市场费用核销表

附件1：费用项目管理细则项目一：进场费管理细则一、定义进场费指产品进入销售终端而产生的费用，由销售终端向供货商收取。

公司承担进场费分为：酒店进场费、商超进场及条码费、陈列费。

酒店进场分为单品进场、买断供货权进场以及促销员进场。

商超进场费指进入大型卖场而支付的一次性费用。

商超条码费指大型卖场按单品收取的一次性费用。

陈列费指酒店、名烟名酒店、卖场的端架、堆头、货架陈列费，已支付进场费的酒店不再支付任何形式的陈列费。

二、要求1、进场费仅适用于老窖系列、特曲（含年份）系列、酒王系列，其它产品的进场费用由经销商自行支付。

2、进场费的单项费用年度申请总额不能超过该客户年度总费用的25%。

3、费用执行细则描述，要求必须包含：城市级别、进场类型或陈列类型、酒店类别或卖场类别、进场数量、单店标准、进场或陈列产品、进场时间、金额等。

4、端架、堆头陈列只限于节庆，一年控制在2次内。

5、酒店进场费根据不同的酒店给予不同的进场费标准，各地市场在上限范围内使用，不足部分由经销商补充。

下表为省会城市适用标准，地级城市在此标准下调20%，县级城市在此标准下调40%。

三、费用执行1、费用规划前对进场目标酒店基本情况、客情量、动销情况及竞品进店销售情况进行调查，填制《酒店调查表》（见附件20）。

2、实施过程由经销商与办事处人员共同参与。

付款后，两个工作日内将进场产品进行陈列，并拍照经店方盖章或店主签字。

3、陈列费需签定《陈列协议》（包含陈列方式、产品、时间、费用、回报等）。

4、陈列费以产品结算的，按《赠酒费管理细则》执行。

5、以客户及费用申请方案编号为单位，对进场费进行汇总登记《进场费汇总表》（见附件30）。

四、核销1、“酒店进场费”核销资料：（1）《费用执行通知单》报账联或《费用执行申请表》（2）《酒店调查表》（3）进场产品陈列照片（经店方盖章或店主签字）（4）《进场费汇总表》2、“商超条码费”核销资料：（1）《费用执行通知单》报账联或《费用执行申请表》（2）合同或协议（3）发票（4）《进场费汇总表》3、“陈列费”核销资料：（1）《费用执行通知单》报账联或《费用执行申请表》（2）《陈列协议》（需包含陈列方式、产品、时间、费用、回报等）（3）进场产品陈列照片（经店方盖章或店主签字）（4）收据（经店方盖章和店主签字）（5）《进场费汇总表》项目二：开瓶费管理细则一、定义开瓶费指刺激现饮终端工作人员推销产品的费用。

关于市场费用的使用与核销规定在公司全员的共同努力下，近年来公司业务不断扩大，与各地经销商业务往来也不断增加，为了使各地业务人员在对经销商进行业务谈判时统一口径，公司再次重申费用核销中存在的问题，其目的就是让销售环节更加规范，以保证公司利益，特规定如下：一、市场费用的区分市场费用分为：进场费、条码费、陈列费（地堆、挂条、货架）、折让费。

二、进场费的使用与核销1、进场费；只有于直供卖场所产生的变更供应商名称和开户使用。

2、此费用由公司统一操作执行，不纳入所辖区域考核范畴。

三、条码费的使用与核销1、新老客户在新开卖场中所产生的条码费，均由公司承担。

由客户先行垫付，并按每次进货额的30%以产品的形式逐次核销此费用，直至核销完成。

2、条码费使用前，必须提前申请，并上报进场门店的自然情况后，经公司批准后，方可使用此费用；3、申请条码费的申请内容：（附表）①、卖场的面积②、卖场月销售额③、卖场日均人流量④、卖场的门头照片⑤、湿巾产品的货架面积的照片⑥、预计进场后销量4、条码费的报结条件①、有进场条码的陈列照片；照片上有人为书写的店名和时间。

②、有进场条码的购买小票，做为真实进场依据。

③、进场后需开据“长春福康医疗保健品有限责任公司”增值税发票；以上三条，缺一不可。

否则不予核销。

5、进场的条码费，公司只能核销一次；不论什么原因，二次产生的条码费，均有业务员个人承担。

四、终端陈列费的使用与报结陈列费是公司对经销商销售提升的支持，最高不得超过进货额的15%。

1、提高产品的销售所购买地堆、挂条等陈列费用，需申请后方可操作执行。

申请时间，应提前7天申请。

否则不予批准。

2、批准后的陈列费，待下次进货时一次性核销，费用大于进货额时，推延下次执行。

核销金额一律以货补的形式发给经销商。

一次一结，过月作废。

3、终端陈列费的报结要求①、卖场的产品陈列照片，照片上应有人为书写的门店名称及时间。

②、特价商品标签照片，③、产品陈列后销售提升数据。

关于陈列费用的申请及核销规定2019年作为公司“固本强基，培育市场，深耕精挖，重点取量”的发展关键之年，各事业部须紧密围绕公司提出的年度3亿元销量任务为冲刺目标而开展具体的市场营销工作，结合各大区市场的发展规划和市场定位，公司进行相应的各方面配套措施和资源投放。

针对各事业部专项陈列必须严格按照要求进行执行，专项陈列所有终端必须为市场核心店、重点店。

一、陈列费用申请流程：区域经理发起专项陈列申请市场部核销组进行审核（是否在重点市场执行）市场部部长审批（是否按策略执行）总经理签批该流程作为专项陈列费用进行申报，根据公司各层级批复意见进行执行。

二、专项陈列核报执行流程管控办法：检查频次标准：公司针对各事业部上报专项陈列申请，时限把控执行兑付标准，执行时限标准新客户市场建议2个月为一周期，市场部检核一次为标准；原经销商建议4个月为一周期，市场部检核二次为标准；陈列周期原则上不超出6个月，检核二次为合格标准，如重点市场需增加至全年陈列，市场部检核四次为合格标准。

三、兑付标准及方法：（一）、执行2个月陈列标准的市场，按照随车配赠流程，申请后按照执行家数总计兑付258ML塑瓶件数公司给予随车兑付，例：客户执行100家，陈列执行2个月，实际应产生200件，经销商与公司各自承担50%，本次客户需打款匹配100件后公司随车兑付100件，次月市场针对经销商开发情况上报相关陈列手续至市场部进行核报费用。

（二）、执行6个月陈列标准市场，按照随车配送流程，申请后按照执行家数总计兑付258ML塑瓶件数公司给予分配随车兑付，例：客户执行100件，陈列6个月，实际应产生600件，经销商与公司各自承担50%，本次客户第一次需打款100件后公司随车兑付100件，次月市场针对经销商开发情况上报手续至市场部进行费用检核，检核后可执行第二批产品打款匹配进行兑付，依次进行二次核销后，活动执行结束！（三）、每次配送市场部出具证明提货标准（必须有市场部部长签字）至综合办及财务室进行备档！四、专项陈列费用核销流程表如下：事业部经理批复意见（复检过的费用明细）市场部核销组进行检核（实地/电话抽查，对费用真实性负责）总经理助理审批销售副总审批总经理签批综合办/财务部备档执行五、检查方式：检查方式分以电话电话检查为主，实地核查相结合。

市场营销费用核销制度CONTENTS 目录03核销要求Write off standard 01费用定义Expense definition 02流程制度Process system 04处罚措施PenaltiesExpense definition定义LOGO市场营销费用即市场活动、政策费用、陈列费用等项目费用，目的是规范市场费用的申请、核销和奖惩流程，系统地掌握市场活动的执行和费用使用情况，提高市场费用使用质量和效率。

费用分类Process system流程制度流程制度计划提报邮件提报沟通调整钉钉备案抄送财务流程制度单项费用审批钉钉审批，抄送财务注意事项1.申请费用必须在规定的预算范围内；2.市场费用申请必须在公司规定的科目范围内；3.市场费用申请必须用公司规定的统一表格并规范填写；4.同一时间、同一项目/科目、同一渠道、同一形式的费用必须在一张申请表上体现，不得分割申请；5.所有市场费用申请必须报市场组备案（即《市场营销费用计划表》），每月25日前提报；未经备案临时发生且超市场大预算的终端市场费用，原则上不予核销；特殊情况核销时需附详细说明，经销售总监、供应链总监/总经办审批确认后方可予以核销。

6.单项费用执行时间必须晚于批复时间，否则不予核销；特殊情况需走OA报备批复后方可予以核销；流程制度活动执行注意事项1.遵循谁申请、谁负责的原则；2.费用批准后，费用使用内容、执行时间发生变更的，必须提交变更申请，变更申请按原申请流程执行审批，否则发生的费用不予核销；3.对于单次发生金额在5000元以上的费用，市场稽查需现场参与；单次发生金额在10000元以上的费用，推广经理及分公司经理或省区经理须亲自参与；流程制度费用核销钉钉通用审批（待定）注意事项1.营销执行方案全部结束后方可提出核销申请，由区域经理填报《市场费用核销表》统一表格，城市合伙人签字（盖章）；2.区域经理整理核销所需材料（同一活动、材料统一装置），每月5日前寄至市场部，市场部每月15日前审核完毕提交至财务部；财务部每月25日前审核完毕，完成冲账，并在每月底的城市合伙人对账单中，体现市场费用冲抵情况。

营销费用核销制度（试行）为了规范公司的费用核销流程及核销时限，加强经销商与公司的合作信心，推动市场发展，特制定本制度。

一、核销范围1、各区域市场以费用申请形式上报公司，且公司领导审批通过的各项营销费用。

2、临时促销员工资与兼职促销员（暗促）提成列入市场费用核销范围。

二、核销流程销售代表/城市主管提交完整的核销资料区域经理审核核销资料市场部经理复核资料营销中心副总经理/总经理市场专员整理核销资料财务部核销划账到经销商账户现金支付公司总经理批示三、核销时间表四、核销规定1、签订两个月以上（含两个月）费用的，核销费用为每月一核，第一次核销时提供核销各要素，以后各月序号 负 责 人工 作 内 容 流 程 时 间 备 注1销售代表/城市主管按要求上交完整的核销资料，于每月6日前（包含6日）寄出 每月6日前市场专员以邮件的盖章时间为准，每月统计上报 2 区域经理 审核核销资料：①管辖区域内是否有执行该核销项目？②执行效果评估；是否按核销资料上的数量核销？核销资料是否真实？③对管辖区域内的各核销时间予以管理。

每月10日前核销资料详见《附件一》3 市场专员 审核核销资料：①核销资料是否齐全，是否按要求的顺序装订？②核销资料与费用申请是否吻合？③是否有重复核销，核销金额是否准确？④照片是否有当月要求的拍照无素？每月16日前4 市场部经理复核核销资料：①是否有执行该核销项目？②执行效果评估；是否按核销资料上的数量核销？③核销金额是否准确？④核销的票据是否有真实有效？⑤复查核销资料与费用申请是否吻合，复查是否有重复核销？每月25日前按TP 、CP 费用分先后顺序分别交与销售总经理与市场副总审批 5 营销副总经理/总经理 审批《费用核销发货申请单》 每月28日前 6 公司总经理 批示《费用核销发货申请单》 每月30日前 10 销售内勤 接收到已审批的核销单传真到仓库 每月31日前11 开单员 保存资料，随最近订单开单随最近订单开单 发货后以短信或电话方式通知客户及销售人员12物流部接收核销单后根据最近订单及时安排发货并以电话或短信的方式通知客户及销售人员随最近订单发货份核销时提供当月照片及资料复印件；例如：费用申请显示某端架陈列的时间为12个月，经销商一次性付款给超市，而公司给经销商的费用核销分为12个月，第一次核销时按《核销资料表》中的核销要素提供资料，第二次核销时需提供当月现拍的照片及资料复印件。

文件名称：市场营销费用核销管理制度文件编号：ST/ 版本/修改：A/1生效日期：2011-页码：第1页共4页市场营销费用核销管理制度1 目的市场营销费用即市场活动、政策费用、合同返利及合同内规定的奖励项目费用，目的是规范市场费用的申请、核销和奖惩流程，系统地掌握市场活动的执行和费用使用情况,提高市场费用使用质量和效率。

2 职责2.1市场部负责本制度的制定和修订；2.2市场费用执行部门和市场推广人员负责市场费用的申请和执行；2.3市场督查部负责市场费用真实性检核;2.4财务部负责票据合规性审核及市场费用冲销、挂账.3 市场费用科目分类3.1终端包装费用3.2终端进场费用3.3特殊陈列费用3.4区域广告费用3.5事件营销费用3.6品鉴会费用3.7赠酒费用3.8人员费用3.9促销用品费用3.10消费者促销费用3.11渠道促销费用3.12其它费用4 市场费用申请注意事项4.1申请费用必须在规定的预算范围内；4.2市场费用申请必须在公司规定的科目范围内;4.3市场费用申请必须用公司规定的统一表格并规范填写;4.4所有的申请必须要有执行的起止时间；4.5同一时间、同一科目、同一渠道、同一形式的费用必须在一张申请表上体现，不得分割申请;4.6所有市场费用申请必须报市场部备案，否则不予核销5 市场费用执行5.1遵循谁申请、谁负责的原则；5.2费用批准后,费用使用内容、执行时间发生变更的，必须提交变更申请，变更申请按原申请流程执行审批,否则发生的费用不予核销；5.3对于单次发生金额在10000元以上的费用，推广经理及分公司经理或省区经理须亲自参与6 市场费用核销6.1执行方案／同一科目全部结束后方可提出核销申请，由办事处经理填报《费用核销申请表》统一表格，经销商签字（盖章);6.2办事处人员整理核销所需材料，同一活动,材料统一装置；交大区推广经理处整理;（东方韵品鉴会例外：每做完一场10日内将相关资料交各区推广经理处,每月末寄回至市场部核销)6.3附上费用申请报告批复件6.4大区推广经理将整理好的核销文件寄回市场部核销7 核销资料明细注:1、所有照片上要有时间显示2、任何单次核销必需提供全额资料,含经销商投入部分，整理好后寄回市场部办理核销3、所有资料必须统一整理（同一家店的协议、照片、票据装订在一起），否则全部退回3、核销时限:指同一科目活动全部结束开始计算4、市场核销人员:邱古青、张钰姿联系电话:0791—7600890/7600761处罚措施9.1对于经销商伪造报账资料的（伪造协议、合同、公章、发票等），一经查实整笔费用不予报销，同时给予一定的经济处罚；对于已经冲账处理的,予以扣回.9.2超出费用预算或没经批准的费用由申请人自行承担9.3对于销售人员、市场推广人员在费用使用过程中弄虚作假,虚报费用的行为，一经发现将立即开除，并追究相应的法律责任,该区经理经理给予1000元处罚并通报批评9.4对于检核人员与经销商或销售人员串通，提供不实核查结果，从中谋取私利的，一经发现将立即开除，并追究相应的法律责任9.5对于未按规定时限审批、提报材料、审计核查造成经销商投诉或市场战机贻误的，将给于当事人一定经济处罚10 记录10。