IBM-新奥燃气控股集团—零散施工流程说明书V1.0

文件名称:新奥燃气控股有限公司总账与月结流程版本：v1.0流程编号: FM1.2发布日期:流程管理部门：燃气控股财务部流程主管：1、流程说明总账与月结流程，根据业务的性质的不同形成的应收、应付账款、固定资产、及各种费用的账务汇总，完成收入的确认与成本费用的归集过程，最后完成期末结账；2、流程适用范围新奥燃气控股有限公司及所属成员企业3、流程范围[1]起点：发出关账计划表[2]终点：月结4、接口关系[1]上游流程：应收帐款与收款流程、应付账款与付款流程、工程与固定资产流程、内部交易结算流程[2]下游流程：编制法定报表流程[3]其它接口：无5、职责分工[1]成员企业财务部：接受共享中心的关账计划表要求，负责组织各业务模块的关闭；[2]共享中心应收组：负责对应收账款模块的关闭；[3]共享中心应付组：负责对应付账款模块的关闭；[4]共享中心固定资产组：负责对固定资产模块的关闭；[5]共享中心总账组：负责成本费用整理归集，结转损益；同时应组织协调各个组之间的协调；[6]共享中心负责人：负责全面工作；6、关键KPI[1]成员企业：各业务模块关账及时性[2]共享中心：结账及时性7、关键数据●试算平衡表●●●●8、流程图总帐与月结流程图FM1.2成员企业共享中心负责人共享中心总帐与报表组共享中心固定资产组共享中心应付组共享中心应收组开始01发出关账计划表03处理最后一笔业务凭证06关闭应付帐款模块04计提折旧费用08计提其他费用09归集生产成本05关闭应收帐款模块07关闭固定资产模块11结帐10编制试算平衡表编制法定报表流程审核是否02关闭各业务单元模块结束9、流程描述[01]发出关账计划表：共享中心负责制定关账计划，关账计划表制定了相关的各业务单元模块与共享中心应收账款、应收账款、固定资产、总帐模块的关账规则与要求；同时分发给业务单元组与共享中心各组并要遵循次关账计划表；[02]关闭各业务单元模块：各业务单元接到共享中心关账计划表，应及时根据计划表的要求进行业务模块的具体操作；[03]处理最后一笔业务凭证：共享中心应收、应付组收集业务的最后一笔业务，并进行账务处理；[04]计提折旧：共享中心固定资产组根据会计准则要求计提当月折旧，并进行账务处理，[05]应收账款关账：共享中心应收账款组在处理完当月的业务情况下，同时根据关账计划表的相关要求进行应收账款关账；[06]应付账款关账：共享中心应付账款组在处理完当月的业务情况下，同时根据关账计划表的相关要求进行应付账款关账；[07]固定资产关账：共享中心固定资产组根据关账计划表进行关账；[08、09]计提其他费用、归集成本：共享中心总账组进行当月其他费用的计提或结转，同时归集生产成本；[10]编制试算平衡表：共享中心总账组编制试算平衡表，检测各分类账的合理性，并进行相应的调整；[11]结帐：经过共享中心负责人审核后进行总账的关闭，进行本月结帐；10、业务规则[1]各组必须遵循关账计划表的具体规定，保证在每月最后一天关闭总账；11、相关制度1、财务共享中心核算制度2、财务共享中心管理办法3、费用科目使用规范。

流程说明客户服务绩效指标包含客户服务关键绩效指标和服务标准两方面内容。

客户服务绩效指标是由燃控客户关系职能在充分理解战略升级对服务模式要求下，根据年度服务计划确定燃控客户服务关键绩效指标及客户服务标准，然后指导成员企业制定企业年度客户服务指标及标准，以不断提升服务水平满足企业及客户服务需求。

三级流程步骤包括：●CS-01.02.01 调研、研究客户服务现状●CS-01.02.02 确定年度客户服务关键绩效指标及服务标准●CS-01.02.03 组织制订成员企业年度客户服务关键指标及服务标准三级流程步骤说明：●CS-01.02.01 调研、研究客户服务现状客户关系职能针对燃控服务现状、同行业比较及客户需求采用第三方或自主调研的方式，结合上年度满意管理分析结果，查找问题确定改进方向及目标。

●CS-01.02.02 制订客户服务行为规范、服务标准依据调研结果及客户需求，燃控在服务模式成本分析的基础上确定年度客户服务关键绩效考核指标及服务标准。

（自第二年始，服务标准仅在原有基础上为保证关键绩效指标完成进行修订或微调，不必做大的调整）●CS-01.02.03 组织制订成员企业年度客户服务关键指标及服务标准成员企业综合管理职能根据燃控制订的客户服务关键绩效指标及标准，组织本企业市场开发、客户服务、运营、工程等相关职能，结合本企业现状制订企业年度客户服务绩效及标准。

成员企业制订的年度客户服务绩效指标及标准，将作为下一年度调研与研究燃控客户服务现状的输入信息。

流程适用范围新奥燃气及下属经营城市管道燃气业务的成员企业流程范围起点：调研、检查客户服务现状终点：制订成员企业年度客户服务绩效指标和标准主要接口关系上游流程：“制订服务计划”流程（所产生的“燃气控股年度服务计划”作为本流程输入）；二级流程“社会监督网管理”（所产生的“社会监督网年度报告”作为本流程输入）；二级流程“关键客户拜访管理”（所产生的“关键客户拜访报告”作为本流程输入）；二级流程“投诉管理”（所产生的“投诉管理年度报告”作为本流程输入）；二级流程“满意度管理”（所产生的“满意度管理年度报告”作为本流程输入）下游流程：所有客户服务相关流程（本流程产生的“燃气控股和成员企业年度客户服务关键绩效指标及标准”作为输入）关键KPI调研结果的有效性、服务绩效指标与标准完成的及时性流程图规则方法工具。

文件名称:新奥燃气控股有限公司内部控制体系推行、监控及维护流程版本：v1.4流程编号: FM5.2发布日期:流程管理部门：燃气控股财务部流程主管：1、流程说明“内部控制体系推行、监控及维护”是通过一系列审计、推广、评价、维护活动，实现内部控制体系的全面实施、顺畅运行、过程监控以及实时维护。

2、流程适用范围新奥燃气控股有限公司及所属成员企业。

3、流程范围[1]起点：内部审计。

[2]终点：形成操作手册的固化定稿。

4、接口关系[1]上游流程：内部控制体系建设[2]下游流程：无[3]其它接口：无5、职责分工[1]控股财务部：内部控制体系推行、监控以及维护的组织部门；[2]控股职能部门：内部控制体系推行、监控以及维护的参与部门；[3]成员企业：内部控制体系实施、控制流程优化的一线单位；[4]区域财务总监：负责所在区域内整体内控流程内化协调、配合工作[5]风险管理委员会：对更新的操作手册审批、定稿部门；6、关键KPI[1]控股财务部：组织内控评价小组对成员企业进行内控评价的完成比率；[2]控股职能部门：评价指标选取的合理性、有效性；评价指标体系及内部控制文档维护的及时性；[3]成员企业：内部控制定性评价结果。

7、关键数据无8、流程图内部控制体系推行、监控及维护流程内部控制体系推行内部控制体系评价内部控制体系维护控股职能部门成员企业风险管理委员会控股财务部开始03组织内控推广评价小组04内部控制自我评价指标体系确定01下发内控手册02内控操作手册流程内化反馈05内部控制评价实施08内部控制文档维护09汇集10审批上报11固化定稿结束06偏差分析反馈07评价结果汇集、奖惩9、流程描述[01] 下发内控手册：控股财务部负责讲内部控制操作手册下发至成员企业；[02] 内控操作手册流程内化：成员企业成立以总经理牵头，各职能部门负责人参与的内部控制操作手册推广、内化工作组，进行企业内控流程内化，并就个性问题提出建议；区域财务总监整体协调并配合总经理进行内控流程内化工作；[03]组织内控推广评价小组：控股财务部牵头组织内部控制推广评价小组，制定内部控制评价办法；[04]内部控制自我评价指标体系确定：各职能部门确定自我评价的指标，形成指标体系，最终形成内部控制定性评价表；[05] 内部控制评价实施：内部控制推广评价小组以内部控制评价办法为指导，依据内部控制定性评价表对成员企业实施评价；[06]偏差分析：控股职能部门根据对成员企业进行内控评价的反馈结果进行偏差性分析；[07]评价结果汇集、奖惩：控股财务部将各职能部门进行偏差分析后的结果加以汇总，对成员企业形成排名，根据内部控制评价办法进行奖惩；[08]内部控制文档维护：各职能部门根据内部控制推广评价小组反馈的成员企业评价结果及偏差性分析的结论，修正归口业务领域的评价指标，优化评价办法，并修正相应的内部控制操作手册的部分；[09] 汇集：控股财务部汇集各职能部门的修改意见后，对内部控制操作手册、内部控制评价办法、内部控制定性评价表进行整体维护；[10] 审批：风险管理委员会对上报的内部控制相关文档进行评审；[11] 形成固化定稿：经过风险管理委员会审批后的文档固化定稿。

1、流程说明执行采购流程是指为了满足各分公司或项目部的业务需求，通过采购计划下发具体的订单而进行采购运输的一系列活动。

该流程主要是将采购计划形成的具体订单给供应商，由供应商进行生产和运输来满足分公司或项目部的需求和实现工程施工。

该流程包含的三级流程为：⏹MS-02.02.01确认采购需求⏹MS-02.02.02生成采购订单⏹MS-02.02.03验收入库⏹MS-02.02.04跟踪订单2、流程适用范围适合工程公司的各个分公司或项目部及职能部门3、流程范围[1]起点：MS-02.02.01确认采购需求[2]终点：MS-02.02.04跟踪订单4、接口关系[1]上游流程：MS-02.01编制采购计划[2]下游流程：MS-03.01管理库存、MS-03.02管理库房、MS-01.03评价供应商[3]其它接口：供应商生产制造与配送、财务结算、应收应付款5、关键KPI关键点：物料的质量与供应的及时性；服务水平；履约率物料的质量合格率100%，及时率98%；服务水平满足要求；履约率98%6、关键流程描述⏹MS-02.02.01确认采购需求物资供应部门通过编制的采购计划以及各个分公司或项目部的具体业务需求信息，进行需求的确认；现场采购的物资由分公司或项目部向施工队伍确认需求；向各个分公司或项目部落实物资需求。

⏹MS-02.02.02生成采购订单根据采购计划以及具体业务需求形成单项采购订单，并下发给供应商；供应商依据订单安排生产和运输到具体的分公司或项目部；由物资供应部门编制订单，经财务部门与副总经理审核后下发；订单内包含具体的物料内容、数量以及时间信息要求；由各个分公司或项目部直接采购的物资，由其各自负责向相关的供应商直接采购。

⏹MS-02.02.03验收入库分公司或项目部接收采购的物资，并对物资质量进行检查，合格入库，不合格退料，同时建立物资台帐；分公司或项目部的物资管理人员将合格物资入库后，将入库信息反馈给物资供应部门。

安全管理流程说明书1、流程说明该流程描述实现燃气的职业资格四级认证的全过程。

三级流程包括：⏹PO-01.01.01申请安全认证⏹PO-01.01.02审核⏹PO-01.01.03 申请控股安全认证⏹PO-01.01.04 培训、评估⏹PO-01.01.05 发放认证书2、流程适用范围各成员企业3、流程范围[1]起点：申请安全认证[2]终点：合格发证4、接口关系[1]上游流程：无[2]下游流程：持证管理[3]其它接口：制定培训计划5、关键KPI无6、关键流程描述⏹PO-01.01.01申请资格认证⏹1级：主要是从事燃气作业的操作员工，对应的任职资格等级为3级职员。

⏹2级：主要是从事燃气作业的各个岗位的班组长，对应的任职资格等级为2级职员。

⏹3级：主要是各个燃气专业部门主任、副主任及技术骨干，对应的任职资格等级为1级职员。

⏹4级：主要是各个企业的副总经理、总工、以及各个区域中心的技术总监，对应的任职资格等级为高级职员。

⏹PO-01.01.03申请控股安全认证⏹由成员企业安全管理部门向控股燃气培训基地申请安全认证，燃气培训基地负责整个成员企业的认证培训和培训效果评估。

⏹PO-01.01.04 培训、评估⏹燃气培训基地负责拟订培训计划、制作培训内容；⏹通过对参加培训的人员进行理论笔试、现场操作两项考试，综合评估，分为合格与不合格；7、流程图8、业务规则无9、相关制度无1、流程说明该流程描述了对取得职业资格认证证书的所有员工的日常管理，通过《操作工持证上岗管理规定》具体实施。

三级流程包括：⏹PO-01.01.01成员企业安全管理部门考核；⏹PO-01.01.02 控股安全管理部门抽查管理⏹PO-01.01.03吊销安全认证证书⏹PO-01.01.04 继续持有证书2、流程适用范围各成员企业3、流程范围[1]起点：员工取得职业安全认证证书[2]终点：继续持证或者吊销证书4、接口关系[1]上游流程：燃气职业安全认证[2]下游流程：无[3]其它接口：《操作工持证上岗管理规定》5、关键KPI无6、关键流程描述⏹PO-01.02.01成员企业安全部门考核各成员企业具体负责对操作工日常管理工作。

文件名称:单项工程施工说明书版本：V1.0流程编号: 发布日期: 2006/4/流程管理部门：固定项目部流程主管：常规项目部经理1、流程说明该流程依据建设项目计划、项目签约、管理施工队、物资库存、技术支持等信息对常规燃气的单项工程组织实施并进行施工。

三级流程包括：⏹组织进场⏹户内安装⏹管道预制⏹管道安装⏹土建施工⏹探伤⏹现场恢复⏹过程监控2、流程适用范围固定项目部3、流程范围[1]起点：组织进场[2]终点：现场恢复4、接口关系[1]上游流程：项目签约、项目计划[2]下游流程：满意度管理、施工队评价、供应商评价5、关键KPI⏹工程合格率（100％）⏹投诉事件为0⏹完工及时率100%6、关键流程描述⏹组织进场➢施工队长组织队伍、工具、设备等的入场工作。

➢安全员做好施工前的安全教育工作。

⏹户内施工➢严格按照户内相关操作规范和要求进行施工，特别是强度和2次气密试验符合相关规定。

➢户内施工注意打眼的安全操作。

⏹管道预制➢管道预制前须对材料进行检验。

➢严格安装预制操作规范进行预制。

⏹管道安装➢管道安装前须对材料进行检验，注意保护好管材的防腐层，防止划伤和破损。

➢严格按照管道安装操作规范进行施工。

注意强度、气密、系统试压符合相关规定。

➢市政管道安装注意焊接工艺，特别是高压管线，注意焊接质量。

➢管道安装过程中的带气焊接应严格按相关规定进行操作，确保安全带气。

⏹土建施工➢严格执行公司土建相关施工操作规范。

➢土方开挖量较大时，可考虑机械开挖（注意开挖的安全性），以降低施工成本。

⏹探伤➢市政管网应按照相关规定进行探伤。

➢小区庭院管网，一般不做探伤，注意安全性。

⏹现场恢复➢整体工程竣工后，须进行按规定进行现场清理，。

⏹质量抽查➢工程技术部须按内部要求技术科的技术员对单项工程的施工质量进行抽查；监理对质量、进度等进行过程监控，建设单位随时抽检。

➢质量抽查结果将纳入考核，并重处罚。

7、流程图。

[VISIO垂直跨职能带流程图]8、业务规则项目合同施工图纸9、相关制度《管道安装类施工与验收规范》《企业技术标准》《文明施工管理规定》。

1、流程说明
根据国家会计报告准则要求，根据外部政府机构要求，编制标准法定报表的过程；
2、流程适用范围
新奥燃气控股有限公司及所属成员企业
3、流程范围
[1]起点：收集整理数据信息
[2]终点：对外报送
4、接口关系
[1]上游流程：制定法定报告基础；
[2]下游流程：合并报表流程
[3]其它接口：关账流程
5、职责分工
[1]共享中心：编制各成员企业标准的法定报表；
[2]成员企业财务部：提供报表给使用者；
6、关键KPI
[1]共享中心：报表准确率
[2]成员企业：
7、关键数据
法定报表
8、流程图
9、流程描述
[01]收集整理信息：共享中心总账与报表组，收集整理数据；形成报表的基础信息；
[02]编制报表：共享中心根据制作的报表模版，通过财务系统生成会计报表；
[03]反馈法定报表信息：共享中心编制的报表，分发给各成员企业和控股财务部，并收集相关的反馈信息；
[04]修正报表：共享中心根据成员企业与控股提出的需求，更多的当地政府差异性需求，修正报表的过程；
[05]审批报送：经共享中心相关负责人对报表审批后，分发给各成员企业对外报送；10、业务规则
[1]符合国家会计财务报告准则
11、相关制度
1、财务报告管理制度。

文件名称:工程结算说明书版本：V1.0流程编号: 发布日期: 2006/4/流程管理部门：经营管理部流程主管：经营管理部门主管1、流程说明该流程描述依据合同、竣工资料及款项收付等信息对工程公司、建设单位、能源物流公司之间进行工程结算及款项拨付工作的实施。

三级流程包括：⏹收集资料⏹编制结算⏹审核结算⏹审定结算⏹核算领料⏹确认领料⏹扣补工程款⏹催办欠款2、流程适用范围固定项目部、分公司3、流程范围[1]起点：收集资料[2]终点：款项收付4、接口关系[1]上游流程：验收交付[2]下游流程：财务收款、财务付款5、关键KPI⏹结算及时率⏹回款率6、关键流程描述⏹收集资料➢日常须及时收集结算工程相关的合同、竣工资料（含签证）及结算相关规定等结算信息，做好结算准备。

⏹编制结算➢场站工程由公司预算人员依据当地结算定额、合同约定结算条款、及竣工资料等信息编制结算。

➢非场站工程由分公司或项目部的预算相关人员（或核算员）依据当地结算定额、合同约定结算条款、及竣工资料（或约定的综合单价）等信息编制结算。

➢结算相关的工程量须经建设单位、监理书面确认方可有效。

⏹审核结算➢所有工程结算须先经甲方预算人员审核确认（场站工程还需大区审算总监审定），方可有效，如有异意，双方协商解决。

⏹核算领料➢单项工程领料每月与物流公司按规定时间定期核对，双方确认后由甲方直接按工程领料额拨付能源物流公司，领料额与结算材料额的差异由建设单位按约定时间从工程款中扣补。

➢领料与结算材料的差异额须经工程公司和能源物流公司双方确认后，方可办理拨付。

⏹审定结算➢只有场站工程须由审算中心审定。

⏹崔办欠款➢欠款由相关业务单位跟催办理，财务部门监督。

7、流程图。

[VISIO垂直跨职能带流程图]8、业务规则合同9、相关制度地方定额区域结算管理办法工程公司预结算管理办法。

1、流程说明准入工程采购供应商是对供应商的资质、施工机械、技术力量、供货能力等等进行筛选，满足新奥要求的供应商成为新奥的合作伙伴。

其价值体现在选择了较为优秀的供应商，满足工程质量、进度、成本控制的要求，为今后安全运营打下坚实的基础。

三级流程为：⏹EM-01.01.01制定工程采购供应商准入标准⏹EM-01.01.02收集工程采购供应商信息⏹EM-01.01.03选择工程采购供应商⏹EM-01.01.04入库工程采购供应商⏹EM-01.01.05淘汰工程采购供应商2、流程适用范围该流程适用于新奥燃气控股有限公司3、流程范围[1]起点：EM-01.01.01制定工程采购供应商准入标准[2]终点：EM-01.01.04入库供应商/EM-01.01.05淘汰供应商4、接口关系[1]上游流程：无[2]下游流程：无[3]其它接口：评价工程采购供应商5、关键KPI供应商的优良率（综合实力优秀率）供应商的正规性？？？6、关键流程描述⏹EM-01.01.03选择工程采购供应商按国家法律、法规要求对施工单位资质、业绩、技术水平进行审查，确保新奥燃气工程质量满足国家技术规范、技术标准的要求。

与相关建设单位建立长期战略合作伙伴关系,通过奖优罚劣促进公司与建设单位的共同发展。

按照新奥燃气《供应商管理办法》，首先对供应商资质进行审查，通过审查的还要对供应商的管理水平、技术力量、施工力量、供货能力等进行综合的考察。

通过查看授权委托书、公司给工人参加社会保险情况选择正规供应商，防止挂靠队伍的出现。

物资供应商还要对产品的生产工艺、生产能力等进行考察，使产品质量、供货能力满足新奥的要求。

7、流程图[VISIO垂直跨职能带流程图]8、业务规则[1]规则一9、相关制度[1]《物资供应商管理办法》[2]《承包商管理办法》[3]《监理公司管理办法》[4]《国家招投标法》[5]《准入证模板》。

文件名称:常规维护网络说明书版本：V1.0流程编号: OM-01.01 发布日期: 2006/4/4流程管理部门：资产运行维护流程主管：资产运营主管1、流程说明该流程描述依据运营管理策略、标准和资产运营年度计划，对投产运行的能源输配网络实施巡视、维护、检测和维修，以保障网络的稳定运行；同时延长网络运行寿命，提高资产投资收益率。

三级流程包括：⏹OM-01.01.01巡视网络⏹OM-01.01.02维护网络⏹OM-01.01.03检测网络⏹OM-01.01.04评估网络⏹OM-01.01.05维修网络2、流程适用范围资产运营管理部门3、流程范围[1]起点：巡视网络[2]终点：维修网络4、接口关系[1]上游流程：无[2]下游流程：OM-01.02大修网络[3]其它接口：资产处置，工程采购5、关键KPI⏹管网完好率（不低于98％）⏹设备完好率（不低于98％）⏹重大网络安全事故为零⏹网络常规维护成本6、关键流程描述⏹OM-01.01.01巡视网络➢在资产年度运营计划总原则的指导下，根据实际情况制定切实可行的网络巡视计划，由资产运营管理部门负责实施。

➢在落实网络巡视时一定要重点突出，责任明确，网络巡视过程中发现的问题按照有关规定及时处理。

⏹OM-01.01.02维护网络➢在资产年度运营计划总原则的指导下，依据网络运行状态信息制定网络维护计划，由资产运营管理部门负责落实。

➢网络维护过程中要严格按照操作规程执行，及时向运营调度反馈维护信息，对维护过程中出现的问题按照有关规定及时处理。

⏹OM-01.01.03检测网络➢在资产年度运营计划总原则的指导下，收集网络运行状态信息，制定网络检测计划，由资产运营管理部门负责落实。

➢运用科学的手段实施网络检测，并对检测数据进行分析，提出网络运维改进建议，以指导网络运维其他工作环节的科学开展。

⏹OM-01.01.04评估网络➢对网络运行状态信息进行科学分析，评估网络运行状态。

➢依据网络评估结果和相关规范标准，制定合理的网络运维方案。