2018年单位内部控制工作中存在的问题与遇到的困难精选

关于事业单位内部控制工作中存在的问习题与遇到的困难整改措施【关于事业单位内部控制工作中存在的问题与遇到的困难整改措施1】行政事业单位内部控制审计是指“行政事业单位内部审计机构对组织内部控制设计和运行的有效性进行的审查和评价活动”。

1月1日，财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》以及中国内部审计协会最新修订发布的《内部审计准则》同日实施，标志着我国行政事业单位内部控制审计迈入全新的发展阶段。

内部控制审计对行政事业单位提高公共服务效率和效果起到至关重要的作用。

一、加强行政事业单位内部控制审计的必要性1.规避单位公共道德风险的要求。

行政事业单位使用的资金大多为纳税人的收入，作为广大社会公众资金使用的受托者，一旦缺乏控制，履行受托责任的自觉性就会失去约束，进而产生腐败。

随着公民的维权意识越来越强，纳税人对财政预算披露程度和内容的要求愈发严格，如何规避和控制这些风险，最重要的是建立和实施内部控制制度，并对内部控制的实施效果进行审计。

2.有效实施内部控制的保证。

内部控制是动态的、持续的，也是不平衡的，受时间、地点、政策、具体执行人等因素的变化而变化。

内部控制的有效执行，仅靠各部门和相关人员的自主执行是不够的，常常会因为相关部门和相关人员的串通作弊或不作为而失效，因此还需要建立健全监督机制，对内部控制运行质量不断进行评估，即对内部控制设计、运行及修整活动进行评价。

这就要求不断改善内部控制活动，加强内部监督制约机制，最有效的手段就是开展内部控制审计。

内部控制审计通过审查和评价内部控制的健全性和有效性，评价相关部门和人员执行内部控制制度的情况，监督其充分、有效地执行内部控制制度。

3.提高行政事业单位管理水平的要求。

行政事业单位内部控制的基本目标是保证单位资产的安全性和资金的安全运行，保证单位经济活动合法合规、保障单位财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。

加强内部控制可以确保单位各项活动有章可循，提高单位会计信息质量，保护单位资产的安全完整。

单位内部控制工作中存在的问题与遇到的
困难
3.预算控制比较薄弱，缺乏有效的约束。

内控意识的缺乏使得一些卫生单位内部没有形成规范的预算约束制度，预算编制过于简单，没有细化到具体的支出项目，计划性不强，对各项支出缺乏预见性。

预算的编制完全流于形式，导致单位的开支随意性很大，严重超支，甚至出现公用经费支出挤占专项经费的现象。

卫生事业单位应该加强对全体员工的职业道德教育和业务培训，提高内控意识，树立全员参与的新观念。

同时，加强对卫生事业单位领导人的宣传培训，使其切实履行健全单位内控的职责。

这样可以提高全体员工的内控意识和能力，确保内控制度的有效实施。

为了完善行政事业单位的内部控制建设，需要采取以下对策建议。

首先，要增强内部控制意识，形成良好的内部控制环境。

财政资金的管理部门应加大教育宣传力度，强调各行政事业单位必须建立内部控制制度，并明确单位主要领导是建立内部控制的第一责任人。

其次，要健全完善内部控制制度。

单位
应根据相关法规和要求，结合自身的业务特点和管理需要建立合适的内部控制制度。

行政主管部门可以组织系统内的单位进行内部控制方面的培训，定期检查各单位内部控制建设情况，推动各单位内部控制建设的开展。

2018年内部控制工作中存在的问题与遇到困难精选内部控制工作中存在的问题与遇到困难（一）事业单位附属单位较多，经常性、非经常性经济活动众多，大部分资金由国家财政投入，内部控制尤为重要。

其控制程度的好坏，直接影响到单位的正常运行、国有资产的管理，甚至影响到国民经济的健康运行。

加强内控管理，可厉行勤俭节约，杜绝各种名义的铺张浪费，监督日常业务运行，促进内控工作的有效运行。

建立健全事业单位内部控制制度还是保护国有资产安全完整，防止贪污、舞弊行为发生的重要手段，也是强化事业单位内部管理，确保工作目标有效实现的重要措施。

本文总结了事业单位内部控制普遍存在的问题，并结合实际工作提出相应对策，认为内部控制建设应围绕单位整体系统建设进行，相辅相成、相互促进。

我国现阶段事业单位内控存在的问题(一)内部控制停留在文字层面,内控意识薄弱事业单位相对企业而言，对内部控制重视程度较低。

虽然很多事业单位建立了一系列的内部控制制度,但由于历史原因和领导的重视程度不够,内部控制工作只停留在“纸上文章”和应付检查层面，未对执行和监管起到指导作用。

甚至有些事业单位认为内控成本过高,造成单位办事手续繁琐,不利于运行效率提高，因而对内控的执行缺乏积极性。

(二)缺乏高水准内控管理人员从整体来看，事业单位内控人员的素质偏低，尤其在一些基层单位，内控知识缺乏，或缺少相应的内控经验，内控人员难以胜任工作，不能有效的实现内部控制所预测的效果，导致内控执行时缺乏必要的力度，使内控失效。

(三)内控制度残缺，内控机构缺乏独立性我国事业单位内部控制所规范的范围过于狭窄，导致制度成为摆设或者残缺的现象。

此外，事业单位的内部控制机构不具备独立性，我国事业单位所设立的内部控制机构和其他部门之间的关系是平行的。

从目前来看，出于对经济活动的监督、控制的需要，事业单位一般将这项工作交由会计部门或者纪检监察、审计部门负责。

由于内部控制工作人员要受到单位的限制，因此也不具备独立性。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难在内部控制工作中，往往会遇到一些问题和困难。

这些问题和困难可能对组织的运作和管理造成负面影响，因此需要及时解决。

本文将重点讨论内部控制工作中常见的问题和遇到的困难，并提出有效的解决方法。

一、问题与困难1.1 内部控制意识不强内部控制工作的有效性首先取决于组织成员的内部控制意识。

然而，在实际工作中，很多员工对内部控制工作的重要性认识不足，缺乏相关知识和技能，导致内部控制工作无法得到有效执行。

1.2 资源不足内部控制工作需要大量的人力、物力和财力投入。

但是，有些组织在内部控制方面的投入不够，无法提供足够的资源支持，导致内部控制工作难以完成。

1.3 控制措施落后随着科技的不断发展，组织的业务活动也越来越复杂。

然而，有些组织的内部控制措施仍然停留在传统的方式和方法上，无法适应新的业务环境和风险，导致内部控制工作无法跟上时代的步伐。

1.4 内部协调不足内部控制工作需要各个部门之间的密切配合和协调。

然而，有些组织部门之间相互独立，缺乏有效的沟通和协作，导致内部控制工作无法形成整体合力，容易出现漏洞和风险。

二、解决方法2.1 增强内部控制意识组织应该加强内部控制培训，提高员工对内部控制的认识和理解。

可以通过组织内部培训、发放内部控制手册等方式来普及内部控制知识，引导员工主动参与到内部控制工作中来。

2.2 加大投入组织应该增加对内部控制工作的投入，提供足够的资源支持。

可以通过合理规划和分配预算，增加内部控制人员的数量和质量，提高内部控制工作的效能。

2.3 更新控制措施组织应该及时更新内部控制措施，采用先进的技术手段和管理工具，提高内部控制工作的水平和效益。

可以借鉴行业内的最佳实践，引入先进的内部控制框架和标准，确保内部控制工作与时俱进。

2.4 增强内部协调组织应该加强各个部门之间的沟通和协作，建立起内部控制工作的协同机制。

可以通过定期召开会议、建立内部协调机构等方式，促进各个部门之间的互动和合作，形成统一的内控思维和行动。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难内部控制工作是企业管理中的一项重要环节，但在实际操作中，许多企业常常面临各种问题和困难。

下面咱们就来聊聊这些烦心事。

一、缺乏有效的培训1.1 教育不到位很多企业在内部控制方面的培训几乎是空白。

员工对内部控制的理解往往停留在表面。

大家知道这是重要的，但具体怎么做却不清楚。

没有清晰的指导，员工们很容易在日常工作中忽略细节。

比如，怎么填写报告、怎样保存凭证，甚至是最基本的风险识别，往往都被简单化处理了。

长此以往，这不仅影响工作效率，甚至可能造成重大损失。

1.2 重视程度不够一些企业管理层对内部控制的重要性认识不足。

总觉得这只是“走过场”，缺乏真正的投入。

这种心态很可怕，内部控制如果不当，风险就会潜伏在日常操作中。

就像风筝一样，放得越高，线断了就越危险。

管理层的轻视，会直接影响到整个团队的士气，造成上下游的信息沟通不畅。

二、制度执行不力2.1 制度流于形式在一些企业中，内部控制制度往往只是摆设。

企业花了大量时间去制定一系列制度，却没有落实到位。

文件在桌上堆积成山，真正能被执行的却寥寥无几。

这种情况像什么呢？就像一场华丽的演出，最后却没有观众。

大家在执行时，往往会选择性忽略规定，结果造成了制度形同虚设。

2.2 监督机制缺失良好的内部控制需要有强有力的监督机制。

但很多企业在这方面投入不足。

监督者缺乏权威，监督效果大打折扣。

有的员工甚至觉得，反正没人管，干脆随心所欲。

这样的环境，内部控制的目标就无从谈起，风险也在不断积累。

2.3 反馈机制不完善当问题出现时，往往没有及时的反馈机制。

很多时候，员工会把问题埋在心里，想“老天会帮忙解决”，结果问题越拖越大。

没有及时反馈，就像一颗定时炸弹，随时可能引爆。

企业应该建立畅通的反馈渠道，让每个人都能安心表达自己的担忧，避免小问题酿成大祸。

三、技术应用不足3.1 信息化水平低在这个信息技术迅猛发展的时代，很多企业的内部控制依然停留在“纸上谈兵”的阶段。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难随着企业经营规模的不断扩大和复杂度的不断增加，内部控制工作也变得越来越重要。

内部控制是指企业自身建立的、保证企业运营活动合法、合规、安全、正常进行的一系列制度、规章、程序等。

如果内部控制不到位，将会影响企业的经营和发展，甚至会对企业的生存带来威胁。

在内部控制工作中，我们遇到了一些问题和困难：一、企业规模的不断扩大与内部控制的薄弱企业规模的不断扩大和业务范围的扩展，使得内部控制难度不断增加。

在这种情况下，企业的内控制度、程序、制度等需要不断地扩充和调整，以适应企业新的业务模式，规模和业务范围的扩展等。

但是，数据的不断增长和信息的流动难免会使内部控制面临诸多的挑战。

对于这种情况，我们应该及时调整内部控制制度，提高内部控制的效率和有效性。

二、企业组织结构不合理企业的组织结构直接关系到内部控制的缺失。

如果企业的组织结构不合理，可能导致各部门之间的信息交流障碍，从而影响内部控制效果。

为此，企业应该构建合理的组织结构，明确各个部门的职责和权限，加强之间的沟通和协调，确保内部控制能够有效贯彻执行。

三、人员素质参差不齐企业内部控制工作需要有一批专业素质较高的人才支撑，如内部审计员、风险控制专员等。

但是，往往由于人员素质的参差不齐，存在一些内部控制人员对工作认识不足、技能不够、意志不坚等问题。

这些问题都会影响内部控制的实施效果。

四、管理信息化程度较低当今已经进入信息化时代，各个行业都在向着信息化、数字化、智能化发展。

但是，还有很多企业的内部控制工作却没有跟随时代的趋势，管理信息化程度较低。

这不仅会增加操作步骤和工作量，还会增加错误的机会。

因此，企业应该尽快提高管理信息化水平，推进数字化转型。

五、法律法规制度不健全在实施内部控制工作中，一些企业往往依靠经验和惯例进行操作，忽略了相关的法律法规制度，导致了内部控制工作的脱钩。

由于法律法规制度不健全，导致内控机制的完备性和科学性难以保证。

事业单位内部控制工作中存在的问题及遇到的困难1500字事业单位内部控制工作中存在的问题及遇到的困难主要有以下几点：一、制度不健全：事业单位内部控制工作的一个重要问题是制度的不健全。

事业单位内部控制制度的完善与规范化程度直接影响着内部控制工作的效果和效率。

在实际工作中，很多事业单位的内部控制制度存在着不合理、不完善的情况。

例如，制度的设计不科学，无法满足实际工作需要；相关制度的落实不到位，缺乏有效的操作流程；对于内部控制规范的培训和宣传不够，导致制度落地难度大等。

二、监督不到位：事业单位内部控制工作在实施中，往往存在着监督不到位的问题。

监督责任部门和人员对内部控制工作的重要性认识不足，缺乏对内部控制工作的持续关注和监督，导致内部控制工作的效果得不到有效评估和改进。

此外，在实际工作中，监督部门对内部控制工作的专业性要求和能力水平也存在差异化，缺乏有效的监督措施和手段，进一步影响了内部控制工作的质量和效果。

三、人员素质不高：事业单位内部控制工作的核心是人员的素质和能力。

然而，在实际工作中，很多事业单位的内部控制工作人员素质不高，专业能力和职业操守存在不足之处。

例如，缺乏对内部控制工作的深入理解和认识，对内部控制工作的方法和技巧掌握不牢固；个别内部控制工作人员缺乏诚信意识和责任感，导致监督和执行工作的困难。

四、资源配置不合理：事业单位内部控制工作所需的资源包括人力、财力和物力等方面的支持。

然而，在实际工作中，很多事业单位的内部控制工作面临着资源配备不足的困扰。

一方面，内部控制工作需要较高水平的专业人才，但由于各种原因，很多事业单位无法充分配备相关人员；另一方面，内部控制工作所需的财力和物力也存在不足之处，限制了事业单位内部控制工作的开展。

以上是事业单位内部控制工作中存在的问题及遇到的困难，针对这些问题和困难，可以采取以下措施进行解决：一、加强制度建设。

通过整理、修订和完善内部控制制度，确保制度的科学与规范，合理适用于实际工作；同时，要加大对制度的培训和宣传力度，确保制度的有效落实。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难在很多企业中，内部控制的工作真是个大难题。

首先，大家得明白，内部控制不是一件轻松的事。

说白了，它就像一把双刃剑，既能保护公司利益，又能在执行上给人带来不少麻烦。

比如，有些公司缺乏清晰的责任分工。

你看，这就像一锅乱炖，谁也不清楚到底该由谁来负责。

于是，问题接踵而至，甚至可能导致巨额损失。

然后，再说说制度设计。

很多企业的内部控制制度，往往是“照搬”别人的，缺乏针对性。

结果呢？制度形同虚设。

员工对规则不够重视，甚至把它当成了“摆设”。

这时候，控制的力度就会打折扣，漏洞百出，真是让人心焦。

还有，技术的缺乏也是一大问题。

现在科技发展飞速，很多企业却依旧使用传统手段进行管理。

就像在打仗，还在用冷兵器，真是有点“落后”。

数据的实时监控、分析能力不足，直接影响了决策的精准度。

想要做好内部控制，光靠人工可不行，得借助一些高科技手段才行。

接下来，我们再看看人员素质。

这一块常常被忽视。

内部控制工作不仅需要专业知识，更需要团队的配合与沟通能力。

有些员工对内部控制的意义不够重视，缺乏必要的培训。

说实话，像这样的团队，怎么可能做好内部控制？就像一支乐队，乐手不齐，怎么能演出好听的音乐？再者，企业文化也不可忽视。

内部控制的执行，离不开企业文化的支撑。

一个重视合规、透明的文化环境，能让员工自觉遵守规则。

可是，很多企业的文化氛围却偏向于“能走就行”。

这样的文化，怎能让内部控制落到实处？这就好比一棵树，没有扎根的土壤，再高也长不大。

最后，反馈机制的缺失也是一个大坑。

企业内部控制工作需要不断的反馈和改进。

可是，许多企业在这方面做得并不到位。

没有及时的信息反馈，控制措施的有效性难以评估。

就像航行中的船，没法知道自己的方向是否正确，最终很可能走偏。

总体来看，内部控制工作中的问题可谓层出不穷，面对这些困难，企业要积极寻求解决方案。

清晰的责任分工、切合实际的制度、借助科技的力量、提升人员素质、营造良好的企业文化以及健全的反馈机制，都是企业必须要下功夫的地方。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难内部控制工作中存在的问题与遇到的困难（一）目前许多企业内部控制比较薄弱.内控功效表现紊乱、机制失衡，从而引发的经济犯罪和经营失误屡见不鲜。

经过归纳总结，企业内部控制薄弱主要表现在以下几个方面：.(一)控制环境薄弱1、对内控认识不足，意识薄弱企业对内控的认识还停留在内部牵制阶段，或简单理解为内控仅是指内部会计控制。

理解不到位，执行制度也成为做表面文章，形成一支笔或一言堂。

2、制度不健全。

目前相当一部分企业对建立内部控制制度不够重视，内部控制制度残缺不全或有关内容不够合理;缺乏相应的激励与约束机制。

3、组织机构设置不合理，内控组织形同虚设我国许多企业虽然设立了董事会、监事会、总经理、审计委员会等，但在实际工作中，董事会的监控作用得不到应有的体现，缺少必要的常设机构。

公司总经理往往兼任董事长或董事会董事，审监会往往与审计监察部属一套人马。

由于组织结构的不健全，因而缺乏有效的控制措施。

4、企业文化建设不够重视目前我国许多企业的管理者对企业文化认识不足，没有意识到企业可以通过应用企业文化的管理思想和方法唤醒员工的主题意识，只有领导足够重视，身体力行，内控才真正能成为全员参与、全员控制的行为。

(二)风险意识不强环境控制和风险控制，是提高企业内部控制效率和效果的关键。

由于社会经济环境的变化，企业间竞争越来越激烈。

企业的经营管理会面临各方面的经营风险，如筹资风险、投资风险、担保风险、信用风险等，然而，从我国企业的现状来看，部分企业对所面临的风险认识不足，重视不够，更缺乏有效的风险管理机制。

(三)内部监督缺乏企业内部控制是一个过程，要确保内部控制制度切实执行且执行的效果良好。

整个内部控制的过程必须实施必要的监督，并通过监督活动在必要时加以修正。

目前我国由于管理体制和管理方式的问题，内部控制的监督很薄弱，内部审计机构没有起到应有的作用，致使会计信息严重失真。

(四)信息不通畅。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难在当今社会，随着经济的快速发展，企业内部控制工作的重要性日益凸显。

我们在实际工作中也发现了一些问题和困难。

本文将从理论和实践两个方面，对内部控制工作中存在的问题与遇到的困难进行探讨。

一、理论层面的问题与困难1.1 内部控制理念的转变在内部控制工作中，我们需要不断地更新和完善内部控制理念。

由于长期的传统观念影响，部分企业领导和员工对内部控制的认识仍然停留在“防人之心不可无”的阶段，缺乏对内部控制本质的深刻理解。

这种现象导致企业在内部控制工作中往往过于注重形式，而忽视了实质性的作用。

因此，我们需要加强对内部控制理念的宣传和培训，引导企业领导和员工树立正确的内部控制观念。

1.2 内部控制制度的不完善虽然我国已经制定了一系列关于内部控制的法律法规，但在实际操作中，部分企业的内部控制制度仍然不完善。

这主要表现在以下几个方面：一是内部控制制度的内容不够全面，不能有效应对各种风险；二是内部控制制度的执行力度不够，导致制度形同虚设；三是内部控制制度的更新速度跟不上企业发展的需要。

因此，我们需要加强内部控制制度的研究和制定，使其更加科学、合理和实用。

二、实践层面的问题与困难2.1 内部控制人才的短缺在内部控制工作中，人才是关键因素。

目前我国从事内部控制工作的人才相对短缺，尤其是具有专业知识和实践经验的高级人才。

这导致企业在内部控制工作中往往难以找到合适的人才，影响了内部控制工作的质量和效果。

因此，我们需要加大对内部控制人才的培养和引进力度，提高内部控制人才的整体素质。

2.2 信息系统的支持不足随着信息技术的发展，信息系统在企业内部控制中发挥着越来越重要的作用。

目前部分企业在信息系统建设方面存在一定的问题，如信息系统与企业实际业务脱节、信息系统的安全性和稳定性不足等。

这些问题导致企业在内部控制工作中难以充分利用信息系统的优势，限制了内部控制工作的开展。

因此，我们需要加强信息系统建设，确保信息系统能够为企业内部控制提供有力支持。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难内部控制不仅是行政单位自我约束的有效手段，还是预防腐败、提高公共服务效率效果的科学方式和重要内容。

笔者在近几年的审计中发现，由于行政单位内部控制规范化建设起步较晚，长期以来没有引起足够的重视，存在着很多薄弱环节，并引发了不少贪腐案件，需要加以重视。

一、行政单位内部控制存在的问题(一)不重视制度建设。

一是制度建设缺乏系统性。

不少内控制度仅包含了一般规章制度，如报销审批控制，未全面系统地整理汇编，造成同类事项的评判缺乏制度基础。

二是制度缺乏后续优化机制。

不少内控制度出台后就“一劳永逸”，特别是发生违法违规违纪事件和监管部门要求整改事项，没有从制度层面深思自查，仅就事论事，造成部分问题屡提屡犯。

三是制度执行不到位。

不少制度是出于应付目的，未考虑实际操作，制度遵照执行起来有难度;有的领导意见凌驾于制度之上，往往形成有章不循、有制度不依的内控弱化局面。

(二)没有正确决策。

一是决策范围未明确。

议事规则中列明的范围较笼统，实际把握上认定标准不一，部分重大经济事项最终由分管领导拍板决定。

二是决策程序不到位。

部分决策事项讨论前未深入调查研究，导致决策过于草率，缺乏科学性。

三是决策过程记录不规范。

部分重大事项决策过程未形成会议记录，有些单位虽有记录但内容过于简单，未能完整反映讨论过程、表决情况，导致决策的责任人难以确定。

(三)没有准确划分岗位职责。

一是岗位职责不明确。

部分单位没有准确定岗，部分事项存在遗漏、责任推诿现象，如历史遗留事项的处理，审批后管理等。

二是分工不合理。

部分不相容业务由同一人处理，如资产管理员由财务人员兼任，房产的招租、出租管理及收租都由同一人经办，既加大了个人舞弊的风险，也导致疏漏不能及时被发现。

三是不注重岗位能力的配备。

部分岗位人员素质不高，如财务人员由没有会计证的人员担任，在执行过程中容易出现错误和偏差，直接影响内部控制的有效性。

(四)内部监督不力。

一是不重视跟踪执行。

关于内部控制工作中存在的问题和遇到的困难一、在内部控制工作中，可能会遇到以下问题和困难：1.缺乏明确的内部控制政策和流程：如果组织没有建立清晰的内部控制政策和流程，员工可能不清楚应该如何执行和遵守内部控制要求。

2.人员意识和培训不足：员工对内部控制的重要性和操作方法的认识可能不充分。

缺乏相关的培训和教育，可能导致员工在执行内部控制措施时出现错误或疏忽。

3.内部控制制度不完善：组织内部控制制度设计不合理或存在缺陷，无法有效预防和发现潜在的风险和问题。

4.资源限制：内部控制工作需要投入一定的人力、物力和财力资源。

如果组织资源有限，可能无法满足全面的内部控制需求，导致无法有效管理风险。

5.技术支持不足：随着信息技术的发展，内部控制工作越来越依赖于技术工具和系统。

如果组织缺乏适当的技术支持，可能无法实施先进的内部控制措施。

6.复杂业务环境：组织经营的复杂性和多样性可能增加内部控制工作的难度。

例如，涉及多个地区或部门、多种业务类型的组织，在内部控制方面需要面对更多的挑战。

7.内外部合规要求变化：法律法规和行业标准的变化可能导致内部控制工作需要不断调整和变革，给组织带来一定的困扰和挑战。

二、针对这些问题和困难，可以考虑以下对策：1.建立明确的内部控制政策和流程，确保员工了解和遵守规定。

2.加强培训和教育，提高员工的内部控制意识和技能。

3.定期评估和优化内部控制制度，确保其适应组织的需求和变化。

4.合理分配资源，将重点放在最关键的风险领域和高风险业务上。

5.寻求适当的技术支持，使用先进的内控工具和系统。

6.针对复杂的业务环境，建立有效的跨部门合作机制，进行风险共享和信息交流。

7.维持与监管机构和行业组织的密切联系，及时了解合规要求的变化，并相应调整内部控制措施。

总之，内部控制工作中的问题和困难是正常的，在实践中需要不断改进和完善，确保组织的风险管理和运营效率。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难随着企业日益发展壮大，内部控制工作的重要性也日益凸显。

然而，在实践过程中，内部控制工作也面临着一些问题和困难。

本文将就内部控制工作中存在的问题及其遇到的困难展开探讨。

一、问题的存在1.1 责任不明确在一些企业中，由于内部控制工作责任的不明确，导致无人愿意承担这一任务。

这使得内部控制工作缺乏专人负责，从而影响了其有效性和实施效果。

1.2 内部控制制度不完善一些企业内部控制制度存在薄弱环节，未能全面涵盖企业各个方面的风险控制。

例如，某些企业可能只注重财务方面的控制，而忽略了其他非财务方面的风险。

1.3 信息系统滞后随着科技的飞速发展，信息系统在企业内部控制中扮演着重要角色。

然而，一些企业的信息系统相对滞后，无法满足快速变化的业务需求，导致内部控制工作存在缺陷。

二、困难的挑战2.1 人员素质不高内部控制工作要求从业人员具备一定的专业知识和技能，但是现实中存在人员素质不高的情况。

由于人员缺乏相关培训和经验积累，无法有效地开展内部控制工作，导致控制效果不佳。

2.2 技术难题随着企业业务的不断拓展和发展，内部控制工作也需要不断适应和应对技术的迭代升级。

然而，许多企业面临技术难题，如内部控制软件的选用和部署等，导致内部控制工作难以推进。

2.3 盲目扩张带来的挑战一些企业在快速扩张过程中，容易陷入盲目扩张的困境。

这样的扩张可能导致内部控制工作的失调和混乱，增加了企业内部控制的风险。

三、解决方案针对上述问题和困难，可以采取一些解决方案来提升和改进内部控制工作的效果。

3.1 建立明确的责任体系企业应明确内部控制工作的责任部门和责任人，并对其进行相应的考核与激励。

只有明确责任，才能确保内部控制工作的有效开展。

3.2 完善内部控制制度企业应针对各种风险和控制点，建立全面的内部控制制度。

这包括规范岗位职责、设定合理的控制目标和控制措施，以及建立有效的内部审计机制等。

3.3 加强信息系统建设企业应加强信息系统建设和更新，确保其满足业务的快速变化和内部控制的需要。

关于事业单位内部控制工作中存在的问题与遇到的困难整改事业单位内部控制工作中存在的问题与遇到的困难整改新形式下，建立健全行政事业单位建立内部控制，是顺应现代管理发展的需要，加强财务管理的重要措施，也是贯彻落实中央关于党风廉政建设和反腐败工作新部署、新要求、扎紧制度笼子的需要，但是笔者在审计中发现，部分行政事业单位内部控制工作存在诸多问题，为此，__试通过对相关问题进行梳理，提出加强健全内控防范机制的建议，为进一步加强行政事业单位内控制度建设提供参考。

一、行政事业单位内部控制建设的重要性行政事业单位的内部控制是内部管理制度的重要组成部分，是指单位为了保护资产的安全、完整，提高会计信息质量，确保有关法律法规和规章制度及单位经营管理方针政策的贯彻执行，避免或降低风险，提高经营管理效率，实现经营管理目标而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。

1.保障国家财政资金的安全和完整由于行政事业单位的性质，资金多为财政拨款，如何管好用好财政资金，减少或防止个人贪污、非法侵占国有资产，必须建立和有效实施内部控制制度，使得行政事业单位的经济活动按照制度有章可循，规范各类收支行为，确保收入及时入账，未设账外账，合理支出。

避免财务工作的随意性，造成国有资产不正当流失，从源头上保障财政资金的安全完整。

2.合理保证财务信息的真实可靠真实可靠的财务信息是反映一个单位在一定时期的财务状况，同时也是国家制订各种财政政策的依据。

有效的内部控制制度，可以规范单位的工作流程，不相容岗位分离，相互牵制，杜绝单位内部人员做假账、弄虚作假，串通舞弊，进而保证财务信息的真实可靠。

3.有效预防腐败，提高公共服务效率在经济发展中，行政事业单位是社会公共服务的提供者和社会事务的监管者，能否有效地履行职责，关键在于是否具备较高的内部管理水平。

而加强内部控制建设，是提高内部管理水平的重要保证。

同时，科学的内部控制体系，可以降低经营活动风险，有效防范腐败现象的滋生和蔓延，从而提升公共服务的效能。

浅析内部控制工作中存在的问题与遇到的困难解决对策【浅析内部控制工作中存在的问题与遇到的困难解决对策】内部控制是现代管理理论的重要组成部门。

所谓内部控制，是指行政事业单位为保证正常的经济活动所采取的一系列必要的管理措施。

内部控制的职能不仅包括单位最高管理层用来授权与指挥办理各项业务事项的方式方法，也包括记账、审核、分析会计信息及报告的程序与步骤，还包括为单位经济活动进行科学预算、控制和评价等。

因此内部控制贯穿于经济活动的方方面面，行政事业单位只要存在业务活动和内部管理，就需要建立相应的内部控制制度。

目前，行政事业单位在日常管理中制定了很多的规章制度，但内部控制建设相对滞后，它不仅使单位财务信息失真，而且还妨碍国家资金的安全，所以建立健全行政事业单位的内部控制尤其重要。

行政事业单位内部控制存在的主要问题当前行政事业单位内部控制存在的主要问题有以下几个方面：1.费用支出缺乏有效控制行政事业单位对于行政经费的支出，特别是招待费、办公费、会议费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实销制。

2.固定资产控制薄弱实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。

如未按规定建立起定期财产盘点制度，购置的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。

3.财务管理弱化财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务控制脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务控制和监督。

票据管理不到位。

未建立定期或不定期抽查制度，出现延期上缴收入，挪用公款问题;对使用后票据未能及时办理交验、核销，容易导致收入不入账、私设“小金库”等问题。

4.岗位设置不够合理由于多种原因，一些单位岗位安排不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职现象。

记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员没有很好的分离制约，存在出纳兼复核、采购兼保管等现象，出现管理漏洞。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难哎呀，说起来内部控制工作，真是让人头疼啊！这个工作就像是一场接力赛，每个人都要尽力跑好自己的一棒，才能让整个团队顺利完成任务。

可是，这场比赛中总会遇到各种各样的问题和困难，让我们措手不及。

今天，我就来给大家讲讲我在内部控制工作中遇到的问题和困难，希望能给大家带来一些启示。

我们要明确一个概念，那就是内部控制的目的是什么。

简单来说，就是确保企业的财务报表真实、完整、准确地反映企业的经营成果和财务状况。

为了实现这个目标，我们需要做好很多事情，比如建立完善的内部控制制度、加强员工的培训和教育、定期对内部控制进行审计等等。

这些工作并不是一蹴而就的，需要我们付出很多的努力和时间。

在实际工作中，我们经常会遇到一些问题，比如内部控制制度不完善、员工素质参差不齐、审计结果不尽如人意等等。

这些问题看似棘手，但实际上只要我们用心去解决，还是能够找到解决办法的。

下面，我就来给大家举几个例子。

1. 1.1 内部控制制度不完善有时候，我们会发现公司的内部控制制度并不完善，这给我们的工作带来了很大的困扰。

比如说，有些部门的报销流程不够规范，导致报销款项无法及时核实；有些岗位的职责划分不清，导致工作效率低下等等。

面对这些问题，我们应该怎么办呢？其实，解决这些问题的关键在于加强沟通和协作。

我们可以组织专门的会议，让各部门之间交流心得、分享经验，共同探讨如何改进内部控制制度。

我们还可以借鉴其他公司的经验，学习他们是如何建立和完善内部控制制度的。

通过这样的努力，我相信我们一定能够建立起一套完善的内部控制制度。

2. 1.2 员工素质参差不齐在内部控制工作中，员工的素质是非常重要的。

只有具备一定的专业知识和技能，才能更好地完成工作任务。

我们发现有些员工的素质并不高，这给我们的工作带来了很大的压力。

面对这个问题，我们应该怎么办呢？解决这个问题的关键在于加强培训和教育。

我们可以定期组织内部培训课程，让员工学习相关的知识和技能；我们还可以邀请专业的讲师来给员工授课，提高他们的专业素养。

关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难一、内部控制工作中存在的问题1.1 内部控制制度不健全在实际工作中，很多企业的内部控制制度并不健全，甚至有些企业根本没有建立完善的内部控制制度。

这导致了企业在进行内部控制时，往往会出现制度执行不到位、流程混乱等问题，影响了内部控制的有效性。

1.2 内部控制人员素质不高内部控制工作的开展离不开专业人员的参与，但目前很多企业的内部控制人员素质并不高，缺乏专业知识和实践经验。

这使得他们在进行内部控制时，很难做到准确无误地识别和处理各种风险，从而影响了内部控制的效果。

1.3 内部审计力度不够内部审计是企业内部控制的重要环节，但目前很多企业的内部审计力度并不够。

一方面，内部审计部门的人员配置不足，导致审计工作无法全面覆盖企业的各个方面；另一方面，内部审计的频率和深度也不够，很难及时发现和纠正企业内部的问题。

二、内部控制工作中遇到的困难2.1 制度执行难度大由于企业内部控制制度的不健全，制度执行过程中往往会出现各种困难。

例如，制度规定的流程繁琐、操作复杂，导致员工在执行过程中出现抵触情绪；或者制度对某些特殊情况没有明确规定，使得员工在处理这类问题时感到迷茫和无助。

2.2 风险识别不准确在内部控制工作中，风险识别是非常关键的一环。

由于企业内部人员素质不高、专业知识储备不足等原因，很多时候难以准确识别出潜在的风险。

这就导致了企业在进行内部控制时，无法有效地防范和应对各种风险，从而影响了企业的稳健发展。

2.3 资源投入不足要想做好内部控制工作，需要有足够的人力、物力和财力投入。

在实际工作中，很多企业往往面临资源投入不足的问题。

这使得他们在进行内部控制时，很难做到全面、深入地开展各项工作，从而影响了内部控制的效果。

三、结论与建议针对以上问题和困难，我们提出以下建议：3.1 完善内部控制制度企业应该根据自身的实际情况，建立健全的内部控制制度，确保制度的完整性和可操作性。

要加强制度的宣传和培训，提高员工对制度的认识和执行力度。

内部控制工作中存在的问题与遇到的困难内部控制工作中存在的问题与遇到的困难分别是怎样的呢～需要怎样才能去解决呢～以下是小编精心整理的相关内容～希望对大家有所帮助:内部控制工作中存在的问题与遇到的困难随着我国经济的发展～许多企业做强做大后纷纷上市～风光的背后必然伴随着一定的风险。

其中一个重要的风险就是我国上市企业的内部控制的运用还存在着一定的问题～要想促使上市企业经营管理合法～经营效益的提高～内部控制至关重要。

但我国内部控制运用还存在如下问题:一、内部控制运用环境不完善由于内部控制制度引进我国较晚～上市公司的内部控制环境还很不完善。

我国上市公司存在“内部人控制”的问题。

董事会中占绝大多数的当然是内部董事～而独立董事相比而言比例很低～并且大多数独立董事都是由政府或大股东推荐的～往往受到各种制约～不能发挥其应有的作用～使得董事会的投票决策往往都是大股东说了算。

与此同时～上市公司股权分布过于集中也是一个问题。

很多上市公司都是由国有企业改制而来的～国有股和国有法人占据绝对优势～这部分股票是不能流通的～这就导致了公司的流通股比例过小～严重影响公司在资本市场的运作～也制约着公司的发展。

1 / 10二、内部控制治理结构不合理按照制度的要求～在证监会的指导下我国上市公司建立了内部控制体系～但缺乏具有可操作性的统一详尽的内控流程。

目前我国所有的上市公司都运用了内部控制～但由于我国内部控制引进较晚～内部控制制度的基础仍较薄弱～没有建立起比较系统的内部控制体系。

我国很多上市公司的内部控制制度仅仅只是简单复制行业制度国际惯例或者法律法规～并非从自身实际情况出发～没有针对性～使得内控制度缺乏适应性和可操作性。

如果不能建立良好的内部控制体系～企业财产安全、会计信息质量就得不到保障～可能阻碍企业经营管理目标的实现和其他内部控制、监管措施的实施。

三、内部控制信息交流机制不完善完善的信息交流机制是指上市公司能够及时、准确、完整地获取与经营管理有关的信息～并且在公司有关层级之间进行及时有效的传递与沟通～最终正确的处理信息。