外ꎬ要对现有制度予以清理修订ꎬ从风险点的需求出发ꎬ注重制度系统性和可操作性的发挥ꎮ其次ꎬ创新机制防控ꎮ基于系统论的指导ꎬ加强风险防控机制的构建ꎮ注重分段管理的实施ꎬ加强业务制衡机制的形成ꎮ独立化分离采购岗位㊁价格监管等ꎬ使各个环节的相互制约和平衡得以保证ꎮ将物资采购进度控制和物流控制落实下去ꎬ加强过程控制订期分析制度的构建ꎬ实时化跟踪和控制物资供应的各个环节ꎮ在采购管理方面ꎬ要加强价格预警机制的构建ꎬ加强ＥＲＰ等信息平台的构建ꎬ加强物资供应全流程的管理制度的构建ꎬ如计划㊁采购以及招标等ꎬ对新型采购模式予以实施ꎬ如网上动态竞价采购等比较常见ꎬ在电子商务等渠道的带动下ꎬ将采购指导价监管等长效机制予以完善化ꎮ(四)加大监控风险的实施力度在廉政风险管理方面ꎬ要注重强化监控风险ꎮ针对廉政风险点的变化ꎬ要予以密切监督和控制ꎬ加大防控力度ꎮ而且还要对风险管理各个环节的运行情况予以监控ꎬ积极落实防控措施ꎮ在监控方面ꎬ纪检部门扮演着重要角色ꎬ要对督导检查和考核评估等责任予以执行ꎮ将民主监督工作的深度予以提升ꎬ对风险处置工作予以高度重视ꎬ一旦发现违法行为ꎬ要在第一时间予以处置ꎬ将风险保持在可控范围内ꎬ同时还要对违法行为的原因进行剖析ꎮ需要注意的是ꎬ廉政风险管理情况ꎬ要在绩效考核体系中发挥出来ꎬ为干部年终考核提供一定的依据ꎮ同时ꎬ在监督方面ꎬ要注重将内部控制㊁ＥＲＰ等监督作用发挥出来ꎬ集中整合事前预防和事后惩罚ꎬ并密切衔接党内监督和群众监督ꎬ将监督工作力度提升上来ꎮ事后监察要延伸到过程监察ꎬ实现单一监察向综合监察的顺利过渡ꎬ给予权力在阳光下运行一定的保障ꎮ此外ꎬ在采购业务监管方面ꎬ信息化技术手段的应用也是必不可少的ꎬ要将采购信息化管理落实下去ꎬ第物资采购管理的相关要求进行分析ꎬ借助技术手段予以固化ꎮ对物资管理信息系统中ꎬ要注重将 应付款管理 模块全部功能予以启用ꎬ在系统中ꎬ可以查询到全部账单ꎬ避免料款重付风险的出现ꎮ四㊁结束语综上所述ꎬ在物资采购管理过程中ꎬ预防腐败工作的实施非常重要ꎬ面对廉政风险的出现ꎬ企业必须要予以高度重视ꎬ采取切实可行的防控措施ꎬ保证防腐倡廉建设水平的稳步提升ꎬ进一步规范物资采购管理行为ꎬ使企业内部管理水平得到全面进步和提升ꎬ促进企业可持续发展建设目标的顺利实现和达成ꎮ参考文献:[１]罗昭林.继续深化体制机制建设㊀全力推动物资与采购工作创新发展[Ｊ].铁路采购与物流ꎬ２０１７ꎬ１２(６):２３－２６.[２]王辉.勇于担当创新㊀敢于真抓实干㊀努力推进全局物资管理水平再上新台阶[Ｊ].铁路采购与物流ꎬ２０１６ꎬ１１(５):２３－２７.作者简介:徐洪东ꎬ国网河北省电力有限公司物资分公司ꎮ。