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安琪酵母2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为215,828.3万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为281,834.66万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为36,127.53万元，2020年上半年已有长期带息负债为39,791.21万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为251,955.83万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为83,706.63万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是233,752.66万元，实际已经取得的短期带息负债为281,834.66万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为233,752.66万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为308,775.68万元，在5年之内偿还的贷款总规模为458,821.71万元，当前实际的带息负债合计为321,625.87万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为89,038.5万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营0.87个分析期之后可被盈利填补。
该企业经营活动和投资活动
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
安琪酵母2019年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为170,818.19万元，2019年一季度已经取得的银行短期借款为149,430.12万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为84,043.52万元，2019年一季度已经发生的非流动负债合计为136,110.99万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为254,861.71万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为30,679.4万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是129,037.38万元，实际已经取得的短期贷款金额为149,430.12万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为79,858.39万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为104,447.89万元，在5年之内偿还的贷款总规模为153,626.88万元，当前实际的长短期借款合计为270,273.23万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为118,750.72万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营3.32个分析期之后可被盈利填补。
该企业经营活动和投资活
内部资料，妥善保管第页共1 页。
安琪酵母2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况安琪酵母2020年一季度资产总额为1,016,218.16万元，其中流动资产为428,712.91万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的46.2%、22.98%和21.42%。
非流动资产为587,505.25万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的84.58%、6.68%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,016,218.16100.00 920,920.74 100.00 802,732.74 100.00流动资产428,712.91 42.19 352,730.75 38.30 305,586.28 38.07 长期投资5,917.89 0.58 3,188.54 0.35 3,083.03 0.38 固定资产496,935.62 48.90 486,720.9 52.85 447,492.86 55.75 其他84,651.74 8.33 78,280.55 8.50 46,570.57 5.802.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的46.2%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的22.98%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产428,712.91 100.00 352,730.75 100.00 305,586.28 100.00 存货198,068.23 46.20 198,931.5 56.40 166,403.75 54.45 应收账款98,497.08 22.98 92,075.31 26.10 70,740.35 23.15 其他应收款0 0.00 0 0.00 4,510.82 1.48 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 10,928.95 3.10 5,669.79 1.86 货币资金91,843.64 21.42 19,750.45 5.60 25,428.92 8.32 其他40,303.96 9.40 31,044.55 8.80 32,832.65 10.743.资产的增减变化2020年一季度总资产为1,016,218.16万元，与2019年一季度的920,920.74万元相比有较大增长，增长10.35%。
安琪酵母2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为210,887.05万元，2020年一季度已经取得的银行短期借款为172,725.06万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为41,775.6万元，2020年一季度已经发生的非流动负债合计为99,034.97万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为252,662.65万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为84,267.76万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是212,107.21万元，实际已经取得的短期贷款金额为172,725.06万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为148,187.48万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为180,147.35万元，在5年之内偿还的贷款总规模为244,067.07万元，当前实际的长短期借款合计为314,742.07万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为88,457.3万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营2.06个分析期之后可被盈利填补。
该企业经营活动和投资活动
内部资料，妥善保管第页共1 页。
安琪酵母2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为135,467.09万元，2019年已经取得的银行短期借款为78,724.17万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为74,331.5万元，2019年已经发生的非流动负债合计为162,104.19万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为209,798.59万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为37,674.52万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是131,662.55万元，实际已经取得的短期贷款金额为78,724.17万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为225,650.59万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为319,638.62万元，在5年之内偿还的贷款总规模为507,614.69万元，当前实际的长短期借款合计为228,230.71万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为41,049.65万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营0.3个分析期之后可被盈利填补。
该企业经营活动和投资活动
内部资料，妥善保管第页共1 页。
安琪酵母2019年一季度财务分析综合报告安琪酵母2019年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2019年一季度实现利润为29,208.93万元，与2018年一季度的30,034.91万元相比有所下降，下降2.75%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却有所下降，企业应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。
二、成本费用分析2019年一季度营业成本为115,682.59万元，与2018年一季度的103,149.27万元相比有较大增长，增长12.15%。
2019年一季度销售费用为20,361.75万元，与2018年一季度的15,381.3万元相比有较大增长，增长32.38%。
2019年一季度销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2019年一季度管理费用为6,177.42万元，与2018年一季度的10,357.68万元相比有较大幅度下降，下降40.36%。
2019年一季度管理费用占营业收入的比例为3.39%，与2018年一季度的6.35%相比有所降低，降低2.96个百分点。
但企业经营业务的营利能力并没有提高，应注意管理费用支出的合理性。
2019年一季度财务费用为1,936.44万元，与2018年一季度的3,990.69万元相比有较大幅度下降，下降51.48%。
三、资产结构分析与2018年一季度相比，2019年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。
因此与2018年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，安琪酵母2019年一季度的经营活动的正常开展，在内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
安琪酵母2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为182,098.05万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为152,535.08万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为29,709.42万元，2020年三季度已有长期带息负债为119,584.47万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为211,807.47万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为73,328.65万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是195,895.48万元，实际已经取得的短期带息负债为152,535.08万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为134,612.07万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为165,253.77万元，在5年之内偿还的贷款总规模为226,537.19万元，当前实际的带息负债合计为272,119.55万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为58,664.44万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营1.31个分析期之后可被盈利填补。
该企业经营活动和投资活动
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
安琪酵母2020年一季度经营风险报告
内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页
安琪酵母2020年一季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
安琪酵母2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为89,190.78万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为56.50%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过115,844.6万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，安琪酵母2020年一季度的付息负债为336,930.42万元，实际借款利率水平为1.04%，企业的财务风险系数为1.48。
经营风险指标表
项目名称
2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
盈亏平衡点 89,190.78
10.66 80,600.72 -3.67 83,671.64
0 营业安全率 0.56 1.43 0.56 14.44 0.49 0 经营风险系数 1.71 -7.77 1.85 5.45 1.76 0 财务风险系数
1.37
-7.99
1.49
3.9
1.43
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供57,259.37万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表
项目名称
2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
营运资本 57,259.37 9.97 52,067.47
-13.11 59,921.71 0 所有者权益
545,729.65
12.72 484,146.47
11.71 433,394.3。
