首次公开发行股票在深圳证券交易所上市的法律意见书

上海市锦天城律师事务所关于上海天玑科技股份有限公司首次公开发行股票 并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见书上海市锦天城律师事务所地址:上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦14楼电话：（8621）61059000 传真：（8621）61059100邮政编码：200120上海市锦天城律师事务所关于上海天玑科技股份有限公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的法律意见书致：上海天玑科技股份有限公司上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受上海天玑科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“天玑科技”）的委托，并根据发行人与本所签订的《聘请律师合同》，作为发行人首次公开发行股票并在创业板上市工作的特聘专项法律顾问，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）及《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（以下简称“《创业板管理办法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）的有关规定，就发行人首次公开发行股票并申请在深交所创业板上市（以下简称“本次上市”）所涉有关事宜出具本法律意见书。

本所及经办律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。

本法律意见书的出具已经得到发行人如下保证：1、发行人已经提供了本所为出具本法律意见书所必需的原始书面材料、副本材料、复印材料、确认函或证明。

某某律师事务所关于某某有限公司首次股票发行上市的法律意见书——某某证字（2011）第号致：**股份有限公司自：**律师事务所某某律师事务所（以下简称“本所”）接受某某股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）委托，指派、律师（以下简称“本所律师”）以特聘专项法律顾问的身份，就发行人本次股票发行、上市出具法律意见书。

本所律师是根据《中华人民共和国证券法》（以下简称证券法）、《中华人民共和国公司法》（以下简称公司法）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称管理办法）等有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，出具本《法律意见书》。

为出具本《法律意见书》，本所律师谨作职下声明：1.本所律师已依据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》（以下简称“编报规则”）和管理办法的规定及本《法律意见书》出具日前已发生或存在的事实和我国现行法律、法规和中国证监会的有关规定发表法律意见。

2.本所律师已按上述规定及“编报规则”的要求，严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对***的相关行为及本次申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证，保证法律意见书和律师工作报告不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

3.本所律师同意发行人部分或全部在招股说明书中自行引用或按中国证监会审核要求引用法律意见书或律师工作报告的内容。

4.本《法律意见书》仅供发行人为本次股票发行、上市之目的使用，不得用作其他任何目的。

5.本所律师同意将本《法律意见书》作为发行人申请公开发行股票及上市必备的法定文件，随同其他申报材料一起上报，并依法对所发表的法律意见承担法律责任。

本所律师根据《证券法》第二十条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对***提供的有关文件和事实进行了核查和验证，现出具法律意见如下：一、本次发行上市的授权和批准1.发行人的股东大会已依法定程序作出批准发行上市的决议。

附件深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则第一章总则第一条为了规范深圳证券交易所（以下简称本所）创业板首次公开发行证券发行与承销行为，维护市场秩序，保护投资者合法权益，根据《证券发行与承销管理办法》（以下简称《承销办法》）《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定》（以下简称《特别规定》）等相关规定，制定本细则。

第二条经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）注册后，首次公开发行证券在创业板的发行承销业务，适用本细则；本细则未作规定的，按照《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则》《深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则》（以下简称《网下发行实施细则》）等有关规定执行。

第三条证券公司承销首次公开发行证券，应当依据本细则以及中国证监会有关风险控制和内部控制等相关规定，制定严格的风险管理制度和内部控制制度，加强定价和配售过程管理，落实承销责任，防范利益冲突。

保荐机构、承销商、投资者及其他相关主体应当诚实守信，严格遵守法律法规、本所业务规则和相关行业规范的规定，不得进行利益输送或者谋取不当利益。

第四条发行人和主承销商应当按照规定编制并及时、公平披露发行承销信息披露文件，保证所披露信息的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

证券服务机构和人员应当严格遵守法律法规和本所业务规则，遵循本行业公认的业务标准和道德规范，严格履行职责，对其所出具文件的真实性、准确性和完整性承担责任。

第五条本所根据相关法律法规、业务规则以及本细则的规定，对创业板首次公开发行证券发行承销活动及发行人、证券公司、证券服务机构、投资者等参与主体实施自律监管。

发行承销涉嫌违法违规或者存在异常情形的，本所可以要求发行人和承销商暂停或中止发行，对相关事项进行调查，并上报中国证监会。

第二章发行程序第六条取得中国证监会予以注册的决定后，发行人和主承销商应当及时向本所报备发行与承销方案。

国浩律师集团（杭州）事务所关于浙江帝龙新材料股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见书（引言）国浩律师集团（杭州）事务所接受浙江帝龙新材料股份有限公司的委托，作为其申请首次公开发行股票并上市的特聘专项法律顾问，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规以及中国证券监督管理委员会颁布的《首次公开发行股票并上市管理办法》、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12 号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（与中华人民共和国司法部联合颁布）等有关规定，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。

释义：发行人、公司、指浙江帝龙新材料股份有限公司帝龙新材万利实业指发行人前身浙江万利实业有限公司；本律师工作报告中2001 年5 月29 日前的“万利实业”指“浙江临安万马防雷器材有限公司”，2001 年 5 月29 日至2001 年12 月20日期间的“万利实业”指名称变更后的“浙江临安万利防雷器材有限公司”，2001 年12 月20 日后的“万利实业”指名称变更后的“浙江万利实业有限公司”，该三公司名称不同，实际为同一法人主体。

中国证监会指中国证券监督管理委员会本所指国浩律师集团（杭州）事务所申银万国指发行人的保荐机构（主承销商）申银万国证券股份有限公司浙江天健指浙江天健会计师事务所有限公司帝龙控股指浙江帝龙控股有限公司5－1－3第五章发行人律师关于本次发行的文件5—1法律意见书《证券法》指《中华人民共和国证券法》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《管理办法》指《首次公开发行股票并上市管理办法》《发起人协议指《关于变更设立浙江帝龙新材料股份有限公司协议书》书》《公司章程》指《浙江帝龙新材料股份有限公司章程》《招股说明书》指《浙江帝龙新材料股份有限公司首次公开发行股票招股说明书（申报稿）》第一部分律师应声明的事项一、本所律师已依据《编报规则》的规定及本法律意见书出具日以前已发生或存在的事实和我国现行法律、法规及中国证监会的有关规定发表法律意见。

附件深圳证券交易所创业板股票上市公告书内容与格式指引目录第一章总则第二章上市公告书第一节重要声明与提示第二节股票上市情况第三节发行人、股东和实际控制人情况第四节股票发行情况第五节财务会计资料第六节其他重要事项第七节上市保荐机构及其意见第八节重要承诺事项第三章附则第一章总则第一条为规范创业板首次公开发行股票公司上市的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）等有关规定，制定本指引。

第二条在中华人民共和国境内首次公开发行股票并申请在深圳证券交易所（以下简称“本所”）创业板上市的股份有限公司（以下简称“发行人”），应当按本指引编制和披露上市公告书。

第三条本指引的规定是对上市公告书信息披露的最低要求。

无论本指引是否有明确规定，凡在招股意向书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者做出投资决策有重大影响的信息，发行人均应当披露。

本指引某些具体要求对发行人确实不适用的，或者依照本指引披露可能导致其难以符合注册地有关规定、境外上市地规则要求的，发行人可以根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作适当修改，但应当在上市公告书中说明具体原因及修改情况。

第四条发行人同时有证券在境外交易所上市的，发行人及相关信息披露义务人应当保证境外证券交易所要求披露的信息，同时在本所网站和符合中国证监会规定条件的媒体按照本指引和本所其他相关规定的要求披露。

第五条发行人上市公告书拟披露的信息符合《创业板上市规则》规定的暂缓或者豁免披露情形的，可以按照本所相关规定暂缓或者豁免披露，但应当在上市公告书的相关章节说明未按本指引要求进行披露的原因。

第六条在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可以采用相互引征的方法，对相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免不必要的重复，保持文字简洁。

第七条发行人在编制上市公告书时还应当遵循以下一般要求：（一）引用的数据应当有充分、客观的依据，并注明资料来源；（二）引用的数字应当采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，指人民币金额，并以元、千元、万元或者亿元为单位。

公开发行证券公司信息披露编报规则第12号－－公开发行证券的法律意见书和律师工作报告文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2001.03.01•【文号】•【施行日期】2001.03.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文公开发行证券公司信息披露的编报规则（第１２号）－－公开发行证券的法律意见书和律师工作报告（２００１年３月１日中国证券监督管理委员会发布）第一章法律意见书和律师工作报告的基本要求第一条根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规的规定，制定本规则。

第二条拟首次公开发行股票公司和已上市公司增发股份、配股，以及已上市公司发行可转换公司债券等，拟首次公开发行股票公司或已上市公司（以下简称“发行人”）所聘请的律师事务所及其委派的律师（以下“律师”均指签名律师及其所任职的律师事务所）应按本规则的要求出具法律意见书、律师工作报告并制作工作底稿。

本规则的部分内容不适用于增发股份、配股、发行可转换公司债券等的，发行人律师应结合实际情况，根据有关规定进行调整，并提供适当的补充法律意见。

第三条法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申请公开发行证券的必备文件。

第四条律师在法律意见书中应对本规则规定的事项及其他任何与本次发行有关的法律问题明确发表结论性意见。

第五条律师在律师工作报告中应详尽、完整地阐述所履行尽职调查的情况，在法律意见书中所发表意见或结论的依据、进行有关核查验证的过程、所涉及的必要资料或文件。

第六条法律意见书和律师工作报告的内容应符合本规则的规定。

本规则的某些具体规定确实对发行人不适用的，律师可根据实际情况作适当变更，但应向中国证监会书面说明变更的原因。

本规则未明确要求，但对发行人发行上市有重大影响的法律问题，律师应发表法律意见。

国浩律师集团（深圳）事务所关于深圳市金新农饲料股份有限公司首次公开发行A股并上市的补充法律意见书（一）致：深圳市金新农饲料股份有限公司国浩律师集团（深圳）事务所受深圳市金新农饲料股份有限公司的委托，担任发行人首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市的特聘专项法律顾问。

就发行人本次发行上市事宜，本所已出具了《关于深圳市金新农饲料股份有限公司首次公开发行A股并上市的法律意见书》（以下简称“法律意见书”）和《关于深圳市金新农饲料股份有限公司首次公开发行A股并上市的律师工作报告》（以下简称“律师工作报告”）。

本所现根据中国证监会第100484号《行政许可项目审查反馈意见通知书》（以下简称“《反馈意见》”）之要求，对发行人本次发行上市有关事项进行了核查，出具本补充法律意见书。

本补充法律意见书中所使用的术语、名称、简称，除特别说明者外，与其在法律意见书、律师工作报告中的含义相同。

本所律师在法律意见书和律师工作报告中所作的各项声明，适用于本补充法律意见书。

本补充法律意见书构成法律意见书、律师工作报告的补充。

一、关于涉及个体销售是否符合相关法律政策。

（《反馈意见》第1题）发行人主营产品为猪饲料，基于我国现阶段生猪养殖模式以及公司的销售模式，发行人报告期内销售客户包括个体养殖户和个体经营户。

《中华人民共和国农业法》、《饲料和饲料添加剂管理条例》(2001年修正) 等有关饲料生产、经营的法律法规、规范性文件及相关政策，均未禁止向个体销售饲料及个体经营饲料，个体经营饲料亦无需取得特殊资质或许可。

《中华人民共和国合同法》第52条第5项规定，违反法律、行政法规的强制性规定的合同无效；原《广东省饲料管理试行办法》（已于2008年1月废止）第13条规定，个人可经营饲料。

根据上述法律法规的规定，发行人向个体销售饲料不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效。

且经查阅北京大北农科技集团股份有限公司（股票代码002385）、江西正邦科技股份有限公司（股票代码002157）等发行人同行业上市公司的招股说明书，该等公司的重大销售客户亦包括个体，这也可说明向个体销售产品为猪饲料行业的普遍现象。

关于江苏九九久科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并于深圳证券交易所上市的法律意见书上海市联合律师事务所中国上海Shanghai China上海市联合律师事务所关于江苏九九久科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并于深圳证券交易所上市的法律意见书（2010）沪联律股字第079-05号致：江苏九九久科技股份有限公司根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《首次公开发行股票并上市管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则（2008年修订）》（以下简称“《上市规则》”）等有关法律、法规和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，上海市联合律师事务所（以下简称“本所”）接受江苏九九久科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”）委托，作为发行人首次公开发行股票（以下简称“本次发行”）并于深圳证券交易所上市（以下简称“本次上市”）的专项法律顾问，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见书。

第一节律师声明事项一、本所律师根据本法律意见书出具日以前已发生或存在的事实和我国现行法律、法规和中国证监会、深圳证券交易所的有关规定发表法律意见。

二、本所律师已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人的行为以及本次A股股票发行和上市申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证，保证本法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

三、发行人向本所出具如下承诺：1、保证如实提供本所律师认为出具法律意见书所必需的一切原始书面材料、副本材料和口头证言等，并保证其真实性、准确性、完整性和有效性。

2、保证有关文件上的印章和签字是真实的，有关文件的影印件与其原件一致；3、保证不向本所律师作虚假或误导性陈述，若有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，愿承担相应的法律责任。

四、对于本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、发行人或其他有关单位出具的证明文件出具本法律意见书。

****股份有限公司：**律师事务所（以下简称“本所”）为具有从事法律业务资格的律师事务所。

本所根据与****股份有限公司（以下简称“发行人”）签定的《委托协议》，委派律师（以下简称“本所律师”）以特聘法律顾问的身份，就发行人申请首次公开发行股票在深圳证券交易所创业板上市事宜（以下简称“本次上市”），出具本法律意见书。

本法律意见书系根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规及规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具。

本法律意见书仅依据中国（为本法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区）现行有效的法律、法规及规范性文件的有关规定发表法律意见，并不依据境外法律发表法律意见。

根据有关法律、法规及规范性文件的要求和发行人的委托，本所律师就发行人申请上市的主体资格、本次上市的条件、上报文件及相关事实的合法性进行了审查，并根据本所律师对事实的了解和对法律的理解就本法律意见书出具日之前已发生并存在的事实发表法律意见。

为出具本法律意见书，本所律师审查了发行人提供的有关文件及其复印件，并基于发行人向本所律师作出的如下说明：发行人已提供了出具本法律意见书所必须的、真实、完整的原始书面材料、副本材料、复印件或口头证言，不存在任何遗漏或隐瞒；其所提供的副本材料或复印件与正本材料或原件完全一致，各文件的原件的效力在其有效期内均未被有关政府部门撤销，且于本法律意见书出具之日均由其各自的合法持有人持有；其所提供的文件及文件上的签名和印章均是真实的；其所提供的文件及所述事实均为真实、准确和完整。

对于出具本法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事实，本所依赖有关政府部门或者其他有关机构出具的证明文件以及发行人向本所出具的说明/确认出具本法律意见书。

本所律师已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人本次上市的合法、合规、真实、有效进行了充分的审查验证，保证本法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

IPO法律意见书两篇IPO法律意见书两篇篇⼀：IPO法律意见书⼀、本次发⾏上市的批准和授权1.董事会决议2.股东⼤会决议，决议事项如下：股票的种类：⼈民币普通股（A股），港股（H股）股票⾯值股票数量发⾏费⽤的分摊（保荐费⽤、承销费⽤、审计及验资费⽤、发⾏⼈律师费⽤、发⾏⼈上市登记⼿续费⽤）发⾏价格发⾏对象发⾏⽅式本次发⾏的拟上市地决议的有效期其他3.股东⼤会的程序合法4.股东⼤会的内容合法5.授权范围及程序6.查验过程（查验会议的程序、决议等）⼆、发⾏⼈发⾏股票的主体资格（⼀）发⾏⼈发⾏上市的主体资格1.有限责任公司变更为股份有限公司（股转）2.现持营业执照情况说明。

经律师核查的内容：1.发⾏⼈为依法成⽴的股份有限公司，已经持续经营三年以上。

《⾸次公开发⾏股票并上市管理办法》第8、第9条的规定2.存续期限：依法存续（法律、法规、其他规范性⽂件及公司章程）3.注册资本：会所出具的验资报告，注册资本已⾜额缴纳，《⾸发办法》的第10条4.经营范围，《⾸发办法》第11条5.最近三年主营业务和董监⾼，实际控制⼈重⼤变化，《⾸发办法》第12条6.股权情况，有⽆重⼤权属纠纷（⼆）查验过程：⼯商资料及年检资料，《营业执照》三、本次公开发⾏上市的实质条件（⼀）发⾏⼈类别（股份有限公司）（⼆）发⾏、上市的条件1．《公司法》2．《证券法》3．《⾸发办法》主体资格（同⼆）规范运作《⾸发办法》14-20条财务与会计《⾸发办法》21-30条——根据会所出具的审计报告、内部控制鉴证报告、发⾏⼈承诺等四、发⾏⼈的设⽴（1）发⾏⼈变更为股份有限公司履⾏的法定程序1.股东会决议2.名称预核准3.签署发起⼈协议4.验资5.创⽴⼤会（选举董事、监事等）6.设⽴登记发⾏⼈设⽴时的股本结构（股东姓名-持股数额-持股⽐例）（2）发⾏⼈设⽴的资格和条件1.发⾏⼈（⾃然⼈、企业法⼈）2.发⾏⼈注册资本3.⽣产经营场所和⽣产经营条件4.公司章程5.设⽴程序合法6.公司名称（3）发⾏⼈设⽴的⽅式（4）发起⼈协议（5）发⾏⼈设⽴过程中的审计、资产评估、验资（6）创⽴⼤会（7）查验过程五、发⾏⼈的独⽴性（1）业务独⽴（2）资产独⽴（3）独⽴完整的供应、⽣产、销售系统（4）⼈员独⽴（5）机构独⽴（6）财务独⽴（财务部、独⽴的银⾏账户、独⽴的纳税申报）六、发⾏⼈的发起⼈和股东（⼀）发⾏⼈的发起⼈和股东简介（法⼈的⼯商登记基本信息和股权结构）（⼆）发⾏⼈的控股股东及实际控制⼈（⼀致⾏动协议）（三）发⾏⼈的发起⼈投⼊的资产情况（验资报告）（四）发起⼈投⼊发⾏⼈的资产或权利的权属证书的转移（五）发⾏⼈股东的私募投资基⾦备案情况七、发⾏⼈的股本及其演变（⼀）发⾏⼈（原有限公司）的股本演变情况（股权转让、增资等情况）（⼆）整体变更过为发⾏⼈后的股本演变⼋、发⾏⼈的业务（⼀）经营范围（营业执照、获得的重要证书）（⼆）业务变更情况（三）境外经营情况（四）主营业务情况（五）发⾏⼈的持续经营（盈利情况）九、发⾏⼈的关联交易及同业竞争（⼀）发⾏⼈的关联⽅1．发⾏⼈的实际控制⼈2.发⾏⼈的控股股东及直接或间接持有发⾏⼈5%以上股份的其他股东控股股东直接或间接持有发⾏⼈5%以上股份的其他股东3.发⾏⼈的控股股东、实际控制⼈的企业4.发⾏⼈的⼦公司（股权演变：设⽴-股权转让-增资）5.发⾏⼈的董监⾼⼈员6.发⾏⼈控股股东的董监⾼7．直接或间接持有公司5%以上的股份的⾃然⼈、公司的董事、监事、⾼级管理⼈员关系密切的家庭成员8.除前述关联⽅以外的关联⽅法⼈或其他组织9.报告期内曾经额关联⽅报告期内曾经存在的关联⾃然⼈报告期内曾经存在的关联法⼈（⼆）发⾏⼈与关联⽅之间的重⼤关联交易1.购销商品采购商品出售商品2、关联租赁3.向关联⽅借⼊流动资⾦4.关联担保（三）发⾏⼈关于关联交易公允决策程序的规定（四）减少和规范关联交易的承诺（五）发⾏⼈与实际控制⼈、控股股东及其控制的关联⽅之间的同业竞争1.发⾏⼈与实际控制⼈、控股股东及其控制的关联⽅之间不存在同业竞争现象（发⾏⼈的经营范围、关联⽅的经营范围）2.避免同业竞争的承诺（六）发⾏⼈对关联交易和同业竞争的信息披露⼗、发⾏⼈的主要财产（⼀）发⾏⼈的房产（⼆）发⾏⼈拥有的⼟地使⽤权（三）发⾏⼈拥有的商标（四）发⾏⼈拥有的专利（发明专利、实⽤新型、外观设计）（五）发⾏⼈拥有的主要⽣产经营设备的情况（六）租赁的房产（七）许可使⽤的专利权、商标权⼗⼀、发⾏⼈的重⼤债权债务（1）发⾏⼈的重⼤合同重⼤销售合同重⼤采购合同借款合同担保合同其他（2）有⽆侵权之债（3）其他应收款、应付款⼗⼆、发⾏⼈的重⼤资产变化及收购兼并（1）增资减资情况（同七）（2）发⾏⼈的重⼤资产变化情况⼗三、发⾏⼈章程的制定与修改（1）发⾏⼈章程的制定与修改章程的制定章程在近三年的修改（2）发⾏⼈章程（草案）制定和修改⼗四、发⾏⼈股东⼤会、董事会、监事会议事规则及规范运作（1）发⾏⼈组织机构股东⼤会董事会监事会总经理（2）发⾏⼈股东⼤董事会、监事会议事规则（3）发⾏⼈三会的规范运作情况⼗五、发⾏⼈董事、监事和⾼级管理⼈员及其变化（1）发⾏⼈董事、监事和⾼级管理⼈员的任职（2）发⾏⼈近三年董事、监事、⾼级管理⼈员的任职及变动情况⼗六、发⾏⼈的税务（1）发⾏⼈最近三年执⾏的税种、税率（2）发⾏⼈享受的税收优惠政策和财政补助（3）守法情况国税地税⼗七、发⾏⼈的环境保护和产品质量、技术等标准（1）发⾏⼈及其⼦公司的环境保护（证明、许可证）（2）发⾏⼈的产品质量和技术等标准（3）发⾏⼈及其⼦公司的⼯商、⼟地管理、社会保险和住房公积⾦、海关等法律、法规的遵守情况⼗⼋、发⾏⼈募集资⾦的运⽤⼗九、发⾏⼈的业务发展⽬标⼆⼗、诉讼、仲裁或⾏政处罚（发⾏⼈及其⼦公司、持有发⾏⼈5%以上的主要股东及实际控制⼈、董事长、总经理）⼆⼗⼀、发⾏⼈照顾说明书法律风险评价⼆⼗⼆、总体结论意见综上所述，本所律师认为，发⾏⼈符合《证券法》、《公司法》、《⾸发办法》等有关法律、法规、规章和规范性⽂件中有关公司⾸次公开发⾏股票并上市的条件；发⾏⼈最近三年不存在重⼤违法违规⾏为；发⾏⼈《招股说明书》中所引⽤的本法律意见书及律师⼯作报告的内容适当；发⾏⼈本次申请公开发⾏股票并上市尚待中国证监会核准及获得深圳证券交易所的审核同意。