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2018年会计继续教育行政事业单位内部控制报告管理制度》解读一、单选题1。
内部控制的核心内涵和政策来源是（ ).《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》行政事业单位内部控制规范（试行)》2.测试阶段财政部印发《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》,对各级各类行政事业单位内部控制基础情况进行“摸底”测试，帮助各单位查找内部控制基础的不足之处和薄弱环节，这种方式是( ）。
以评促建评建结合重在建设以评促改3。
财政部会计司组织有关专家成立了“行政事业单位内部控制报告体系研究”课题组，在《管理制度》的研究制定工作中属于的阶段是（）。
启动阶段调研阶段测试阶段研讨阶段4.财政部会计司对《管理制度》和《通知》相关条款和内容进行修改和完善，并最终形成了《管理制度》和《通知》并正式印发的时间是（）。
2016年1月2016年6月2016年12月2017年1月5.下列不属于加强行政事业单位内部控制作用的是（）。
提升内部治理水平规范外部权力运行促进依法行政推进廉政建设6。
部门行政事业单位内部控制报告的编制与报送中主要规定的是（ )。
行政事业单位内部控制报告监督检查的总体要求各行政主管部门汇总本部门所属单位内部控制报告的工作要求各行政主管部门汇总本部门所属单位内部控制报告的工作依据各行政主管部门报送本部门内部控制报告的要求7.下列哪项不属于内部控制报告制度和工作安排中主要对其规定了报送要求的是（）。
地方财政部门各部门工商企业行政事业单位8。
各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责，各单位应当按照《通知》及其附件要求及时编制和报送内部控制报告，以上内容遵循的是哪一项贯彻实施要求。
（）高度重视，精心组织数据准确，报送及时强化分析,推动整改加强宣传，交流经验9.各计划单列市财政部门应当直接将本地区行政事业单位内部控制报告上报的单位是（）。
2018年度内部控制评价报告2018年度内部控制评价报告⽬录第⼀部分 2018年内部控制体系建设总体概况 (3)第⼆部分 2018年内部控制评价⼯作开展情况 (3)⼀、内部控制评价⼯作组织 (3)⼆、内部控制评价依据 (4)三、2018年度内部控制评价范围 (4)四、内部控制评价的程序和⽅法 (5)五、内部控制体系评价 (5)六、内部控制缺陷认定标准 (9)七、内部控制缺陷及整改情况 (10)⼋、内部控制有效性的结论 (10)九、对集团推动内部控制评价⼯作的意见和建议 (10)第⼀部分 *****2018年内部控制体系建设总体概况*****医药有限公司根据*****及风险合规部的要求开展内控体系建设，根据《*****有限公司内部控制评价制度》，于2018年11⽉9⽇下发了《关于2018年内控评价⼯作的通知》，搭建了*****内控管理的组织架构，明确了⼯作职责，将*****2018年内控⼯作划分为三个⼯作阶段，第⼀阶段培训及准备、第⼆阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）⼰完成，第三阶段对缺陷项进⾏整改。
现在2018年*****内控评价⼯作⼰基本完成。
*****在已有风险管理的基础上，进⼀步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制。
2018年在公司本部开展了内控评价培训会两场，组织*****医药有限公司各部门进⾏内控底稿填报及缺陷收集⼯作。
根据《2018年度内控评价⼯作⽅案》，*****应于2019年元⽉完成缺陷的整改跟踪，*****在分析内控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药有限公司2018年度内部控制评价报告》（即本报告）。
第⼆部分 *****2018年内部控制评价⼯作开展情况⼀、*****内部控制评价⼯作组织：*****医药有限公司于2018年11⽉9⽇下发通知成⽴*****内控领导⼩组并下设⼯作⼩组，11⽉13⽇通过*****第三⼗三期总经理办公会议并于2018年11⽉13⽇形成会议纪要，对内控评价⼯作进⾏底稿填写要求及实际操作练习等培训⼯作。
企业内部控制培训课件完整版一、企业内部控制概述企业内部控制是指公司为实现其目标而制定的一系列政策、程序和措施，旨在保障企业资产的安全、确保财务报告的准确性以及促进业务效率。
企业内部控制不仅仅是财务方面的审核，更是公司管理的基础，影响着公司的整体运营和发展。
良好的内部控制可以帮助企业有效应对风险，提高运营效率，增强公司的竞争力。
二、内部控制的要素1. 控制环境：包括公司管理层的道德操守、管理风格、员工的道德素质等。
公司应建立一种良好的工作氛围，营造积极向上的企业文化。
2. 风险评估：企业应对内外部的风险进行评估，制定相应的风险管理策略。
3. 控制活动：即公司针对各项业务活动所制定的具体控制措施，包括内部审计、财务核算、资产保护等。
4. 信息与沟通：确保信息的及时准确流通，保证员工之间、部门之间的有效沟通。
5. 监督与评价：建立监督机制，对内部控制的有效性进行定期评估，及时发现问题并采取措施加以改进。
三、内部控制的重要性1. 防范风险：良好的内部控制可以帮助企业及时识别和防范各类风险，保护企业资产免受损失。
2. 保障财务信息的准确性：内部控制可以确保企业的财务报告真实可靠，提高公司的透明度，增强投资者信心。
3. 改善企业管理效率：内部控制规范了企业的各项业务流程，提高了工作效率，降低了成本，增强了公司的竞争力。
4. 促进企业发展：通过建立健全的内部控制体系，企业可以更好地管理和优化资源，实现可持续发展。
四、内部控制培训课件内容1. 内部控制的概念及重要性介绍2. 内部控制要素的详细解析3. 内部控制的建立与完善4. 内部控制在企业管理中的具体应用案例5. 如何评估内部控制的有效性6. 企业内部控制培训课件的结语五、结语良好的内部控制是企业管理的基础，对于企业的发展至关重要。
通过本次内部控制培训课件的学习，希未各位同事能够加深对内控的认识，提高内控意识，为公司的长远发展奠定坚实基础。
谢谢大家！。
内部控制风险评估报告培训内部控制风险评估报告培训是为了提高组织内部控制意识和能力，减少内部控制风险的培训活动。
下面我将详细讲解报告培训的内容和目的，以及如何进行培训。
首先，我们来看一下内部控制风险评估报告的内容，它主要包括以下几个方面：1. 内部控制风险评估的步骤和方法：包括制定评估计划、收集评估数据、分析评估结果等。
2. 内部控制风险的种类和特点：包括财务风险、操作风险、合规风险等，以及它们的特点和识别方法。
3. 内部控制风险评估的目标和意义：包括提高组织运营效率、保护组织财产安全、提升组织信誉等。
4. 内部控制风险评估报告的格式和内容要求：包括报告的结构、表达清晰、数据准确等。
接下来，我们来看一下内部控制风险评估报告培训的目的：1. 提高组织内部控制意识：通过培训，让员工了解内部控制的重要性和作用，增强员工对内部控制的认识。
2. 增强组织内部控制能力：通过培训，提高员工的内部控制知识和技能，使其能够有效地评估和管理内部控制风险。
3. 减少内部控制风险：通过培训，让员工了解内部控制风险的种类和特点，掌握评估内部控制风险的方法和工具，从而减少内部控制风险。
4. 提升组织绩效：通过培训，帮助员工了解内部控制风险对组织运营的影响，从而能够及时识别和应对内部控制风险，提升组织的绩效。
那么，如何进行内部控制风险评估报告培训呢？以下是一些培训的方法和步骤：1. 确定培训目标：根据组织的需求和员工的基础，确定培训的目标和内容。
2. 制定培训计划：根据培训目标和内容，制定详细的培训计划，包括培训时间、地点、培训方式等。
3. 设计培训材料：根据培训目标和内容，设计相应的培训材料，包括培训课件、案例分析、练习题等。
4. 进行培训课程：根据培训计划和培训材料，进行培训课程，包括理论讲解、案例分析、互动交流等。
5. 提供培训支持：提供培训支持，包括提供培训资料、解答疑问、提供培训证书等。
6. 评估培训效果：进行培训效果评估，包括培训后的问卷调查、反馈收集等，用于改进培训内容和方法。
2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册填报软件用户手册 (汇总单位)二〇一九年一月目录第一章汇总对象说明3第二章系统安装及任务管理32、1安装软件32、2参数装入72、2、1基础参数装入82、2、2 分析参数装入122、3参数更新14第三章编写本单位内控报告18第四章装入下级单位内控报告184、1单户数据装入184、2批量数据装入204、3单位数据更新21第五章数据汇总235、1生成汇总单位235、2汇总单位报告编写255、3汇总单位数据生成275、4批量运算285、5批量审核295、6树形结构维护30第六章数据传出332第一章汇总对象说明本次汇总对象：只要是有基层单位数据的都必须要进行汇总，和决算类似！关于组织机构代码问题：如果本单位有自己的组织机构代码，则输入自己真实有效的组织机构代码，如果本单位没有组织机构代码，则用本单位固定电话号码填写，不足9位后面补0即可！注意：如果本单位汇总和数据填报为同一个人，则汇总之前，需要先编写本级数据，此处的数据编写参考基层单位编写数据方式；如果不是同一个人操作，则直接装入本级和下级数据。
汇总单位操作步骤是：数据批量装入：软件主界面传送按钮——数据批量装入，选择目录；如果是地区汇总，装入的数据包括本级数据、同级部门数据及下属单位汇总数据。
没有下属单位，直接报送财政部门的，需新建汇总封面，汇总封面可直接点单户表“复制封面——新建汇总封面——粘贴封面”即可直接将单户数据汇总——填写汇总报告。
第二章系统安装及任务管理电脑系统配置要求windows7及以上版本；安装有正版office或WPS！本章主要讲解软件的升级、软件的安装和参数的装入，各单位下载的文件必须包括软件“xx年度行政事业单位内部控制报告填报软件、exe”（后缀是exe的文件）和参数“xx年度行政事业单位内部控制报告填报软件参数、jio”（后缀是jio的文件）两个主要文件！2、1 安装软件系统安装，具体操作如下：1、各单位下载软件和参数后，打开软件文件夹中的“xx年度行政事业单位内部控制报告填报软件、exe”文件打开安装界面，如图注意：如果没有出现如图界面，而是弹出“设置初始化错误”的提示框，请查看是否启动了防火墙，如果启动了防火墙，应暂时停止，再进行软件的安装。
本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议请及时联系，本司将予以删除== 本文为word格式，下载后可编辑修改，推荐下载使用！==行政事业单位内部控制报告管理制度官方解读日前，财政部印发《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(下称《管理制度》)，要求全国各级行政事业单位按年度编报内部控制报告。
下面是羽利小编提供的行政事业单位内部控制报告管理制度官方解读，欢迎阅读。
为贯彻落实好党的十八届四中全会审议通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》(以下简称《决定》)关于对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用的有关精神，推动我国行政事业单位全面开展内部控制建设工作，近日，财政部根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔201X〕24号，以下简称《指导意见》)的有关要求，制定印发了《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔201X〕1号，以下简称《管理制度》)，同时印发了《财政部关于开展201X年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(财会函〔201X〕3号，以下简称《通知》)，组织全国各级各类行政事业单位(以下简称单位)开展201X年度内部控制报告编报工作。
财政部会计司有关负责人就《管理制度》和《通知》回答了记者的提问。
问：请介绍财政部出台《管理制度》的有关背景。
答：自201X年财政部发布了《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔201X〕21号，以下简称《规范》)，特别是201X年财政部牵头落实党的十八届四中全会《决定》制定的《指导意见》发布实施以来，各单位积极开展内部控制建设，并在提高单位内部管理水平，加强廉政风险防控机制建设，推动法治政府和服务型政府建设，推进国家治理体系和治理能力现代化等方面取得明显成效。
2018年度内部控制总结
2018 年度内部控制总结报告
2018年是一个里程碑式的年份，公司内部控制也在历经巨变。
本报告总结了2018年我公司实施的内部控制活动，旨在使读
者对此有一个全面的认识。
首先，2018 年我们致力于建立和改善公司内部控制体系。
除
了完善现有的内部控制程序外，还就公司未来内部控制发展方向进行了深入研究，并将其整合到公司策略中。
我们发布了新的内部控制手册，确保内部控制人员可以依照要求认真、准确地执行内部控制活动，以确保企业绩效的有效达成。
其次，2018 年我们实施了反洗钱和反腐败的有效管理措施。
我们根据国家反洗钱法规和反腐败法规，制定相关的政策和流程，以确保公司不会混淆非法交易。
同时，我们采取了提高员工遵守法律纪律的多种措施，包括持续实施风险管理培训，制定相关的纪律和规则，并建立严格的遵守机制，以此来防止和抑制违规行为。
最后，2018 年我们对会计科目、账户管理等进行了全面审查
和检查，使公司的财务运作符合合规要求。
同时，我们实施了更严格的安全性控制，以确保公司信息安全，具体包括从技术、机制上加强企业安全性控制、建立数据追溯平台等。
综上所述，2018 年我们通过不懈努力，成功地实施了公司内
部控制相关活动，为公司未来持续绩效发展奠定了坚实的基础。
内部控制学习材料内部控制是指一个单位的各级管理层，为了保护其经济资源的安全、完整，确保经济和会计信息的正确可靠，协调经济行为，控制经济活动，利用单位内部分工而产生的相互制约，相互联系的关系，形成一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化，系统化，使之成为一个严密的、较为完整的体系。
分类内部控制按其控制的目的不同，可分为会计控制和管理控制。
会计控制是指与保护财产物资的安全性、会计信息的真实性和完整性以及财务活动合法性有关的控制；管理控制是指与保证经营方针、决策的贯彻执行，促进经营活动经济性、效率性、效果性以及经营目标的实现有关的控制。
会计控制与管理控制并不是相互排斥、互不相容的，有些控制措施既可以用于会计控制，也可以用于管理控制。
目标内部控制的基本目标是确保单位经营活动的效率性和效果性、资产的安全性、经营信息和财务报告的可靠性。
1.有助于管理层实现其经营方针和目标。
内部控制由若干具体政策、制度和程序所组成，它们首先是为了实现管理层的经营方针和目标而设计的。
内部控制可以说渗透于一个单位经营活动的各个方面，只要单位内存在经营活动和经营管理的环节，就需要有相应的内部控制。
2.保护单位各项资产的安全和完整，防止资产流失。
保护资产一般指对本单位的现金、银行存款和其他货币资金、股票、债券等有价证券、商品、产品以及其他重要实物资产的安全和完整进行保护。
3.保证业务经营信息和财务会计资料的真实性、完整性。
对一个单位的管理层来说，要实现其经营方针和目标，需要通过各种形式的报告及时地占有准确的资料和信息，以便作出正确的判断和决策。
基本结构即指对建立或实施某项政策发生影响的各种因素，主要反映单位管理者和其他人员对控制的态度、认识和行动。
具体包括：管理者的思想和经营作风；单位组织结构；管理者的职能及对这些职能的制约；确定职权和责任的方法；管理者监控和检查工作时所用的控制方法；人事工作方针及实施措施；影响本单位业务的各种外部关系等。
内部控制工作专题会议暨专题培训
会议纪要
会议时间：2017年7月20日（星期四）上午：9点
会议地点：
参加人员：
会议议题：内部控制工作专题会议暨专题培训
会议主要内容：
1、传达、布置单位2017年度内部控制基础性评价工作；
2、讨论《全面推进内部控制基础性评价工作实施方案》；
3、明确单位内控工作领导小组以及人员配备和分工，明确单位内控工作小组、牵头部门、监督部门及分工；
4、讨论单位内部控制建立及实施情况。
XXX：传达布置单位内部控制基础性评价工作，指出一定要高度重视单位内部控制这项基础性工作，要做到有领导、有分工、有监督、有落实，要按照文件的时间节点，按时按量的完成这项任务，一定要做好单位内部控制情况摸底评价工作，在去年基础上更加高效的做好今年的内控工作。
XXXX：目前我所的全面推进内部控制基础性评价工作实施方案在去年的基础上今年进行了修订，今年重点是对相关人员配置及分工进行了明确，具体来说就是，就是成立了两个
小组，一个是单位的内部控制领导小组：组长由我担任，副组长由XXXX炜副所长担任，成员由各科室负责人组成。
另一个是单位内部控制工作小组：组长由财务科分管领导XXX 担任，牵头科室为所财务科，监督部门由XXX支部委员会负责。
XXXX：今年单位内部控制在去年的基础上，有很大的进步，但还需要大家更加细心更加严谨的态度，做好今年的内部控制工作，尤其是要结合工作实际，结合岗位风险点，做好相关制度的完善工作，切实用制度管人管事。
内部报告控制培训1. 引言内部报告控制是组织管理中的重要环节，用于确保报告的准确性、可靠性和及时性。
为了提高内部报告控制的效率和质量，本文将介绍一种逐步思考的方法来进行内部报告控制培训。
2. 确定培训目标在开始培训之前，首先需要明确培训的目标。
内部报告控制培训的目标可能包括但不限于以下几点： - 理解内部报告控制的重要性和目的 - 掌握内部报告控制的基本原则和方法 - 学会识别内部报告中的潜在问题和错误 - 提高内部报告的质量和准确性3. 培训内容安排根据培训目标，制定培训内容的安排。
以下是一个可能的培训内容安排的示例：第一阶段：介绍内部报告控制的基本概念和原则•什么是内部报告控制？•内部报告控制的目的和重要性•内部报告控制的基本原则和要求第二阶段：内部报告控制的基本方法和步骤•内部报告控制的基本方法和步骤•内部报告控制的流程和程序•内部报告控制中的相关角色和责任第三阶段：识别内部报告中的问题和错误•常见的内部报告问题和错误•如何识别和纠正内部报告中的问题和错误•内部报告控制中的常见挑战和解决方案第四阶段：提高内部报告的质量和准确性•内部报告质量的评估标准和方法•提高内部报告质量和准确性的技巧和策略•内部报告控制的持续改进和监督4. 培训方法和工具在培训过程中，可以采用多种方法和工具来提高学员的学习效果。
以下是一些常用的培训方法和工具： - 理论讲解和案例分析：通过讲解内部报告控制的理论知识和实际案例，帮助学员理解和应用所学内容。
- 分组讨论和小组练习：将学员分成小组进行讨论和练习，促进学员之间的互动和合作。
- 视频和音频材料：利用视频和音频材料展示实际操作和案例，增加学员对内部报告控制的感知和理解。
- 模拟演练和角色扮演：通过模拟内部报告控制的实际情境，让学员亲身体验和应用所学知识。
5. 培训评估和反馈为了确保培训的效果和质量，需要进行培训评估和反馈。
可以采用以下方法进行评估和反馈： - 学员测试和问卷调查：通过测试学员的知识和技能，以及收集学员对培训内容和方法的反馈意见。
财政部关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2018.11.24•【文号】财会函〔2018〕11号•【施行日期】2018.11.24•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】会计正文财政部关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知财会函〔2018〕11号党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财政局：为掌握全国各级各类行政事业单位内部控制建立与实施情况，全面推进行政事业单位加强内部控制建设，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关要求，财政部决定开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作。
现将有关事项通知如下：一、总体要求（一）提高思想认识，加强组织协调。
各地区、各部门、各单位要提高对内部控制报告工作重要性的认识，加强组织协调，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，做好内部控制报告的编制、审核、汇总、报送、分析、使用等工作。
统筹协调内部控制报告工作与部门决算、政府采购、国有资产报告等工作，确保同口径数据的一致性。
（二）及时准确编报，加大审核力度。
各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，按照本通知的要求及时准确编制和报送单位内部控制报告；各地区、各部门应当按照本通知的要求按时汇总并报送汇总内部控制报告。
各地区、各部门要加大对所属单位内部控制报告的审核力度，不断提高内部控制报告质量。
（三）开展分析应用，加强监督指导。
各地区、各部门应当坚持需求导向和问题导向，探索应用大数据技术，挖掘内部控制报告价值，积极开展内部控制报告的专题分析和评价结果的应用工作。
2018年内部控制报告编报培训讲解1.软件安装二、参数接入2.数据填报3.封面：1.“单位名称”单位公章名称前加昭通市。
2.“报表类型”选择“单户表”。
3.“单位负责人”填校长姓名。
4.“分管内控负责人”填分管财务工作的副校长。
5.“填表人”填会计，“电话号码”填会计的电话号码。
6.“单位地址”需填到省，如：云南省昭通市彝良县xx乡xx村xx村民小组（或门牌号）。
7.“邮政编码”填所在乡镇邮政编码。
8.“组织机构代码”有社会统一代码的填代码的9-17位数字，无社会统一代码的，填写单位电话号码由系统IDC功能键生成后，复制填列，操作方法：点击系统界面上方第二排第三个IDC功能键→在下拉菜单“单位代码”处填写单位电话号码，在电话号码后添1个0，系统就自动生成一个临时的组织机构代，复制这个代码填在“组织机构代码”处。
9.“隶属关系”选择彝良县，“归属部门（行业）”选择教育部。
“单位预算级次”选择二级预算单位，“单位所在地区”选择彝良县。
10.“单位基本性质”选择财政补助事业单位，“支出功能分类”，幼儿园、小学、初中、高中选择2050200普通教育，职业高中选择2050300职业教育，特殊教育学校选择2050700特殊教育，进修学校选择2050800进修及培训。
11.“预算管理级次”选择县级。
12.“内部控制体系建设的开展进度”选择2内部控制实施阶段（因2017年已上报过内控报告）。
13.“内部控制适用的管理业务领域”共7个选项，1-6必选，7可以不选。
14.“报送日期”2019年3月25日前。
（二）基础信息表1.“年支出总额”年度选择2018年，金额按2018年决算“支出决算表”合计数填列，四舍五入到元，不保留小数。
2.“同级财政预算拨款资金”按2018年决算“收入决算表”中的“财政拨款收入”数据填列，四舍五入到元，不保留小数。
3.“内设机构数”按2018年决算“机构人员情况表”中的“独立编制机构数”数据填列。
4.“单位编制人数”按2018年决算“机构人员情况表”中编制人数合计数填列。
5.“年末实有人数”按2018年决算“机构人员情况表”中在职年末实有人数合计数填列。
（三）佐证材料附件池1.内控组织材料：包含6个材料。
（三重一大制度：是指：重大决策、重要干部任免、重大项目安排、大额资金使用，必须经集体讨论作出决策，简称：“三重一大”）2.会议和培训材料：包含4个材料。
每个材料必须2次及以上。
3.考核评价材料：包含7个材料，其中：审计报告、巡视报告、纪检检查报告若2018年上级未进行审计、巡视、纪检检查的，不需要上传。
4.“岗位职责材料”：包含7个材料，其中：本单位机构改革、2018年单位“三定”方案，因学校未开展这两项工作，不需要上传。
5.轮岗情况材料：包含2个材料，因受单位编制限制、重要岗位受专业限制等原因，可以不上传材料。
6.不适用证明材料：包含2个材料，比如，第3-4项中，没有开展的事项，第5项中未执行轮岗的原因等，以及在封面“内部控制适用的管理业务领域”中为选择“建设项目业务管理”“合同业务管理”等，要由学校写出不适用的原因，分“不适用业务佐证材料”、“不适用环节佐证材料”上传。
7.业务制度：包含7个材料，其中：其他业务管理内部控制制度没有的可以不上传。
8.业务流程图：包含7个材料，其中：其他业务管理内部控制流程图没有的可以不上传。
（特别提醒，业务制度与业务流程图是完全配套的一一对应关系，有制度必须有流程图，其中：6大经济活动的制度和流程图是必须上传的）。
9.预算材料：包含9个材料，其中：单位收入预算报表、单位支出预算报表，我将按财政的2018年预算批复下发到计财QQ群，各校下载后删除其他学校的，只保留本校的上传。
项目支出绩效目标申报表、部门（单位）整体支出绩效目标申报表、项目支出绩效自评表，我将教育局本级的表发给大家，请大家结合学校实际修改上传。
（特别提醒：项目支出绩效目标申报表、项目支出绩效自评表大家只需选择2018年的一个项目资金填报即可），预算指标内部分解表，因我们都是一个独立核算单位，不需分解上传，但要由学校写出原因，作为“不适用环节佐证材料”上传到“不适用证明材料”中。
预算执行分析报告，请用2018年决算分析报告修改名称即可。
单位收入决算报表、单位支出决算报表，用2018年决算“收入决算表”、“支出决算表”导出电子表后上传即可。
10.收支材料：包含3个材料，其中：非税收入征缴情况表，从2018年决算中“非税收入征缴情况表”导出上传即可。
“支出申请审批单”、“资金支付凭证”，因按照收支两条线上缴财政，财政作为公共预算资金拨付学校，因此可以不上传，但同样要作为不适用业务佐证材料由学校写出原因上传在“不适用证明材料”中。
没有非税收入的学校由学校写出没有非税收入的原因，作为不适用业务佐证材料由学校写出原因上传在“不适用证明材料”中。
11.政府采购材料：包含4个材料，2018年决算填报了政府采购表的学校有：职业高中、示范小学、奎香中学、奎香小学、特殊教育学校，这几所学校必须上传，没有政府采购的学校，需由学校写出2018年未开展政府采购业务的证明材料作为“不适用业务佐证材料”上传在“不适用证明材料”中。
12.国有资产材料：包含5个材料，其中：“单位决算报表《资产情况表》”，从2018年决算中导出“资产情况表”上传，“单位国有资产报表”从2018年资产年报中导出“单户表”上传（导出后单户表中的所有报表都在），“单位资产登记表”从2018年资产报表中导出“盘点表”上传。
“资产处置审批单”2018年有资产处置的，上传财政批复，没有的可以不传，但应由单位写出说明作为“不适用业务佐证材料”上传在“不适用证明材料”中。
13.建设项目材料：包含4个材料，若在封面的“内部控制适用的管理业务领域”中选择了“建设项目业务管理”的必须上传。
14.合同材料:包含3个材料，特别提醒的是，这里的“合同”是指涉及经济合同，不包含教师聘用合同等非经济活动的合同。
若在封面的“内部控制适用的管理业务领域”中选择了“合同业务管理”的必须上传。
15.信息系统材料:共6个材料，因我们教育系统还处于内部控制实施阶段，尚未进入内部控制信息化阶段，因此不上传材料。
只有按要求在上传了以上所有材料后，点击“审核”通过后才可进行下一表的填报。
以上材料收集后必须按“需上传的附件内容”下的各种材料名称进行重命名为“xx单位xxx”后上传。
如：“彝良县角奎镇中心学校三重一大制度”。
（四）单位层面内部控制建设情况11.1.内部控制领导小组组成情况：据实填写，但需注意的是：领导小组组长必须是校长。
副组长有多名的可以插行填写。
需双击佐证材料对应处选择资料池中的材料打勾选定材料。
2.内部控制工作小组组成情况：据实填写，但需注意的是，工作小组负责人，选择“财务部门负责人”，负责人姓名应是分管财务的副校长。
（大家在建立内部控制组织机构是就要注意了，内部控制领导小组负责人必须是校长，工作小组负责人必须是分管财务的副校长）。
3.内部控制评价与监督部门组成情况：据实填写。
4.内部控制领导小组运行情况：据实填写。
（会议纪要需2次及以上）5.内部控制工作小组运行情况：据实填写。
（会议纪要需2次及以上）6.内部控制评价与监督部门运行情况：据实填写。
7.组织机构改革情况：选否8.权力运行制衡机制建立情况：必须选是，其中：定期轮岗因受编制制约可以选否。
上述各项填写是需双击佐证材料对应处选择资料池中的材料打勾选定材料。
（五）业务层面内部控制建设情况（一）据实选择“适用”或“不适用”，“是”或“不适用”；其中：内部控制轮岗业务轮岗情况下，“归口管理人数（编制内）”必须填人数，“人员轮岗次数”据实填写。
上述各项填写是需双击佐证材料对应处选择资料池中的材料打勾选定材料。
（六）业务层面内部控制建设情况（二）据实填写或选择（七）业务层面内部控制建设情况（三）因封面上“内部控制适用的管理业务领域”中，未选择“其他”，可以不填。
（八）业务层面内部控制建设情况（四）据实选择“适用”或“不适用”，“数值”据实填写或按年终决算数据填写（细讲）。
上述各项填写是需双击佐证材料对应处选择资料池中的材料打勾选定材料。
（九）信息系统层面内部控制建设情况因我们教育系统尚处于内部控制实施阶段，未建立起内部控制信息系统，本表不填报。
（十）内部控制工作的经验、做法及取得的成效依据填表说明提示的内容撰写：“内部控制工作的经验、做法及取得的成效”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。
提示：先在word文档中写好后，“复制”，在系统界面处双击后在弹出的对话框中“粘贴”，粘贴完成后点该对话框的“文件按钮”，点“保存”。
（十一）内部控制工作中存在的问题与遇到的困难依据填表说明提示的内容撰写："内部控制工作中存在的问题与遇到的困难"栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。
纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。
提示：先在word文档中写好后，“复制”，在系统界面处双击后在弹出的对话框中“粘贴”，粘贴完成后点该对话框的“文件按钮”，点“保存”。
（十二）下一步内部控制工作计划根据学校实际撰写；提示：先在word文档中写好后，“复制”，在系统界面处双击后在弹出的对话框中“粘贴”，粘贴完成后点该对话框的“文件按钮”，点“保存”。
（十三）对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议根据学校实际撰写；提示：先在word文档中写好后，“复制”，在系统界面处双击后在弹出的对话框中“粘贴”，粘贴完成后点该对话框的“文件按钮”，点“保存”。
以上各表每张表填写完成后都要进行“审核”操作，审核通过后，点击“全审”按钮进行全审，全审通过后才能进行最后的“2018年行政事业单位内部控制报告”生成操作。
（十四）2018年行政事业单位内部控制报告操作方法：双击“（模块）2018年度行政事业单位内部控制报告”，系统自动生成报告，生成后打印两份，经校长亲自签署：“本单位内部控制报告已审，情况属实”并签上校长的名字及日期后，加盖单位公章。
单位自存一份，上报一份。
