贵阳银行2020年一季度财务风险分析详细报告

贵阳银行的信贷风险及控制研究
贵阳银行作为地方性银行，其信贷业务在支持经济发展的同时也面临着一定的风险。

本文将对贵阳银行的信贷风险进行分析，并提出相应的控制方法。

一、贵阳银行信贷风险分析
1.市场风险：贵阳银行在贵州省内经营，市场受到本地经济和政策变化的影响，如政策调整、经济衰退等都可能导致市场风险。

2.信用风险：借款人无法按时还款或逾期还款等情况会导致贵阳银行的信用风险增加。

特别是在经济下行周期，贷款风险更容易变大。

3.流动性风险：贵阳银行的资产负债表中存在流动性风险，如负债中较短期的资金来源不能满足资产中较短期的支出需求，会导致流动性风险。

4.操作风险：管理过程中出现的人为失误、技术故障等错误，随时都可能导致操作风险的发生。

二、贵阳银行信贷风险控制
1.加强风险管理：通过建立完善的信贷管理体系，包括风险预估、客户调查、还款计划等，有效地加强信贷风险管理，减少信贷风险。

2.增强客户信用：针对已有客户进行重新评估。

涉及到客户的年龄、性别、财务情况、职业、居住地等不同的维度，帮助银行更全面地评估客户的信用度，并控制信用风险。

3.降低流动性风险：加强资产负债表的监测，同时加强资产的质量控制，控制流动性风险。

有效的流动性管理可通过合适的预案规避风险，增强信用评级和潜在交易机会，并规避潜在损失。

4.提高操作风险防范：贵阳银行需要在保持运营高效率的基础上，加强内部管理以避免人为失误和技术故障等造成的操作风险。

对员工进行培训，确保员工明白内部规章制度，并制定有效的技术备案程序，加强内部监管，杜绝可能产生的操作风险。

贵州茅台2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为11,107,939.32万元，2020年一季度已经取得的银行短期借款为0万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供13,203,496.15万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕2,095,556.83万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,102,756.67万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是7,647,898.07万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为4,875,327.37万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为6,261,612.72万元，在5年之内偿还的贷款总规模为9,034,183.41万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
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贵州百灵2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况贵州百灵2020年一季度资产总额为723,638.01万元，其中流动资产为478,483.78万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的39.37%、20.6%和13.37%。

非流动资产为245,154.24万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的43.84%、27.86%。

资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产723,638.01 100.00 664,769.67 100.00 482,267.12 100.00 流动资产478,483.78 66.12 479,260.16 72.09 371,700.88 77.07 长期投资107,478.6 14.85 75,772.88 11.40 12,801.36 2.65 固定资产68,298.93 9.44 68,858.93 10.36 69,626.22 14.44 其他69,376.71 9.59 40,877.69 6.15 28,138.67 5.832.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的39.37%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产478,483.78 100.00 479,260.16 100.00 371,700.88 100.00 存货98,563.09 20.60 87,612.51 18.28 84,641.09 22.77 应收账款188,400.66 39.37 179,046.3 37.36 123,062.88 33.11 其他应收款0 0.00 0 0.00 19,651.3 5.29 交易性金融资产0 0.00 13,884.24 2.90 0 0.00 应收票据0 0.00 54,034.49 11.27 63,824.15 17.17 货币资金63,994.3 13.37 85,576.3 17.86 57,849.21 15.56 其他127,525.73 26.65 59,106.31 12.33 22,672.25 6.103.资产的增减变化2020年一季度总资产为723,638.01万元，与2019年一季度的664,769.67万元相比有所增长，增长8.86%。

贵州百灵2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为321,173.01万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为219,419.17万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供151,369.91万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为169,803.1万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为75,405.72万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是97,960.31万元，实际已经取得的短期带息负债为219,419.17万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为97,960.31万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为109,237.6万元，在5年之内偿还的贷款总规模为131,792.2万元，当前实际的带息负债合计为243,507.27万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为139,358.5万元。

不过，该资金缺口在企业持续经营7.93个分析期之后可被盈利填补。

该企业投资活动不存在资金
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贵阳银行2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产50,332,632.4 100.0056,039,929100.00 59,068,034.4100.00流动资产0 - 0 - 0 -交易性金融资产112,301.9 0.223,516,680.8 6.283,624,294.76.14非流动资产0 - 0 - 0 - 固定资产279,742.7 0.56 418,296.2 0.75 399,644.6 0.68 递延所得税资产179,679.3 0.36 276,665.3 0.49 387,489.9 0.66 无形资产16,137 0.03 17,370.2 0.03 18,587.7 0.032.流动资产构成特点流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 0 - 0 -交易性金融资产112,301.9 -3,516,680.8 -3,624,294.7-3.资产的增减变化2020年总资产为59,068,034.4万元，与2019年的56,039,929万元相比有所增长，增长5.4%。

4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：递延所得税资产增加110,824.6万元，交易性金融资产增加107,613.9万元，无形资产增加1,217.5万元，共计增加219,656万元；以下项目的变动使资产总额减少：固定资产减少18,651.6万元，共计减少18,651.6万元。

各项科目变化引起资产总额增加3,028,105.4万元。

5.资产结构的合理性评价2020年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

6.资产结构的变动情况资产主要项目变动情况表(万元)项目名称2019年2020年数值差值增长率(%) 数值差值增长率(%)总资产56,039,929 5,707,296.6 11.34 59,068,034.43,028,105.45.4流动资产0 0 - 0 0 - 交易性金融资产3,031.45 107,613.9 3.063,516,680.8 3,404,378.9 3,624,294.7非流动资产0 0 - 0 0 - 递延所得税资产276,665.3 96,986 53.98 387,489.9 110,824.6 40.06 无形资产17,370.2 1,233.2 7.64 18,587.7 1,217.5 7.01二、负债及权益结构分析1.负债及权益构成基本情况贵阳银行2020年负债总额为54,622,872.3万元，实收资本为321,802.9万元，所有者权益为4,445,162.1万元，资产负债率为92.47%。

贵阳银行2022年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，贵阳银行的资产总计持续增长。

2022年资产总计为64,599,846.7万元，比2021年增长6.13%，这一增长速度是在2021年增长3.05%的基础上取得的。

从这三期来看，贵阳银行的负债总计持续增长。

2022年负债总计为58,734,589.3万元，比2021年增长5.90%，这一增长速度是在2021年增长1.54%的基础上取得的。

贵阳银行2022年营业收入为1,564,296.6万元，比2021年增长4.26%，但这一增长速度是在上一期营业收入下降的情况下取得的，并且本期的营业收入还没有恢复到2020年的水平。

贵阳银行2022年净利润为624,620.1万元，与2021年相比变化不大。

而2021年企业净利润增长1.84%。

表明2022年企业净利润出现增长乏力势头。

三期资产负债率分别为92.47%、91.12%、90.92%。

经营性现金净流量三期分别为1,302,457.3万元、-1,411,398.1万元、-453,478.3万元。

关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为6.13%，负债增长率为5.9%。

收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为4.26%，资产增长率为6.13%。

净利润增长率与资产增长率差距不大，净利润增长率为-0.16%，资产增长率为6.13%。

资产总额有所增长，营业收入也有所增长，但净利润变化不大。

公司扩大经营规模的效果并不显著。

出现了资产增收不增利的情况。

资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。

总负债分别为54,622,872.3万元、55,462,674.5万元、58,734,589.3万元，2022年较2021年增长了5.9%，主要是由于应付债券等科目增加所至。

从三期数据来看，营业收入分别为1,608,140.3万元、1,500,411.1万元、1,564,296.6万元，2022年较2021年增长了4.26%。

2021年贵州银行的财务评价贵州银行与区域战略同频共振，规模增长稳健，风险认定从严，经营表现持续恢复，维持“增持”评级。

事项：贵阳银行发布2021年年报及2022年一季报，2021年及2022Q1营业收入同比分别-6.70%/+2.48%，归母净利润同比分别+2.07%/+1.18%；2022Q1不良贷款率较上年末增加0.15pct至1.60%。

业绩概况：营收向好，盈利稳健。

贵阳银行2022Q1营收增速回暖，盈利增速增体保持稳健。

1）净息端：公司营收中近九成是净利息收入，2021年全年和2022Q1净利息收入同比-5.29%/+0.90%，虽然2022Q1息差下行，但是资产增长回暖以量补价保障净息收入增速回正；2）非息端：公司2021年全年和2022Q1非利息收入同比-14.90%/+16.16%，2022Q1非利息收入增速修复明显对营收增速回暖亦有贡献。

3）支出端：公司2021年全年成本收入比同比增加3.62pcts，主要是因为公司持续加大科技投入；2022Q1成本收入比同比减少0.56pcts至23.26%，成本控制开始得到优化。

利息业务：资产负债扩张回暖，息差小幅收窄。

1）资产负债扩张回暖，贷款增长良好：公司2021年末资产、负债规模同比分别+3.05%/1.54%，其中贷款、存款本金同比分别+10.38%/+1.30%。

2022Q1末总资产、总负债同比分别+4.23%/+2.80%，其中贷款、存款规模同比分别+9.37%/+2.45%，整体资产负债增速回暖，贷款延续2021年增长较好趋势，推测与区域战略和积极支持优势制造业、绿色产业、高科技企业等重点领域相关。

2）息差小幅收窄：公司2021年净息差2.26%，与半年末年化水平持平，2022Q1净息差为2.18%，较2021年小幅收窄，推测为年初政策利率下调和让利实体经济影响。

非息业务：投资收入增长亮眼，中收业务表现平淡。

1）投资收入增长亮眼：公司2022Q1“投资收益+公允价值变动损益”同比+77.53%，投资类业务收入高增带动非利息收入增速修复明显。

金贵银业2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况金贵银业2020年资产总额为364,884.42万元，其中流动资产为108,748.06万元，主要以货币资金、其他应收款、存货为主，分别占流动资产的51.14%、24.43%和18.16%。

非流动资产为256,136.36万元，主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的50.31%、46.08%和2.24%。

资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的51.14%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的24.97%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产895,224.48 100.00744,796.82100.00108,748.06100.00货币资金144,627.5316.16 23,718.43 3.18 55,612.66 51.14其他应收款25,417.26 2.84369,149.9649.56 26,571.53 24.43存货450,263.26 50.30260,607.7334.99 19,747 18.16其他流动资产4,586.25 0.51 3,271.81 0.44 5,922.11 5.45 应收账款1,407.04 0.16 1,908.36 0.26 584.84 0.54预付款项243,923.1527.25 61,140.53 8.21 309.93 0.283、资产的增减变化2020年总资产为364,884.42万元，与2019年的1,013,335.42万元相比有较大幅度下降，下降63.99%。

4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加31,894.23万元，其他流动资产增加2,650.3万元，长期待摊费用增加1,183.65万元，固定资产增加1,019.58万元，递延所得税资产增加1.49万元，共计增加36,749.25万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收账款减少1,323.52万元，无形资产减少5,360.63万元，在建工程减少9,246.33万元，应收票据减少25,000万元，预付款项减少60,830.6万元，存货减少240,860.73万元，其他应收款减少342,578.43万元，共计减少685,200.25万元。

贵阳银行2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为313,856万元，与2022年上半年的322,717.7万元相比有所下降，下降2.75%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

2023年上半年营业利润为310,768.3万元，与2022年上半年的322,733.5万元相比有所下降，下降3.71%。

在营业收入下降的同时营业利润也在下降，企业减收减利，经营业务开展得不理想。

二、成本费用分析贵阳银行2023年上半年成本费用总额为195,128.3万元，其中：管理费用为188,063.6万元，占成本总额的96.38%；营业税金及附加为7,064.7万元，占成本总额的3.62%。

2023年上半年管理费用为188,063.6万元，与2022年上半年的181,170.5万元相比有所增长，增长3.8%。

2023年上半年管理费用占营业收入的比例为24.38%，与2022年上半年的22.75%相比有所提高，提高1.63个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

三、资产结构分析2023年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈利能力较强，资产结构合理。

四、负债及权益结构分析2023年上半年负债总额为60,927,483.7万元，与2022年上半年的57,341,434.5万元相比有所增长，增长6.25%。

2023年上半年企业负债规模有所增加，负债压力有所提高。

负债主要项目变动情况表(万元)2023年上半年所有者权益为6,073,049.7万元，与2022年上半年的5,610,805.5万元相比有所增长，增长8.24%。

所有者权益变动表(万元)五、偿债能力分析从支付能力来看，贵阳银行2023年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为3,861,593.6万元。

企业偿债压力增加，主要是由经营业务创造现金的能力下降引起的。

从短期来看，企业拥有支付利息的能力。