内部审计-审计调研方案 精品

内部审计调研报告针对xx年至——xx年4月份度内控审计反馈审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性（问题见附件）。

审计意见：1、规范往来科目（其他应收款、其他应付款）的具体使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险；2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险；3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不规范，在一定程度上影响了费用的真实反映；4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性；5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止；6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失；本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作基础。

XXX xx-4-16江苏大学毕业论文调查报告2大型企业经典管理资料模板，WORD文档，交流一、调查目的企业内部审计作为一种自律机制，在建立现代企业制度中起着重要的作用。

企业内部审计工作是促进企业建立健全内部约束机制，维护国家的财经法规和企业规章制度贯彻落实的必要保证。

内部审计调研报告范文(7篇)内部审计调研报告范文【篇1】注定是一个不平凡的一年，金融风暴的席卷，反倾销的压力，市场的内忧外患，一切的一切都考验着我们，也再次向世人证明了适者生存的道理；为此在公司领导的英明指导下：公司审计部本着节约开支，降低成本，规范各项规章制度，查缺堵漏，惩前毖后的目的，全方位的展开了各项审计工作，在多个方面都取得了突破性的成绩，实现了质的飞跃。

一、降低成本方面通过审计全年减少各种成本支出15660.9多万元，查出违规资金5443万元，总计金额达21103.9多万元。

其中：1、全年进行了大小13次专项审计工作（包括各子公司），通过审计减少各种成本3070.2万元，查出违规资金5443万元。

2、全年大小工程审计项目29项，审减金额达8787.5万元，特别是新疆巴州工程跟踪审计，初步审减金额5682.5万元，还有进一步审减的余地。

3、全年各种监标工作（包括工程招标、设备采购招标、审计服务咨询招标等方面的监标）31次，通过审计减少各种成本支出3803.2万元。

二、审计发现及建议方面随着集团公司的快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内部控制也显得尤为重要。

加强内部审计工作力度，充分发挥专项审计工作的职能作用，从资产监管中要效益，从而为企业降低经营风险，提高资产运行质量。

为此根据年度审计计划及公司临时决定，通过各种专项审计工作，我们经常性的派驻审计人员，深入各个子公司和分厂进行审计，及时发现问题，上报问题，一定程度上遏制可能发生的各种舞弊行为，促使集团公司健康有序的发展。

度共发现问题150多起，针对有关问题提出各种建议154余条，我们的发现与建议为公司管理层进行经营决策、制度制定与规范、流程合理化、科学化等提供了有力的依据，可以说字字千金。

大大提高了公司的管理效益和间接的经济效益。

当然在审计工作中，也遇到这样那样的问题和困难，为使审计结果更加真实、有效、合规、可信。

内部审计调研方案一、研究背景随着企业内部管理的不断完善和风险管理的日趋重要，内部审计作为一种有效的控制工具，在企业中的作用越来越受到重视。

为了更好地发挥内部审计的作用，需要加强对内部审计的调研，了解其在不同类型企业中的实施情况和问题。

因此，本研究将对内部审计进行调研，并提出相应的建议和改进措施。

二、调研目标1. 了解内部审计在不同企业中的实施情况和方式。

2. 分析内部审计的目标、职责和作用，以及其对企业管理和风险控制的影响。

3. 发现内部审计存在的问题和挑战，并寻求改进和优化的措施。

4. 提出改进内部审计工作的建议，为企业提供参考和指导。

三、调研内容1. 内部审计的概念、定义和范围。

2. 内部审计的目标、职责和作用。

3. 内部审计在不同类型企业中的实施情况和方式。

4. 内部审计的组织架构和人员配置。

5. 内部审计的工作流程和方法。

6. 内部审计的工作重点和关注领域。

7. 内部审计的工作成果和效果评价。

8. 内部审计存在的问题和挑战。

9. 改进和优化内部审计工作的建议和措施。

四、调研方法1. 文献资料分析：对相关的书籍、期刊和研究报告进行综合分析和比较。

2. 问卷调查：设计问卷，对不同类型企业的内部审计部门进行调查，收集数据和信息。

3. 访谈：面对面或电话访谈内部审计负责人或从业人员，了解其实践经验和观点。

4. 案例分析：选择一些企业作为案例，对其内部审计工作进行深入研究和分析。

五、调研计划1. 设计调研方案：明确调研目标、内容和方法，制定调研计划。

2. 收集文献资料：查阅相关文献，对内部审计进行概要了解。

3. 设计问卷：根据调研目标和内容，设计问卷并进行预测试。

4. 进行问卷调查：选取合适的样本，发放问卷并收集数据。

5. 进行访谈：联系并进行面访或电话访谈，收集实践经验和观点。

6. 案例分析：选择合适的企业作为案例，进行深入研究和分析。

7. 数据分析和结果呈现：对收集到的数据和信息进行分析和整理，并撰写调研报告。

审计工作调研方案
审计工作调研方案是一个系统性的规划，旨在对公司的审计工作进行全面梳理与了解，为后续的工作提供支持和参考。

因此，在制定调研方案时，需要注意以下几个方面：
一、调研目的和范围
1.明确调研的目的，以确保后续工作的方向和重点；
2.明确调研的对象和范围，以确保调研结果的全面性和准确性；
3.明确调研方法和步骤，以确保调研的系统性和可操作性。

二、调研内容和重点
1.审计制度和流程的建设情况：了解公司内部的审计制度和流程是否完善，并对存在的问题进行深入剖析，给出可行的改进建议；
2.数据安全和风险管理情况：了解公司对数据安全和风险管理的认知和做法，对存在的问题进行发现和整改，以加强公司的风险管理建设；
3.财务状况和经营管理情况：全面了解公司的财务状况和经营管理情况，为公司的后续经营提供优化方案。

三、调研报告和分析
1.根据调研结果撰写调研报告，并在报告中对问题逐一进行分析和评价，以对接下来的工作提供借鉴；
2.针对存在的问题，提出改进建议和完善措施，以加强公司内部的控制和管理；
3.对调研结果进行分类整理，以便后续工作的有序推进。

通过以上整理和规划，我们可以清楚地看到如何对公司进行全面审计工作调查，并在调查报告中对发现的问题进行详细的剖析和整改措施的提出，为公司的全面发展打下坚实基础。

内部审计调研报告范文【调研对象】本次内部审计调研主要针对公司内部各部门的运营情况进行了调查，以便及时发现问题，提出改进建议。

【调研目的】1. 分析各部门运营情况，找出存在的隐患和问题。

2. 预测风险，提前采取相应措施，避免潜在风险对公司造成损失。

【调研方式】本次调研采用了多种方式，包括个别访谈、审阅公司文件、数据分析等方法。

【调研过程与结果】1. 人力资源部门通过对人力资源部门的访谈和文件审阅，发现该部门在员工培训和福利待遇方面存在一些问题。

建议加大培训力度，提高员工素质，同时加强福利制度，提高员工满意度。

2. 财务部门对财务部门进行了资料审阅和数据分析，发现该部门在财务报表编制和风险控制方面存在一些问题。

建议加强培训，提高工作人员的专业素质，并加强内部监控，确保财务报表的准确性和合规性。

3. 生产部门通过对生产部门的现场观察和访谈，发现该部门在产品质量控制和生产效率方面存在较大问题。

建议加强品质管理，提高产品质量，同时进行生产工艺流程优化，提高生产效率。

4. 销售部门对销售部门进行了数据分析和销售人员的访谈，发现该部门在客户关系管理和销售策略方面存在一定问题。

建议加强客户关系维护，提高销售人员的专业能力，同时制定明确的销售策略，提高销售业绩。

【改进建议】1. 提高人力资源部门的培训力度，加强员工福利制度，提高员工满意度。

2. 加强财务部门的内部监控，确保财务报表准确性和合规性。

3. 加强生产部门的品质管理，优化生产工艺流程，提高产品质量和生产效率。

4. 加强销售部门的客户关系维护，提高销售人员的专业能力，制定明确的销售策略，提高销售业绩。

【结论】通过本次内部审计调研，我们发现了各个部门存在的问题，并提出了相应的改进建议。

只有及时预防和解决这些问题，我们才能确保公司的运营顺利进行，进一步提高公司的竞争力和盈利能力。

内部审计调研报告
标题：内部审计调研报告
摘要：
内部审计是组织内部对管理、运营和控制过程进行独立的评估和监督的一种方法。

本报告通过调研和分析，评估了内部审计在企业中的角色、影响力和挑战，并提供了一些改进建议。

引言：
内部审计作为一种管理工具，对于企业的发展和运营至关重要。

正确认识并及时解决内部审计调查中可能出现的问题，对于确保企业的健康运营和发展至关重要。

方法：
本次调研采用了问卷调查和深度面谈的方法，以收集来自各个行业、规模和地区的企业内部审计实践和经验。

结果：
根据调研结果，我们得出以下结论：
1. 内部审计在公司治理和风险管理方面发挥了重要作用。

2. 内部审计的影响力受到公司高层管理层的支持和对其价值的认可程度的制约。

3. 内部审计在提供战略建议和增加公司价值方面有待改进。

4. 内部审计面临着技术和人力资源的挑战。

建议：
基于以上结论，我们提出以下改进建议：
1. 提高内部审计的地位和影响力，确保高层管理层的支持和参与。

2. 加强内部审计团队的技能和能力培养，以更好地满足企业的需求。

3. 加强内部审计与其他部门的合作，充分发挥内部审计在提供战略建议和增加公司价值方面的作用。

结论：
内部审计是企业管理和控制的重要工具，具有潜力为企业提供战略建议和增加价值。

然而，要发挥其最大效能，需要高层管理层的支持，合作和适应不断变化的经济环境和技术挑战。

企业内部审计问题研究--以美的集团为例审计是企业内部控制的重要组成部分，对于企业的规范运作和风险控制起到了至关重要的作用。

因此，企业内部审计问题研究，对于企业提高内部控制效果以及管理水平有着重要的意义。

本文将以美的集团为例，深入探讨企业内部审计面临的问题及其解决方案。

1. 问题分析（1）人员问题美的集团作为一家大型多元化企业，其业务涉及家电、空调、通讯等多个领域，内部审计面临的人员问题尤为突出。

首先，由于审计领域的专业性较强，企业内部审计需要具备相应的技术、知识和经验。

而美的集团作为一家多元化企业，其业务领域广泛，审计人员面对的审计对象和审计领域也比较广泛，对内部审计人员的专业要求更高。

其次，企业内部审计需要拥有独立性和公正性，但是在实际操作中，内部审计人员经常受到内部员工的干扰和控制，容易出现利益冲突和道德失范等问题。

（2）流程问题企业内部审计往往需要依赖一套相对完善的审计流程和制度，而在实际操作中，审计流程常常受到业务部门的干扰和控制，审计人员难以全面了解和控制审计范围、时间和数据等公正性的要求。

同时，审计过程中需要获取大量的数据和信息，而这些信息的准确性和完整性也需要得到保证。

在企业内部流程不够规范、受到干扰的情况下，审计的结果可能会出现偏差或者不准确的情况。

（3）技术问题随着信息技术的发展，企业内部审计也逐渐依赖于高科技的手段和方法。

但是，美的集团作为一家大型企业，其业务信息和数据量非常庞大，通过传统的手工方式进行审计，会面临效率低、错误率高等问题。

而现代审计技术的应用需要大量的技术人员和高投入的成本，需要企业的技术水平得到提升和完善。

2. 解决方案（1）人员问题解决方案针对人员问题，企业可以通过以下解决方案来提高内部审计的专业性和独立性：一是建立专业化的内部审计团队，招聘专业人员和经验丰富的审计师，并提供相应的培训和学习机会，提高审计人员的专业素质和知识水平；二是加强内部管理和监督，确保内部审计人员的独立性和公正性，将审计人员的工作和业绩与薪资福利和晋升机制绑定，降低利益冲突的风险。

审计工作调研方案一、背景介绍随着社会经济的发展和全球化进程的加快，企业的规模和复杂度不断增长，市场竞争日益激烈。

在这样的背景下，企业需要依靠审计工作来保证财务信息的真实性、可靠性和准确性，为企业的决策提供有力支持。

因此，我拟开展一项关于审计工作的调研，以深入了解审计工作的现状、问题与挑战，并提出相应的改进和发展建议。

二、调研目标1. 了解当前企业审计工作的主要内容和流程，探究审计的核心任务和职责。

2. 分析企业在审计工作中面临的主要问题和挑战，探讨其原因和解决方法。

3. 研究审计工作的发展趋势，探索未来的发展方向和创新点。

三、调研方法1. 文献资料调研：通过查阅相关书籍、期刊和报告，了解审计工作的理论基础和实践经验。

2. 专家访谈：邀请相关领域的专家学者进行访谈，听取他们的意见和建议。

3. 实地调研：选择数家企业，进行实地考察，了解他们的审计工作情况，并与相关人员进行交流和访谈。

4. 问卷调查：设计问卷，向广大企业和审计从业人员发放，了解他们对于审计工作的看法和意见。

四、调研内容1. 审计工作的定义和目标：明确审计的定义和目标，阐述审计在企业中的重要性和作用。

2. 审计工作的主要内容和流程：介绍审计工作的主要内容，包括财务报表审计、内部控制审计等，详细介绍审计的流程和步骤。

3. 审计工作中的问题和挑战：分析企业在审计工作中面临的主要问题和挑战，如信息不对称、道德风险等，并探讨其原因和解决方法。

4. 审计工作的创新与发展：研究审计工作的创新方向和发展趋势，如数据分析技术在审计中的应用、智能审计等，并提出相应的建议和措施。

五、调研结果分析1. 审计工作的现状与问题：总结调研结果，分析当前企业审计工作的主要问题和不足之处。

2. 审计工作的改进方向：根据调研结果，提出改进审计工作的建议和措施，如加强内部控制、提高审计师素质等。

3. 审计工作的发展趋势：总结调研结果，展望审计工作的未来发展趋势，如数字化审计、智能化审计等。

内部审计实施方案内部审计工作实施方案三篇内部审计实施方案>方案一：内部审计实施方案为进一步加强学校财务管理，规范学校财务行为，促进全县教育事业持续健康发展，根据教育内部审计工作有关规定，结合我县财务管理实际，经局长办公会研究决定制定如下实施方案。

一、指导思想和工作目标坚持以“三个代表”重要思想和国家农村义务教育经费保障机制有关政策为指导，全面落实科学发展观，紧紧围绕创办人民满意教育县，坚持“依法依规、实事求是、客观公正、规范行为”的原则，有步骤、有重点地对我县中小学实施审计，为领导决策提供依据。

二、审计对象与范围（一）审计对象全县公办中小学和中心校，具体包括公办的乡镇中小学、县直中小学、幼儿园。

（二）审计的范围1、时间范围：学校财务收支审计主要审计2008年至今学校财务收支情况；2、经费范围：即学校所有经费，具体包括学校生均公用经费、各种专项资、项目资金、教师津贴补贴、遗属补助、勤工俭学经费和学校食堂经营管理经费等。

三、审计内容和重点教体局内部审计以规范行为目的。

根据目前我县中小学财务管理的实际和经费使用情况，审计工作的重点为以下几个方面：（一）学校收费情况1、学校是否全面落实义务教育阶段全免政策，加强寄宿制贫困学生生活费补助公示工作，确保补助工作的公开、公正。

2、高中招收“择校生”是否执行了“三限”政策，高中“择校生”比例是否超过当年实际招生总人数的30%。

严禁学校降低录取分数、提高收费标准或在限定标准外收取其他费用。

3、各学校是否把收费政策、规定、项目、标准、依据及举报电话公之于众，增强收费工作的透明度，主动接受学生、家长和社会的监督。

做到学校清清楚楚收费，家长明明白白交钱。

4、学校是否强制要求学生统一订购教辅材料、课外读物、报刊杂志等；重点审计将教辅材料纳入教学用书目录、向学生印发教辅材料推荐目录、学校和教师统一组织学生购买教辅资料等违规行为；有无盗版教材和学辅资料进入学校；看学校是否有强制学生参加保险并代收保险费的行为；是否有在岗教师组织或参与有偿家教活动（二）中小学公用经费的管理使用情况1、公用经费开支是否按规定的范围：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护、校方责任险等。

内部审计监督调研方案背景内部审计作为企业风险控制和监督管理的重要部门，负责对企业内部各个环节的管理和运作情况进行监督和审计，以保障企业的合法性、规范性和透明度。

然而，一些企业在内部审计方面存在着不合理的设置和管理不规范等问题，导致内部审计监督的有效性大打折扣，时常出现管理漏洞和风险隐患。

因此，为了解决这些问题，本文将提出一种内部审计监督调研方案，以提高企业内部审计的有效性和监督管理的水平。

目的本文旨在通过对企业内部审计监督调研，以评估内部审计乃至整个企业的风险和安全状况，同时提出相应的改善和加强措施，在有效防范和控制企业内部风险的基础上，加强企业对内部审计管理的规范化建设和制度完善，从而提高内部控制的有效性和监管管理的水平。

调研内容为了有效地完成企业内部审计监督调研的目标，本文拟按照以下方面进行调研：1.组织机构架构调研企业内部审计部门的设置和分工情况，包括部门职责、人员结构和岗位职责等内容，以评估企业内部审计监督管理的规范性和科学性。

2.内部审计流程调研企业内部审计工作的流程和整个过程的监督和控制情况，包括内部审计计划的制定、审计方案的策划、内部控制的评估、问题解决和改善等内容，从而评估内部审计流程的有效性和规范性。

3.数据安全保障调研企业内部审计数据的保护策略和管理方法，包括数据收集、存储、使用和销毁的程序和规定，以及信息安全保密和防止数据泄露的措施等内容，以确保审计数据的完整性和保密性。

4.监督和反馈机制调研企业内部审计监督和反馈机制的建设和实施情况，包括管理层对内部审计工作的监督、内部审计工作的评价和反馈机制的机制，以评估企业对内部审计监督的有效性和针对性。

调研方法为了提高调研的科学性和有效性，本文拟采用如下调研方法：1.文献资料收集收集有关公司内部审计监督管理和内控管理的相关信息和资料，包括企业管理制度和相关规定，以及实践经验总结等资料，从而深入了解企业内部审计监督管理的现状和问题。

2.人员访谈通过与企业内部审计部门人员、审计对象单位负责人等相关人员进行沟通和访谈，了解他们对企业内部审计监督管理的看法和建议，以及对调研内容的建议，以提高调研结果的针对性和科学性。