付款结算审批制度

班组进度款支付审批管理制度（修改稿）为加强工程款管理，明确工程款申报、审核、审批及支付流程，合理使用资金，降低工程成本,控制结算风险，提高企业的经济效益，特制定本制度。

一、适用范围本制度所称的工程进度款是指公司以内部劳务承包形式（包括清包工和包工包料）发包给各类班组长的工程款项.本制度适用于公司下属的各项目部.二、管理职责1、各班组长负责按本制度的规定和合同约定上报各类民工工价、考勤记录、进度款等,负责组织民工签订劳动合同以及做好民工工资发放签收记录等。

2、各项目部负责核定各班组所有民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量）、各类应扣应摊费用等。

3、土建公司负责审核各班组长、项目部上报的所有民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量）、各类应扣应摊费用等。

4、督查处作为单独的第三方，负责核定所有班组的民工工价、考勤记录、进度款（当期完成工程量)、各类应扣应摊费用等。

5、预算处负责做好各类工程量、进度款的审核等工作。

6、质安资料处负责做好各类工程质量、安全、文明施工、材料浪费、进度等违约扣款事项的检查核实以及在工程进度款审批过程中是否已扣除进行审核等工作。

7、财务处负责依据本制度的规定和合同约定审核各类由班组长、项目部、土建公司、督查处、材料处等上报的数据,并负责编制相关审批报表，做好审批会签等工作。

8、董事长负责最终审批工作，如董事长在审批过程中发现不合规的，由经办人、所有审核人员及分管领导承担责任.三、工程进度款支付原则(一)清工班组工程进度款支付原则清工班组在签订劳务内部承包合同时,必须按以下原则进行控制:按每月完成形象进度或节点进度工程量的70％进行申报，并参照本制度第四条“工程进度款的审批流程、审批原则与发放”的规定进行审批发放民工工资；全部完工后支付至合同总价的80％（前提是对该工程项目必须结算完成，即对已发生的所有代扣代摊费用由班组长进行确认；对于全部完工后至竣工验收后支付结算价95%工程款期间因发生维修等费用在支付结算价95％时进行结算扣除）；竣工验收合格并结算完成后支付至结算价的95%（结算完成后各班组长按合同约定应提供结算价金额的发票或工资单）；余款5%作为质量保修金（保修金不计利息），质量保修期满后且在保修责任履行完毕后一个月内余款付清（扣除修理费用）.(二)包工包料班组工程进度款支付原则包工包料班组在签订劳务内部承包合同时，必须按以下原则进行控制：按每月完成形象进度或节点进度工程量的60％进行申报进度款，审批后,如果承包人是单位的，则直接将款项支付给该单位；如果承包人是个人的，则必须先按考勤计发民工工资，有余额的,作为材料款支付给班组长；全部完工后支付至合同总价的80％；竣工验收合格并结算完成后支付至结算价的95%(结算完成后各班组长按合同约定应提供结算价金额的发票或工资单）；余款5％作为质量保修金（保修金不计利息)，质量保修期满后且在保修责任履行完毕后一个月内余款付清(扣除修理费用）.(三）特殊班组或特殊项目按特殊规定执行.(四)上述清工班组和包工包料班组的工程进度款支付原则，在班组招投标时必须与投标班组进行书面交底或在班组招标文件中予以明确规定，一旦中标后，在实际执行时必须严格按本制度执行.(五)所有班组长（是指与公司签订内部劳务承包合同的承包人）作为内部劳务承包合同的主体之一,对合同执行及工程的盈亏等承担经济和法律责任,故对于其平时参与施工只记考勤，不记发工资；对于平时未参与施工的，不记考勤也不记发工资。

供应商付款结算管理制度供应商付款结算管理制度是指企业在与供应商之间进行业务往来时，对供应商的付款和结算事宜进行规范和管理的制度。

通过建立健全的供应商付款结算管理制度，可以有效地管理供应商的付款事务，确保供应商和企业之间的合作顺利进行。

一、付款方式的规定1.预付款：对于合作时间较短或合作初期的供应商，可以要求提前支付预付款作为合作保证金。

2.货到付款：对于履约良好且信誉良好的供应商，可以采取货到付款的方式进行结算。

3.月底结算：对于长期合作的供应商，可以约定每月底结算一次，避免频繁的付款操作。

二、结算周期的规定1.供应商结算周期：设定供应商结算周期，明确要求供应商按照约定的时间提交结算申请和相关发票，以确保结算及时进行。

2.企业结算周期：规定企业内部结算周期，明确要求财务部门按照规定的时间进行付款操作，以确保供应商的合法权益。

三、发票管理1.要求供应商提供发票原件：确保付款的合法性和准确性，避免出现虚假发票和重复报销情况。

3.发票录入：将审核通过的发票录入财务系统，确保发票信息准确无误，方便后续的结算管理和报表统计。

四、付款控制1.制定付款审批流程：明确付款审批流程，确保财务部门对于付款申请的审核严格、合理、及时，避免资金浪费和风险。

2.付款授权：明确财务部门对于付款的权限和授权范围，避免未经授权的付款行为。

3.付款限额控制：设置付款限额，超过限额的付款需要经过高级管理层的审批才能进行，确保资金使用的合理性和风险控制。

五、账务查实和核对1.对账：定期进行供应商对账，核对应付账款与供应商提供的对账单的一致性，及时解决账务差异。

2.账务核对：与供应商进行账务核对，核对付款金额与供应商应收账款的一致性，避免错误付款和漏付款。

3.异常账务处理：对于发现的账务异常，及时与供应商沟通并进行调整处理，确保账务的准确性和完整性。

六、供应商付款结算管理制度的宣传与培训1.制度宣传：通过内部通知、培训等方式，向全体员工宣传供应商付款结算管理制度，确保每位员工了解和遵守相关规定。

付款流程管理制度一、制度目的为了提高企业的资金利用效率，规范付款流程，防范风险，建立完善的付款管理规范，制定本制度。

二、适用范围适用于本企业所有部门和员工。

三、制度内容1.付款准备(1)付款计划：每月初，财务部门根据各部门的需求进行付款计划编制，向部门提供相应的预算指导。

(2)付款申请：各部门根据实际需求，填写付款申请表，明确付款目的、金额、收款方等必要信息，并附相关证明文件。

(4)付款汇总：财务部门负责汇总各部门的付款申请，并进行审核和审批。

2.付款审批(1)付款审批流程：财务部门根据付款金额的大小，确定不同层级的审批人员，并设定审批流程。

审批人员必须按照规定时间完成审批，如有特殊情况需及时说明。

(2)付款审批内容：审批人员对付款申请的合法性、准确性、金额等进行审核，并对所涉及的风险进行评估。

(3)审批结果通知：审批人员根据审批结果，及时将审批结果通知申请人，并将审批结果记录在审批系统中。

3.付款执行(1)付款方式：根据收款方的要求和相关法规，选择合适的付款方式，如电汇、现金、支票、银行承兑汇票等。

(2)付款操作：财务部门负责进行付款操作，确保付款的及时性和准确性。

付款前必须核对付款信息、审批结果和相关证明文件。

(3)付款记录：财务部门对每次付款进行记录，并妥善保存相关凭证和文件。

4.付款跟踪与结算(1)付款跟踪：财务部门负责跟踪付款进展，及时了解付款情况，并与收款方进行沟通，解决付款过程中的问题。

(2)结算确认：收款方收到款项后，财务部门与其核对结算信息，并进行确认。

如有差异或问题，及时进行处理。

(3)结算记录：财务部门记录每次结算的情况，并妥善保存相关凭证和文件。

四、制度执行1.相关人员须严格遵守该制度，不得私自进行付款，否则需承担相应的违规责任。

2.财务部门负责监督和检查付款流程的有效执行，并进行定期的审核和评估。

3.发现问题或改进建议应及时上报财务部门，并按规定进行处理。

4.经营管理层对付款流程管理制度进行定期评估，并对制度进行修订和完善。

工程结算付款管理制度一、总则本制度旨在规范工程项目的资金支付流程，确保工程款项的合理使用和及时结算，防止资金滞留和滥用，保障工程项目的顺利实施和各方的合法权益。

二、责任主体1. 项目管理单位负责制定并执行工程结算付款管理制度，监督工程款项的使用情况。

2. 施工单位负责按照合同约定和本制度规定，申请工程款项，并保证工程质量和进度。

3. 监理单位负责对工程质量和进度进行监督，审核工程款项的支付申请。

4. 财务部门负责审核工程款项的支付凭证，确保资金的合规使用。

三、结算流程1. 施工单位应按照合同约定完成工程量，并在规定时间内提交工程量报告及相关证明材料。

2. 监理单位收到报告后，应及时进行现场核实，确认工程量的完成情况。

3. 监理单位审核无误后，出具工程量确认单，并报送项目管理单位。

4. 项目管理单位根据工程量确认单，结合合同条款，计算应支付的工程款项。

5. 施工单位根据确认的工程款项，填写工程款项支付申请表，并附上必要的支付凭证。

6. 财务部门对支付申请表和凭证进行审核，确保金额准确无误。

7. 财务部门审核通过后，将款项支付给施工单位。

四、支付原则1. 严格按照合同约定的支付条件和程序进行支付。

2. 确保支付的及时性，避免因资金问题影响工程进度。

3. 对于不符合支付条件的申请，应及时提出异议，并明确指出不符合条件的具体事项。

4. 任何单位和个人不得擅自变更支付条件或绕过制度规定进行支付。

五、监督管理1. 项目管理单位应定期对工程款项的支付情况进行审查，确保资金使用的透明性和合理性。

2. 对于违反本制度规定的行为，应按照相关规定进行处理，情节严重的可追究法律责任。

3. 鼓励各方积极参与监督，对于发现的问题及时反馈，共同维护工程结算付款的公正性。

六、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理单位负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

采购申请及货款支付审批制度为加强财务管理，节约费用开支，提高公司经济效益，特制定本制度。

一、厂家购入商品车、配件、原厂用品货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。

（二）货款支付审批流程：（三）审批权限：经子公司经办人、部门经理、财务主管、总经理四人签字后即可向厂家账户直接支付。

二、外采商品车货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。

（二）需与对方签定采购合同、协议或互换协议，并将合同或协议抄子公司财务部并经集团财务管理中心备案。

（三）货款支付审批流程：（四）货款支付审批权限：1、单笔支付金额在20万元以内的，总经理审批即可。

2、单笔支付金额在20万元以上，50万元以下的，对应分管总监和财务总监共同审批即可。

3、单笔支付金额在50万元以上的，需经财务总监审核，总裁审批。

三、试乘试驾车货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。

（二）在申请购买试乘试驾车时，需提供各品牌厂家商务政策通函（通知），并将函（通知）抄送集团财务管理中心、行政管理中心备案。

（三）货款支付审批流程：（四）、审批权限：各子公司试乘试驾车采购必须最终经总裁审批后方可采购。

四、外采配件货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。

（二）长期定点采购的，需与对方签定采购合同或协议，并将合同或协议抄子公司财务部并经集团财务管理中心备案。

（三）采购审批流程：（四）货款支付审批流程：流程说明：1、每家供应商每月需与配件库进行对账，双方在对账单上签字确认，供应商凭对账单开出发票。

2、经办人将发票、对账单、入库单、送货单附在《付款申请单》后，办理相关签字审批手续。

3、采购审批和货款支付审批权限：1)单笔采购和支付金额在5万元以内的，总经理审批。

2)单笔采购和支付金额在5万元以上，10万元以下的，由对应分管总监与财务总监共同审批。

3)单笔支付金额在10万元以上的，需经财务总监审核后总裁审批五、外采用品和养护用品货款支付审批流程(一)货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。

货款支出与结算管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范企业货款支出与结算管理，确保企业资金流动平稳、合理、安全，提高企业经营效益，特订立本制度。

第二条适用范围本制度适用于全部涉及货款支出与结算的相关部门、岗位及人员。

第三条定义本制度中的术语定义如下： 1. 货款支出：指企业支出给供应商、销售渠道以及其他相关方的货款。

2. 货款结算：指企业收取从客户处获得的货款，并进行核对和管理。

3. 直接货款：指与生产、采购、销售等直接相关的货款。

4. 非直接货款：指与企业日常运营和业务无关的货款，如罚款、赔偿金等。

第二章货款支出管理第四条货款支出流程1.采购部门收到采购合同信息后，与财务部门核对货款金额和付款条件。

2.财务部门依照核对结果，制作付款通知书，并审核相关票据。

3.付款通知书经财务主管审批后，提交给出纳员进行支出操作。

4.出纳员依照付款通知书上的支出信息，办理货款支出手续，同时将相关支出凭证归档保管。

第五条货款支出凭证1.货款支出凭证应包含付款通知书、付款凭证（支票、电汇票据等）及相关发票、合同等资料。

2.财务部门应依照企业会计准则及相关法律法规要求，妥当保管货款支出凭证，并建立相应的档案管理制度。

第六条货款支出授权1.财务部门应依据企业授权订立相关的支出授权流程，确保货款支出权限的合理调配。

2.财务主管应对具有货款支出权限的人员进行培训，并定期进行审查和更新。

第七条费用审核1.财务部门应对货款支出相关费用进行审核，并与财务报销流程相结合，确保费用的合理性和准确性。

2.财务主管应定期审查费用审核制度的执行情况，发现问题及时整改。

第三章货款结算管理第八条货款收取流程1.销售部门收到客户的货款后，核对支出信息和金额。

2.销售人员将支出信息和金额输入财务系统，并经过财务部门的核对和确认。

3.财务部门将收款信息与销售合同进行核对，并及时更新客户欠款情况。

第九条欠款管理1.财务部门应及时跟踪客户的欠款情况，并进行催收工作。

工程款付款付款制度及流程一、工程款支付制度1. 制度范围本制度适用于公司在进行工程建设过程中的款项支付管理，包括施工进度款、工程质保金、结算款等各类款项支付。

2. 制度目的（1）规范工程款支付的流程和程序，确保支付的及时、准确；（2）加强资金安全管理，杜绝各种形式的财务风险；（3）强化内部控制，防范各类不正当操作。

3. 制度内容（1）款项支付申请施工单位或供应商需经过评审、审批后，方可提出款项支付申请。

申请内容包括支付金额、项目名称、施工进度等。

（2）款项支付审批公司财务部门对款项支付申请进行审核，确认支付金额是否准确、合规。

审批程序应包括财务主管审批、财务总监审核等。

（3）款项支付执行经过审批的款项支付申请，由公司财务部门进行支付操作。

同时需保留相关支付凭证和资料，确保账目清晰。

（4）款项支付监督公司财务部门对款项支付进行跟踪和监督，保证支付的及时性和准确性。

如有异常情况，应及时处理和报告上级主管部门。

4. 制度执行所有相关部门和人员必须按照制度规定执行，如有违反，将根据公司相关规定进行处理。

同时，公司应定期对工程款支付制度进行评估和调整，确保其适应公司工程建设的需求和实际情况。

二、工程款支付流程1. 申请阶段（1）施工单位或供应商按照合同约定，提出款项支付申请，申请内容包括支付金额、项目名称、施工进度等。

（2）公司财务部门接收申请后，进行初步审核，确认申请材料是否齐全、准确。

2. 审批阶段（1）财务主管对申请进行审核，并与相关部门进行沟通确认。

（2）经过财务主管审批的申请，提交给财务总监进行最终审核。

（3）财务总监审核通过后，下发支付指令，通知财务部门进行支付操作。

3. 执行阶段（1）公司财务部门根据支付指令，进行款项支付操作，同时留存相关支付凭证和资料。

（2）施工单位或供应商收到支付款项后，应及时确认。

4. 监督阶段（1）公司财务部门对支付款项进行跟踪和监督，保证支付的及时性和准确性。

（2）如有异常情况或疑问，应主动向财务主管部门报告，及时解决。

工程结算付款流程审批制度工程项目的实施涉及到大量的资金流动，因此，建立一套规范的结算付款流程审批制度显得尤为重要。

该制度应当涵盖从工程开工到竣工验收的全过程，明确各个阶段的支付标准、审批权限以及相应的时间节点。

一、开工前准备在工程正式开工前，业主方应与承包方签订详尽的合同，合同中应包含工程量清单、单价、总价、付款方式、付款条件等关键条款。

同时，双方应共同确认工程进度计划，以便后续对照进度进行付款。

二、工程进度款支付根据合同约定，承包方可在达到特定工程进度节点后，向业主方提出进度款支付申请。

此时，业主方应组织专业人员对工程进度进行现场核实，确保所完成的工作量与申请相符。

核实无误后，业主方应按照合同约定的比例进行付款。

三、材料款项支付对于工程所需的主要材料，承包方应在采购前提供材料清单和预算给业主方审核。

材料到场后，业主方或其委托的第三方机构应对材料的质量和数量进行检验。

确认无误后，业主方按照合同约定支付相应的材料款项。

四、变更订单处理在施工过程中，如遇设计变更或其他需要调整的情况，应及时形成书面的变更订单，并由双方签字确认。

变更订单应详细说明变更内容、增减费用及对工程进度的影响。

业主方在确认变更后，按照新的合同条款执行付款。

五、结算与最终付款工程完工后，承包方应提交完整的结算报告，包括实际完成的工程量、使用的材料及相关费用明细。

业主方应组织专业人员对工程进行验收，并对结算报告进行审核。

在确保工程质量符合要求且结算报告真实准确的前提下，业主方应支付剩余的工程款项。

六、争议解决机制在结算付款过程中，如出现争议，双方应首先通过协商解决。

若协商不成，可依据合同约定的争议解决方式进行处理，如提交仲裁委员会仲裁或向法院提起诉讼。

七、审批权限与责任在整个结算付款流程中，业主方应设立明确的审批权限和责任体系。

各级审批人员应根据职责对结算付款申请进行严格审核，确保每一笔付款都合法、合理、透明。

总结：。

结算和支出管理制度1. 前言本规章制度旨在规范和管理企业的结算和支出活动，确保资金使用的安全性、合规性，提高财务管理效率和精准明确性。

全部员工和相关部门必需严格遵守本制度，执行相关的结算和支出程序，以确保企业的正常运营和发展。

2. 结算管理2.1 供应商结算管理1.全部采购和供应商结算必需符合《采购管理制度》的规定，严格依照合同商定和采购流程进行。

2.结算时，财务部门应与供应商核对进货数量、价格等相关信息，并与采购部门进行确认。

对于存在差别的情况，应及时沟通并解决，并及时调整结算金额。

3.结算票据必需真实完整，包含发票、收据、付款凭证等。

相关票据应妥当保管，并按规定时间归档。

2.2 客户结算管理1.客户结算须严格依照《销售管理制度》的要求进行，确保销售收入的准确计算和及时入账。

2.销售部门应与客户清楚商定支出方式和期限，并务必妥当保管相关付款通知、收据等文件。

3.财务部门应及时核对销售结算金额，并在确认无误后及时供应发票和收据等相关票据给客户。

2.3 内部结算管理1.内部结算指企业内部不同部门之间的资金划拨和结算。

相关部门间的结算必需遵从以下原则：–结算金额必需真实准确，遵从公平公正的原则；–结算依据必需明确，包含相关合同、协议等文件；–结算周期必需进行规范化管理，及时完成结算。

2.全部内部结算需经过财务部门审核，核对相关票据和数据的真实性和准确性。

3. 支出管理3.1 付款授权管理1.全部付款授权必需经过授权人批准，并依照授权权限进行操作。

2.授权人应认真核对支出对象的真实身份和付款事由，并确保授权金额与实际支出金额全都。

3.支出授权人和财务部门应建立有效的付款授权审批流程，确保多级授权和内部掌控。

3.2 支出凭证管理1.全部支出凭证必需真实完整，包含付款申请单、付款通知、收款凭证等。

相关票据应妥当保管，并按规定时间归档。

2.支出凭证必需经过财务部门审核和授权人确认，并依照支出流程及时进行付款。

工程结算款审批制度一、目的和依据为加强工程项目财务管理，保证工程结算款支付的合理性与合法性，根据国家有关法律法规及公司内部管理规定，特制定本工程结算款审批制度。

二、适用范围本制度适用于公司承接的所有建筑工程项目，在工程进度款支付、结算等环节均需遵循本制度的规定。

三、审批原则1. 公正性：确保审批过程公平、公正，不受任何不正当因素影响。

2. 合规性：所有审批行为必须符合国家法律法规及公司规定。

3. 透明性：审批流程应公开透明，接受监督。

4. 效率性：简化审批流程，提高审批效率，确保资金及时到位。

四、审批流程1. 工程进度款申请：承包商根据合同约定及实际完成工程量，提出进度款支付申请，并附上相应的证明材料。

2. 审核评估：项目管理部负责对申请材料进行初步审核，确认工程量的准确性和合理性。

3. 财务部门复核：财务部门对进度款申请进行复核，核对合同条款、已付款额等信息。

4. 领导审批：经项目管理部和财务部门审核无误后，提交至公司授权领导进行最终审批。

5. 支付执行：领导审批通过后，财务部门负责办理支付手续，并按照约定时间将款项支付给承包商。

五、责任划分1. 承包商责任：提供真实、准确的工程进度报告及相关证明材料，对所提申请的真实性负责。

2. 项目管理部门责任：负责审核工程进度和质量，确保进度款申请的合理性。

3. 财务部门责任：负责复核进度款申请的合规性，确保支付行为合法有效。

4. 领导责任：对审批结果负责，确保审批决策的正确性。

六、违规处理对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重，给予警告、罚款、暂停支付直至解除合同等处罚。

严重者，将依法追究法律责任。

七、附则本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。

如有未尽事宜，可根据具体情况适时修订完善。