发票管理报销

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及涉及费用报销的相关人员。

第三条费用报销发票是公司财务报销的重要依据，应严格遵守国家有关法律法规和公司财务制度。

第二章发票管理原则第四条合法性原则：报销发票必须合法、真实、有效，符合国家税务规定。

第五条完整性原则：报销发票应完整无缺，包括发票联、抵扣联和记账联，发票内容应清晰可辨。

第六条及时性原则：报销发票应在发生费用后的合理时间内报销，原则上不得超过一个月。

第七条责任制原则：报销人员对报销发票的真实性、合规性负责。

第三章发票种类及报销范围第八条发票种类：公司费用报销发票主要包括增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费票据等。

第九条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等。

2. 办公费：办公用品、办公设备、低值易耗品等购置费。

3. 招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费等。

4. 交通费：因公出行产生的市内交通费、长途交通费等。

5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等。

6. 教育费及培训费：员工参加培训、教育产生的费用。

7. 员工福利费：公司为员工提供的福利待遇。

第四章发票报销流程第十条报销人应按照以下流程报销费用：1. 发生费用后，取得合法有效的报销发票。

2. 填写费用报销单，并将发票粘贴在报销单上。

3. 报销单经部门领导审批后，交财务部门审核。

4. 财务部门对报销单及发票进行审核，确认无误后，办理报销手续。

5. 财务部门将报销款项打入报销人账户。

第五章发票管理责任第十一条报销人应确保报销发票的真实性、合规性，对发票内容的真实性负责。

第十二条部门领导应加强对报销人员的管理，对报销单及发票进行审核，确保报销流程的合规性。

第十三条财务部门应严格执行发票管理制度，对报销发票进行审核，确保报销款项的合规性。

第六章违规处理第十四条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、罚款、解除劳动合同等处理。

公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部财务管理，提高财务管理效率，加强对公司资金的监督和使用，保障公司的经济利益，特制定本报销管理制度。

二、适用范围本报销管理制度适用于公司内部各部门的业务活动中的费用支出，具体包括但不限于办公费、差旅费、招待费、交通费等各类费用的报销管理。

三、报销申请1. 报销人应在报销前仔细阅读公司财务制度，了解报销规定和流程。

2. 报销人应按照公司规定的报销流程填写报销单，包括费用明细、金额、日期、用途等必要信息，并在单据上签字确认。

3. 报销单需附上原始凭证，如发票、收据等，报销金额必须与原始凭证一致。

4. 报销人应在规定时间内提交完整的报销单和相关原始凭证，逾期未提交者，报销申请将不予受理。

四、审核审批1. 报销人提交的报销单和原始凭证由部门经理进行初审，确保内容真实、准确。

2. 经过初审后，部门经理将报销单提交至财务部门进行复核，财务部门将对报销单进行审核，确保符合公司规定和政策。

3. 财务部门审核通过后，将报销单提交给财务总监进行最终审批，审批通过后方可进行财务支付。

五、财务支付1. 财务支付统一由财务部门进行，支付方式包括银行转账、现金支付等，根据公司需求和实际情况决定。

2. 财务支付时，应核对报销单和相关原始凭证，确保支付金额准确无误。

3. 财务支付完成后，财务部门将支付凭证交与报销人，报销流程结束。

六、报销标准1. 各类费用的报销标准均应符合公司规定的费用标准，如有特殊情况需要超标报销，需提供合理的解释和证明。

2. 报销标准应细化具体的支出项目和金额，不得私自调整和篡改报销金额。

七、管理要求1. 公司应建立完善的报销档案管理制度，对报销单据、原始凭证等资料进行分类存档，保存期限不少于3年。

2. 公司应定期对报销管理制度进行检查和评估，发现问题及时进行整改。

3. 领导干部应加强对下属报销管理的监督和指导，提高报销管理的规范性和透明度。

八、附则1. 公司对本报销管理制度拥有最终解释权，如有需要变更，应提前进行通知和公示。

公司财务发票管理制度报销背景与介绍公司财务发票管理制度报销是指企业对公司内部发生的费用支出需要进行报销的时候，所需要遵守的一些规定和制度。

这些规定和制度主要是为了保证公司财务报销的透明和合规，避免财务风险和内部不正当行为发生。

财务发票管理制度包括：发票申请、审核、报销以及监督。

在企业的日常运作中，必须依照这些规定和制度进行操作。

财务发票管理制度规定发票要求1.表格规定：发票必须使用正式发票，不能使用自制发票。

企业内部采购费用必须使用工商发票。

2.发票种类：企业内部需持有正常的增值税发票和普通发票。

3.付款设置：所有发票上缴财务后，由财务部门恰当地支付。

发票的开具1.发票抬头：发票的抬头必须为实际的付款方，一般为公司名称和税号，不可出现个人名称或未知名称或未登记纳税人信息。

2.开票时间：发票应按照实际时间开具，而非提前开具，避免因时间戳而发生争议。

3.发票内容：发票内容必须明确，不得出现模糊、不清晰的品名或耗材。

4.发票金额：发票金额必须准确，且不得多开或少开。

发票审核1.发票记录：财务部门必须对所有发票进行记录，包括收到发票时间、发票号码、供应商名称、发票种类、金额等信息，并遵循发票记账制度记载。

2.发票审核防范人为误差：在发票审核过程中，必须在审核过程中仔细核对每一笔支出，并确保无误后批准报销。

3.发票审核效力确认：审核人员必须确保所有审核过的发票信息都是正确、完整和真实的。

一旦审核通过，该发票的财务信息即被确认。

发票报销1.填写报销单：支出报销前须填写《费用报销单》等相关单据，包括凭证类型、报销人、日期、金额等信息。

2.财务审批：财务部门会根据需要通过内部审批逐步审核，对于不符合规定的支出将会拒绝报销。

3.财务付款：一旦审核通过，财务部门将付款给报销人，并在账簿上进行记录。

发票监督1.发票监督的必要性：监督可以确保发票遵守规定，防范不端。

监督工作应当落实到每一笔支出的细节。

2.发票监管措施和责任：监管部门应该确保工作流程得到贯彻落实。

发票管理及报销要求为进一步规范发票管理流程，加强发票的管理与控制，特制定此制度。

本标准由财务部提出，由财务部起草并负责解释。

适用范围：各分院、公司总部发票管理及程序一．发票取得流程及注意事项1.采购部负责采购人员，凡涉及采购机械设备、办公用品、建筑安装工程材料、原材料、安装、运输等经济业务，经手人事先要与对方商谈好有关发票事宜（以免对方到时无法开具我方所需发票），根据不同的经济业务内容，收取相应发票。

特别是关于机械设备、建筑安装工程材料、原材料等大额采购项目，有必要从对方获取增值税普通发票，如遇对方无法开具增值税普通发票的情况，必须及时与财务部对接。

若采购人员擅自接受对方不合规发票，一切后果自负；若因故未能当时取得的发票，经办人应负责跟催。

如不慎丢失增值税发票，应立即向公司财务部负责人汇报，由财务部按国家有关增值税发票丢失的规定办理手续，而负责采购人员应视情节轻重承担赔偿责任。

2.开具增值税发票、其他普通发票，涉及到的开票信息请与财务部核实，要求：发票记载内容完整、字迹清楚，纳税人识别号等公司信息必须填写正确，发票所记载各项内容均不得涂改、挖补；填写有误或金额有误的应由出具单位重开，不得更改。

若出具单位发票打印串位不符合要求，采购员必须要求对方重新打印。

3.报销时采购人员负责提供发票联至财务会计，由于路程较远，请考虑邮寄发票，经办人要避开折叠污损，影响字迹的清晰。

邮寄后请及时跟踪发票的邮寄过程，若因个人原因导致增值税发票错误、丢失而给公司造成损失的，当事人需按规定赔偿公司损失。

4.发票移交财务部审核二．发票相关责任及要求1.经办人：应对报销发票负责，一经查出虚假发票，除追究回该款项、赔偿给公司带来的损失外，性质恶劣的，报请董事长另行处理。

2.部门负责人：对本部门发生的费用及票据具有控制、监督职能，对所审核票据业务的真实性、准确性负责，一经查出有问题的票据，承担管理赔偿责任。

4.财务或审计审核人员：核实票据的真伪，核对票据与附据金额，审查手续的完备性，费用列支项目的合理性，金额计算的准确性，对应审出而未审出票面问题的，一经查出，承担相应赔偿责任。

发票报销的管理制度一、总则为规范公司内部报销管理流程，防止财务风险及确保公司资金安全，特制定本发票报销管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有员工的发票报销行为。

三、报销流程1. 员工收到发票后，需在规定时间内填写报销申请表，并注明报销事由、金额及出具发票原件。

2. 报销申请表需经所属部门主管签字确认，方可提交至财务部门。

3. 财务部门接收报销申请表后，核对发票是否齐全并合规，如有问题需及时反馈给报销人员。

4. 财务部门在确认发票合规后，将报销金额转账至员工个人账户。

5. 财务部门将报销记录归档存档，并做好相关凭证的保存工作。

四、报销凭证要求1. 所有报销均需提供发票原件，并确保发票真实有效。

2. 发票上需标注报销事由、金额及个人信息，并有开票日期、金额和税号等信息。

3. 报销凭证如有副本需加盖公司公章。

五、特殊报销事项1. 因公出差报销需提供出差行程登记及差旅费明细表。

2. 员工培训及进修报销需提供相关邀请函及培训证书。

3. 福利报销需提供相关福利发放文件。

4. 其他特殊报销事项需额外提供相关凭证。

六、报销标准1. 公司规定报销标准以人民币计算，报销金额以实际发生额为准。

2. 报销标准不得高于公司设定的最高标准，超出部分需员工个人承担。

3. 公司对于不符合规定的报销，有权拒绝受理及追究相应责任人责任。

七、违规处理1. 对于故意虚假报销行为，公司将做出相应的处罚，包括但不限于扣发工资、停发奖金等。

2. 对于严重违规行为，公司将保留追究法律责任的权利。

八、其他事项1. 员工在报销流程中如有疑问，可随时向财务部门咨询。

2. 员工在填写报销申请表时，务必如实填写相关信息，不得有隐瞒及不真实的情况。

以上为本公司发票报销管理制度，如有变动将另行通知。

公司将严格执行相关规定，确保公司财务安全及员工权益。

发票与报销票据管理制度一、前言为了规范企业内部发票与报销票据的管理，加强财务管理的透亮度和准确性，提高财务运营效率，特订立本《发票与报销票据管理制度》。

二、适用范围本制度适用于公司内全部员工的发票与报销票据管理工作。

三、发票管理1. 发票的种类依据财务规范，公司内发票分为以下几种类型：•增值税专用发票•增值税普通发票•机打发票•收据等其他票据2. 发票的开具2.1 发票的开具必需符合国家税务法规定，必需由财务部授权的专职人员进行操作。

2.2 开票人员应认真核对所开发票的内容，确保准确无误。

2.3 发票必需依照事先规定的格式和规范进行填写和打印。

3. 发票的领用和存储3.1 发票必需由财务部负责统一领用，并做好相应的登记与档案管理工作。

3.2 领用的发票必需妥当保管，防止遗失、损毁或被盗。

3.3 发票存储应依照发票类型进行分类存放，同时做好防火、防潮和防虫等工作。

4. 发票的销售和报废4.1 发票销售必需依照财务部门和税务部门的相关规定进行操作。

4.2 发票过期、报废或损坏的，必需按规定程序进行销毁并做好相应记录。

四、报销票据管理1. 报销范围1.1 报销范围包含但不限于员工因公出差、采购办公用品、业务接待、差旅费等。

1.2 具体报销范围可依据公司实际情况进行调整和规定，但必需符合国家税务法规定。

2. 报销票据的要求2.1 报销票据必需真实、准确、合法。

2.2 报销票据必需包含以下基本信息：报销人姓名、报销时间、报销事由、费用明细、金额、开票单位等。

2.3 报销票据必需附有有效的发票，除非特殊情况经财务部门审批。

3. 报销票据的填写和审核3.1 报销人员必需依照规定格式填写报销票据，并如实填写相关项目和金额。

3.2 报销票据必需经相关部门负责人或上级审批审核后方可报销。

4. 报销票据的归档与记录4.1 已报销的票据必需依照肯定的次序进行归档，并妥当保管。

4.2 报销票据的记录应包含报销人员、报销时间、费用明细、审核人员等信息，而且应保存至少两年以上。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工及涉及财务报销的相关人员。

第三条发票报销应遵循真实性、合法性、合规性原则，确保财务数据的准确性和完整性。

第二章发票取得第四条公司员工在购销商品、接受服务、支付款项等经济活动中，必须取得合法、有效的发票。

第五条以下情况可免于取得正式发票：1. 工资、奖金等收入；2. 工会经费、职工福利费等支出；3. 银行借款利息支出；4. 经税务机关审核批准的财产损失；5. 支付违约金、罚款等支出；6. 支付农民的农作物损坏补偿；7. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；8. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。

第三章发票报销流程第六条发票报销流程如下：1. 员工取得发票后，应及时填写《发票报销单》，并附上相关原始凭证；2. 《发票报销单》经部门负责人审核签字后，报财务部门；3. 财务部门对《发票报销单》及相关凭证进行审核，确保其真实性、合法性、合规性；4. 财务部门审批通过后，办理报销手续，将报销款项支付给员工。

第四章发票审核第七条财务部门在审核发票时，应重点关注以下内容：1. 发票的真实性、合法性、合规性；2. 发票的开具单位、金额、用途等是否符合实际；3. 发票的开具时间、地点、签章等是否完整；4. 发票与其他原始凭证是否一致。

第五章发票管理第八条公司应建立健全发票管理制度，明确各部门、各岗位的职责，确保发票管理的规范性和有效性。

第九条公司财务部门负责发票的领购、开具、交付、保管等工作。

第十条公司应定期对发票进行盘点，确保发票的完整性和安全性。

第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

通过以上规范管理制度，公司可以有效地规范发票报销流程，提高财务管理水平，降低财务风险，为公司的发展提供有力保障。

发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，其中的报销规定你清楚吗。

下面是店铺为你整理的发票报销管理规定，希望对你有用!发票报销管理规定为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注1 2014年6月1日和公安人员到凉风调查访问烟农 260.00合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家) 专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。

报销发票管理制度为规范公司内部经费报销流程，保障公司财务管理的规范性和效率性，制定本管理制度。

该制度适用于公司内部各部门及员工，对各种发票的报销进行管理。

一、报销发票的种类和要求：1. 发票种类：报销发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票、手工发票等。

2. 发票要求：发票必须真实、合法、规范，内容清晰，金额正确。

未经抬头报销的发票必须开具明细清单，并注明报销人员姓名及事由。

二、报销发票的保管：1. 一般费用发票：由报销人员自行保管，每月底统一交给财务部统一管理；2. 高额费用发票：由财务部统一保管，并进行登记备案；3. 特殊发票：如合同、协议等重要发票，需归档保存，备查。

三、报销流程：1. 报销申请：报销人员填写《报销申请单》，注明报销事由和金额，并粘贴好相关发票；2. 主管审批：报销申请单由部门主管审批签字，确认报销事由真实合法；3. 财务审核：财务部门对报销申请单和发票进行审核，确认金额准确无误；4. 报销支付：财务部进行报销支付，将报销款项打入报销人员的个人账户。

四、报销发票管理的责任和义务：1. 报销人员责任：如实如意填写报销单，提交真实有效的发票，承担与报销相关的法律责任；2. 部门主管责任：审核报销事由是否真实合法，审核报销金额是否合理；3. 财务部门责任：严格审核发票真实性和合法性，确保财务款项安全有效地支付。

五、违纪违规处理：1. 报销人员如果提交虚假发票或违规报销，一经查实将按照公司规定进行处罚，包括警告、扣减薪资、甚至开除；2. 部门主管如未认真审核报销事由或超过权限批准报销，也将被追责；3. 财务部门如发现发票有异常或报销事由不清晰，应及时通知相关部门处理。

结语：在公司运营管理中，报销发票管理制度是一个非常重要的环节，对公司的财务管理和内部控制起到至关重要的作用。

只有加强对报销发票的管理，保证报销工作的规范和透明，才能有效防止各种违规行为的发生，保障公司财务的安全和稳定。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于部门经理、主管、员工等。

第三条本制度遵循合法性、真实性、合规性、高效性的原则。

第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等；2. 因公招待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他因公业务产生的合理费用。

第五条报销标准：1. 交通费：按照公司规定的交通补贴标准执行；2. 住宿费：按照公司规定的住宿补贴标准执行；3. 伙食补助费：按照公司规定的伙食补助标准执行；4. 市内交通费：按照实际发生的费用报销，但不得超过公司规定的最高标准；5. 通讯费：按照公司规定的通讯补贴标准执行；6. 办公用品购置费：按照实际发生的费用报销，但不得超过预算和审批权限；7. 其他费用：按照公司相关规定执行。

第三章报销流程第六条报销流程：1. 员工填写报销单，附上相关票据；2. 经办人审核报销单及票据，确保报销内容真实、合规；3. 部门负责人审核报销单，签署意见；4. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后办理报销手续；5. 财务部门将报销款项支付给员工。

第七条报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销日期；3. 报销事由；4. 报销金额；5. 相关票据复印件。

第四章票据管理第八条报销票据必须真实、合法、有效，符合国家税法规定。

1. 交通票据：车票、机票、火车票等；2. 住宿票据：酒店住宿发票、民宿住宿发票等；3. 餐饮票据：餐饮发票、点餐单等；4. 办公用品购置票据：发票、收据等。

第五章奖惩措施第九条对遵守本制度，报销行为规范、及时报销的员工，给予表扬或奖励。

第十条对违反本制度，报销行为不规范、虚报冒领、伪造票据等行为的员工，将视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。

财务发票报销管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范发票报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在国内进行的业务活动所产生的发票报销管理工作。

第三条发票报销管理工作应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司财务安全、合规经营。

第二章发票管理第四条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款的书面证明。

员工应当依法取得发票，确保发票的真实、合法、有效。

第五条员工在取得发票时，应认真核对发票的开具单位、发票代码、发票号码、金额、税率等信息，确保发票内容的真实、准确。

第六条员工应妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗。

发票遗失、损毁、被盗的，应及时向财务部门报告，并按照财务部门的要求进行处理。

第七条员工不得转让、出借、虚开发票，不得使用伪造、变造、废旧的发票。

第八条财务部门应定期对员工取得的发票进行查验，确保发票的真实、合法、有效。

第三章报销管理第九条报销是指员工在履行职务过程中，因业务需要产生的费用，向公司申请补偿的行为。

第十条员工在进行报销时，应提交真实、合法、有效的发票，并按照公司的报销规定，提供必要的证明材料。

第十一条员工应按照公司的报销流程进行报销。

报销流程包括：提交报销申请、部门审批、财务审批、报销支付等环节。

第十二条财务部门应按照公司的报销规定，对员工提交的发票和证明材料进行审核，确保报销的真实、合法、有效。

第十三条财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，并向公司领导报告。

第四章违规处理第十四条员工违反本制度的，公司将按照法律法规和公司规定，对相关责任人进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解除劳动合同等。

第十五条员工虚开发票、伪造、变造、废旧发票的，公司将依法予以处理，并报告相关部门。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。

第十七条本制度自发布之日起施行。

一般纳税人的发票管理与报销技巧随着现代经济的发展，纳税人越来越多地以一般纳税人身份管理和报销发票。

一般纳税人是指符合国家相关法律规定，按月季度纳税的纳税人。

在进行发票管理和报销时，一般纳税人需要掌握一些技巧和注意事项，以确保合规纳税，并最大限度地节省税务成本。

本文将介绍一般纳税人的发票管理和报销技巧。

一、发票管理技巧1.合规保存发票作为一般纳税人，合规保存发票是重要的一步。

发票应当按照规定分类整理，并妥善保存。

可以考虑将发票进行数字化存储，以减少纸质发票的占用空间。

同时，要确保发票的真实性和完整性。

2.及时索取发票在进行购买和消费时，一般纳税人应及时索取发票。

无论是线上还是线下交易，都应坚持索取发票的习惯。

这样做不仅方便了后续的报销，还能保障自身权益。

3.发票信息核对在收到发票后，一般纳税人需要仔细核对发票上的各项信息，包括发票代码、发票号码、开票日期等。

如发现错误或遗漏，应及时联系发票开具单位进行更正或补开。

4.合理使用电子发票一般纳税人可以在符合条件的情况下，使用电子发票进行管理和报销。

这种方式不仅可以减少纸质发票的使用，还能提高发票管理的效率。

二、报销技巧1.合理选择报销方式一般纳税人可以根据自身情况，合理选择报销方式。

可以选择自行报销或委托税务代理机构进行报销，根据实际情况选择最适合自己的方式。

2.熟悉报销规定了解税务部门对于发票报销的相关政策和规定非常重要。

一般纳税人需要深入研究相关法律法规，了解报销的限制条件和报销额度等内容。

3.仔细填写报销申请在进行报销时，一般纳税人需要仔细填写报销申请。

包括填写正确的发票信息、报销金额等。

错误填写可能导致报销申请被驳回或产生税务风险。

4.保存好相关材料一般纳税人在报销过程中，需要保存好与报销相关的材料，包括申请表、发票副本、纳税证明等。

这些材料在税务部门进行核查时可能会被要求提交。

三、纳税人的发票管理与报销技巧总结一般纳税人的发票管理和报销涉及到多个环节，需要纳税人具备相应的知识和技巧。

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。

第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。

第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。

第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。

第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。

第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。

2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。

3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。

4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。

5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。

6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。

第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。

第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。

第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。

第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。

一般纳税人的发票管理与报销流程随着经济的发展和税收制度的完善，一般纳税人成为了现代企业中常见的税收纳税身份。

作为一般纳税人，合理有效地管理发票及其报销流程对企业的财务管理至关重要。

本文将介绍一般纳税人的发票管理及报销流程，以帮助企业更好地掌握相关知识和操作。

一、发票管理1.发票种类一般纳税人在开具发票时，可以使用增值税普通发票和增值税专用发票两种类型。

增值税普通发票适用于一般交易，而增值税专用发票适用于专项行业，如建筑、房地产等。

2.发票登记一般纳税人每年都需要进行发票登记，将购买的发票登记到企业的发票系统中。

发票登记是确保发票合法有效并能够正常使用的重要环节。

3.发票存档一般纳税人需要将购买的发票进行妥善存档。

发票存档可以采用电子存档或纸质存档的方式，确保发票的完整性和准确性。

4.发票盘点定期进行发票盘点是一般纳税人的常规操作之一，通过对发票进行盘点，可以及时发现遗漏或异常情况，确保发票的完整性和合规性。

二、报销流程1.报销申请员工在发生费用时，需填写报销申请单，并附上相关发票和费用明细。

申请单上需注明费用的性质、金额、用途等必要信息。

2.报销审核报销申请单提交后，需要经过财务部门进行审核。

审核人员将核对报销明细、费用合规性以及相关票据的真实性。

如未按规定填写或存在问题，会要求申请人进行补充或修改。

3.报销审批经过财务部门审核后，报销申请单需要经过上级主管的审批。

审批人员会对费用进行核实，以确保报销的合理性和合规性。

4.报销支付经过审批后，财务部门会将报销款项支付给申请人。

支付方式可以是现金、支票或银行转账等形式。

5.报销记录完成报销后，企业需要将相关报销信息进行记录和归档。

报销记录的保存是企业财务管理的重要部分，有助于日后的审计和查账。

三、注意事项1.合规性要求一般纳税人在发票管理和报销流程中，需要严格遵守国家税收法规和企业内部制度。

对于发票的真实性以及费用的合理性，企业应保持高度的警惕性。

一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。

4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。

5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。

（二）预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。

严格执行前帐不清后账不借。

（三）财务报销基本手续及要求1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。

2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。

3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。

注意：先签字后报销为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据上级有关规定，结合学校的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1.报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。

发票报销管理制度5篇整理在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。

发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。

以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。

一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。

2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。

若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。

3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。

4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。

5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。

6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。

7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。

若需要其他备注的可以再其它单据上注明。

9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。

10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。

11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。

公司发票报销管理制度一、制度目的为规范公司发票报销的管理流程，保证报销工作的规范性、公正性、透明度，确保公司财务的健康发展。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工的发票报销行为。

三、管理标准1. 发票要求1.所有报销发票必须是公司业务活动相关的合法税务发票；2.发票必须真实、完整、准确，并包括以下内容：发票抬头、开票日期、发票号码、金额、货物或服务项目的明细等。

2. 报销审批流程1.员工在报销前，必须填写《发票报销申请表》，并附上相应发票的电子扫描件或纸质复印件，交由所在部门的直接上级审核；2.直接上级审核通过后，将申请表和发票复印件交至财务部门进行审批；3.财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工，同时将相关资料归档。

3. 报销限额1.报销限额为每人每月5000元，超过限额的费用需特殊审批；2.个别特殊岗位（如销售人员、出差人员等）的报销限额可以根据实际需要进行适当调整，但需经过相关部门负责人的审批。

4. 发票保管1.员工必须妥善保管所有相关的报销发票，包括电子扫描件和纸质复印件；2.发票保管期限为三年，过期后必须进行销毁，销毁前必须报请财务部门确认。

5. 违规行为处罚1.如果发现员工提供虚假发票或报销不合规行为，将会受到以下处罚：（1）口头警告；（2）书面警告；（3）扣减绩效奖金；（4）相关岗位调整或降级；（5）解除劳动合同；2.对于恶意违规行为，公司保留追究法律责任的权利。

四、考核标准1.完成报销申请表和相关发票复印件的准备工作的时效性；2.直接上级审核的处理速度和审核准确性；3.财务部门的审核准确性和支付及时性；4.处理报销事宜的质量和效率。

五、其他事项1.公司将定期对发票报销制度进行评估和修订，并及时向全体员工进行通知；2.公司将建立相应的培训机制，确保员工熟悉和理解发票报销制度，提高制度的执行力度。

以上即为公司发票报销管理制度，员工在报销过程中必须严格按照该制度执行，违反制度的行为将受到相应的处罚。

第一章总则第一条为了规范公司发票报销程序，加强财务管理，降低税务、审计风险，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及相关部门。

第三条本制度依据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规制定。

第二章发票取得第四条以下事项无需正式发票即可税前列支：1. 工资、奖金；2. 工会经费；3. 公司内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；4. 银行借款利息支出；5. 经税务机关审核批准的财产损失；6. 支付违约金；7. 罚款支出；8. 支付农民的农作物损坏补偿；9. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；10. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。

第五条除第四条所述情况外，其余支出均需取得合法有效发票。

第三章发票真伪鉴别第六条发票真伪鉴别方法如下：1. 发票正上方印有椭圆形或圆形的全国统一发票监制章省市国家税务局监制”字样；2. 国税定额发票的发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW字样，发票联不加印底纹；3. 发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应；4. 网上鉴别国税发票真伪：可进入国家税务总局或各省电子税务局网站，在其中找到相应发票鉴别板块，输入对应信息即可查验。

第四章发票管理规定第七条发票管理职责：1. 公司财务管理部门：负责公司发票的领购、开具、交付、保管工作；负责向税务机关上报有关发票的管理报表，协助、配合税务机关进行各项检查工作；负责公司发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序；负责本部门费用发票的取得、审查工作。

2. 其他相关部门（含综合办采购）：负责本部门相应发票的取得、核对工作；对新建、变更客户、供应商开票信息的提供。

第八条发票填写要求：1. 填写客户名称，确保准确无误；2. 发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字；3. 发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销；4. 发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上；5. 发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称。

发票报销管理制度遵守(7篇)发票报销管理制度遵守(7篇)现在的世界,无论是什么职业,所有的行业里都少不了规章制度的制定。

我们该怎么拟定制度呢？下面是由小编给大家带来的发票报销管理制度遵守7篇，让我们一起来看看！发票报销管理制度遵守篇1为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本制度。

一、经费支出的审批原则各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批。

二、经费支出的审批权限1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。

2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。

3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。

4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。

5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。

定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。

6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。

7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。

三，财务报销有关规定1，取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。

报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。

2，所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。

发票和报销管理制度一、发票和报销的定义发票是一种交易凭证，它记录了企业之间货物或服务的交易过程和金额，是财务核算的基础。

在我国，发票分为增值税发票、普通发票和专用发票等几种类型，企业在购买商品和服务时要求开据发票，以便进行报销和核算。

报销是企业员工因公产生的费用，经过审核后可以向企业申请承担的一种行为。

二、发票和报销管理的重要性1. 财务管理的规范性：发票和报销管理制度的建立，可以规范企业的财务管理，确保财务数据的真实性和准确性，减少财务风险和避免财务纠纷的发生。

2. 费用控制的有效性：通过发票和报销管理制度的执行，可以有效控制企业的支出，避免因为员工滥用报销而导致企业财务成本的增加，提高企业的经济效益。

3. 员工行为的规范性：发票和报销管理制度的制定，可以规范员工的报销行为，杜绝员工因私渎公、挥霍浪费等行为，维护企业的权益和形象。

4. 数据分析的依据：发票和报销管理系统可以为企业提供详细的财务支出记录，为企业决策提供可靠的数据依据，帮助企业更好地制定经营策略和规划。

三、发票和报销管理制度的建立与执行1. 制度的建立：企业应当根据自身的财务管理需求和实际情况，制定合理的发票和报销管理制度，明确制度的内容、执行流程、审批权限和责任等方面的细则，并通过企业内部通知或培训等方式，让全体员工了解和遵守制度。

2. 制度的执行：企业要建立健全的发票和报销管理制度执行机制，明确各相关部门和岗位的职责和权限，建立相应的审核流程和制度监督机制，确保制度的有效执行和运作。

3. 制度的监督：企业应当建立内部控制机制，加强对发票和报销的监督和检查，及时发现和纠正问题，防止出现不正当报销行为和违规情况。

四、发票和报销制度的遵守与违规处理1. 制度的遵守：员工应当严格遵守企业的发票和报销管理制度，按照规定的流程和要求报销费用，并提供真实有效的发票和凭证，不得违规报销或私自篡改发票。

2. 违规处理：对于违规报销行为，企业应当依据相关规定进行处理，一般包括责令退回款项、扣发工资、行政处罚、甚至开除员工等处罚措施，让员工知道违规行为将受到严格惩罚。