反洗钱培训课件.

保险欺诈 现金支付 犹豫期退保 保险中介 第三方支付保费 国际保险 再保险
合 法 收 入
超额交费：订约时，明显超额支付保费， 并随即要求返还超出部分
投保人的经办人超额交费，获得保费发票后，要求保险人退还现金 作为回扣； 投保人不用现金，而是通过银行转账，“不小心”超额转入保险公 司较多保费，待“发现”后，要求保险公司用现金或者支票退款。 （现金，为了迅速变现；支票为了证明自己业务对象乃至经营性质 的清白）

洗钱的新含义
到了20世纪20年代，美国芝加哥出现了以阿里卡彭、约多里奥 和勒基鲁西诺为首的庞大的有组织黑手党犯罪集团。该犯罪集团 中一个财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣服，并收取 现金，然后将这部分现金连同犯罪的赃款一起向税务机关申报， 于是其犯罪所得赃款也就变成了合法收入。从此就出现了现代意 义上的“洗钱”一词。


解除保险合同时
在客户申请解除保险合同时，如退还的保险费或 者退还的保险单的现金价值金额为人民币1 万元以上 或者外币等值1000 美元以上的，保险公司应当要求退 保申请人出示保险合同原件或者保险凭证原件，核对 退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件， 确认申请人的身份。
赔款或给付时
在被保险人或者受益人请求保险公司赔偿或者给 付保险金时，如金额为人民币1 万元以上或者外币等 值1000美元以上，保险公司应当核对被保险人或者受 益人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认被 保险人、受益人与投保人之间的关系，登记被保险人 、受益人身份基本信息，并留存有效身份证件或者其 他身份证明文件的复印件或者影印件。
高风险类客户
•客户身份资料经核查，经查实核查结果与客户留存资料不相符的； •每季度累计报可疑交易超过3次（不含3次），涉嫌洗钱及恐怖融资的； •大额交易比较频繁，每季在3次以上（不含3次）； •短期内分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解释； •频繁投保、退保、变换险种或者保险金额； •对保险公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关注 保险产品的保障功能和投资收益的； •同一投保人短期内多次退保，遗失发票总额达到大额的； •发现所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、联 系方式或者财务状况等信息不真实的； •购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经保险公司及其工作人员 解释后，仍坚持购买的；


出现以下情况时，保险公司应当重新识别客户 ：
（一）客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明种类 、身份证件号码； （二）客户的交易行为出现异常的； （三）客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依 法要 求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资 分子的姓名 或者名称相同的； （四）怀疑客户涉嫌洗钱、恐怖融资活动的； （五）金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在 不一致或者相互矛盾； （六）怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性 的其他情形的； （七）金融机构认为应重新识别客户的其他情形。
洗钱的概念
金融行动特别工作组（FATF）将洗钱的含义概括为：凡隐瞒或掩 饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点和流向，或协助 任何与非法活动相关的人逃避法律应负责任者，均属洗钱行为。
反洗钱的概念
《中华人民共和国反洗钱法》第二条明确规定：反洗钱是指为了 预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、 恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序罪、 金融诈骗罪等犯罪所得及其收益的来源和性质，依法采取相关措施 的行为。
第三方支付：缴纳保费的人不是投保人，而是 与投保人没有明显关联的其他人，甚至是境外 账户。
洗钱者可以利用其他人去充当投保人，然后将黑钱通过缴纳保费的 方式放置进保险领域，将来在借助退保等保单权利的行使，实现资 金归并。
案例： 广西一家产险公司接到一笔大宗 的集团车险投保申请，投保方声称， 北京一家贸易公司拖欠其货款，由其 代为缴纳保费。结果贸易公司多转入 超过保费一倍左右的款项，接到保险 公司的提醒后，遂要求向上海的一个 账户退款，并主动提出给保险公司一 定的手续费。
(二)保监会发布
1.《关于贯彻落实<反洗钱法>，防范保险业洗钱风险的通知》 2.《关于加强保险业反洗钱工作的通知》 3.《保险业反洗钱工作管理办法》
(三)安徽保监局文件
1. 《关于印发《安徽保险业反洗钱工作指引》的通知 》（皖保监发〔2011〕63号）
五、反洗钱法律法规要点
（一）《金融机构客户身份识别和客户身份资料及

（二）客户风险等级划分
根据客户风险等级划分标准，结合我司反洗钱工作的实际情况，将客户 分为四类等级进行风险管理.
危险客户：
•有确凿的证据表明，涉嫌洗黑钱和恐怖融资的客户； •与洗钱高风险国家和地区有业务往来的客户； •被同业保险公司列入黑名单的客户； •与地下钱庄有业务往来或关系密切的客户； 对于上述危险客户，各级机构应将其列入黑名单，拒绝承保；对于有确 凿证据表明该客户洗黑钱和恐怖融资的，应立即向当地公安机关和人民 银行报告 ，同时报告总公司反洗钱专管员。
高风险类客户
•以现金购买大额保单，与其经济状况不符的； •大额保单，保险合同生效后，短期内退保，并要求退保金转入第 三方账户或者非缴费账户的； •不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能 合理解释退保原因的； •坚持要求以现金缴纳保费，且不能合理解释原因的法人、其他组 织客户； •坚持要求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费，且不能合理 解释原因的法人、其他组织客户； •通过第三人支付保费，且不能合理解释第三人与投保人、被保险 人和受益人关系的自然人客户； •客户为外国政要； •从中介代理获得的客户。
1.《中华人民共和国反洗钱法》（中华人民共和国主席令第五十六 号） 2.《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令〔2006〕第1号） 3.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 （中国人民银行 令〔2006〕第2号） 4.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》（中国人民 银行令〔2007〕第1号） 5.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办 法》（中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督 管理委员会 中国保险监督管理委员会令〔2007〕第2号
平安保险疏于审核
应当审核世都百货资金状况和资金使用 世都百货严重亏损，不可能为职工办理补充养老保险。
其他与退保相关的可疑洗钱行为
对保险公司的退保规定异常关注，而不关注保 险产品的保障功能和投资收益； 犹豫期退保时称大额发票丢失，或同一投保人 短期内多次退保遗失发票且总额较大； 不关注退保的利益损失而坚决要求退保，且不 能给出退保的合理解释。
世都百货案分析
投保人数违规
投保团体人身险，必须以全体成员75%以上投保； 世都百货，600多名员工，胡镇江仅为31人投保。
退保金不得个人领取
团体寿险的给付或者退保一律通过银行转账支付给原投保单位，不得以现金方 式支付 ，不得向被保险人支付； 平安保险与胡镇江约定，凭身份证及分保单即可办理领取，平安保险分别向31 名被保险人支付退保费。
保险业反洗钱任务艰巨
1、清洗资金放置容易 只要签订保险合同，交纳保费，就将清洗资金 放入了保险领域。 其他渠道放置资金显得困难和麻烦。为把大量 资金打入银行系统，为防止银行方面的怀疑， 需要虚构一定的实物交易记录，甚至还要设置 虚无的前台公司，还必须照章纳税，会花费不 小的成本。
2、交易金额量大 在资金清洗的放置阶段，尽可能多金额、低成 本将清洗对象投入清洗系统；趸交有利于巨额资 金的交纳，期交有利于持续稳定的交纳。 在资金归并阶段，也对资金流量有一定的要求。 过低的资金回收会拉长清洗过程，增加清洗成本。 保险交易规则提供了获取巨额资金的机会。
3、保单处置方式较多 退保 保单变更 保单特殊条款 保险金请求权 保单质押 其他
4、保险交易所享有的税收优惠政策，直接增加了 保险洗钱的收益。 依据《个人所得税法》，保险赔款免交个人所得 税； 依据《完善城镇社保体系的试点方案》，企业 为职工建立补充养老保险和补充医疗保险，可 在工资总额的4%范围内享受税收优惠。 案例：
交易记录保存管理》
1.客户身份识别 ( 初次识别、重新识别） （1）概念：客户身份识别是我国反洗钱法律制度的强 制性要求，是金融行业工作人员必须履行的法律义务 客户身份识别也称“了解你的客户”或“客户尽职调 查” （2）原则：客户身份识别基本原则：真实性、有效性 、完整性 （3）流程：核对→了解→登记→留存
二、开展反洗钱工作培训的原因
1.《中华人民共和国反洗钱法》明确规定，保险公司有履行反洗钱培训工 作的义务。
2.从近期人民银行及保监局的监管力度来看，反洗钱监管风险较大，处罚 很严苛。
3.我公司在反洗钱工作义务履行上，存在薄弱环节，工作开展不够深入。
三、保险行业常见的洗钱方法
趸缴年金险 提前退保
犯 罪 收 益
反洗钱工作培训
பைடு நூலகம்
长安责任保险股份有限公司
一、洗钱和反洗钱的概念
二、开展反洗钱工作培训的原因 三、保险行业常见的洗钱方法 四、反洗钱的法律法规体系
五、反洗钱法律法规关注要点
一、洗钱和反洗钱的概念

洗钱的原始含义
20世纪初，美国旧金山一家名叫圣弗朗西斯饭店的老板，看到店 里日常流通的一些硬币沾满了油污，他怕弄脏了顾客漂亮的白手 套，于是用苛性碱液清洗这些硬币，经清洗后，硬币像新币一样 干净，故名为“洗钱”。
职务侵占者要将1万元公款据为己有，如果无法避开所得 税的征收(假定税率为10%），则最多只能得到9000元的净收益 。若利用保险政策，通过寿险产品的一买一退，就极有可能绕 过财务监督与税务监管，在暂不考虑退保费用等交易成本的情 况下，全额实现了预期1万元的侵占。
四、反洗钱的法律法规体系