云南县级行政区2016年度一般公共预算收入

2016年一般公共预算收入执行情况表表一单位：万元注：1、增值税增幅较高主要是2016年5-12月份实行营改增，增值税地方分享比例从25%提高至50%。

（全年增值税同口径下降10.7%）2、国税征收企业所得税下降主要是金融业、矿产业以及电力行业效益下滑。

3、地税征收企业所得税下降主要是建材、制药等制造业及小额贷款公司效益下滑。

4、个人所得税增幅较高主要是股权转让等收入增加。

5、房产税下降主要是上年清欠补缴较多。

6、资源税下降主要是石灰石销量下降。

7、印花税下降主要是上年清理补缴入库一次性因素。

8、城镇土地使用税下降主要是试行差别化征收政策,兑现减免退库。

9、耕地占用税增幅较高主要是清理历年欠缴入库。

10、契税下降主要是土地出让大幅减少。

11、残疾人就业保障金收入下降主要是省级分成比例从原先5%提高至10%以及残疾人职工安置人数增加相应减少残疾人就业保障金缴费。

12、教育资金收入、农田水利建设资金收入主要是当年从土地出让收益中计提部分用于抵扣去年多计提部分。

13、森林植被恢复费增幅较高主要是工程建设使用林地增加。

14、水利建设专项收入下降主要是2016年4月起按70%征收，11月起暂停征收。

15、罚没收入增幅较高主要是非法买卖外汇专案增加罚没收入。

16、利息收入增幅较高主要是历年未缴利息收入上缴金库。

17、计划亏损补贴下降主要是收入未能完成年初预算。

18、社会抚养费下降主要是两孩政策因素。

19、根据《财政部中国人民银行关于修订2016年政府收支分类科目的通知》（财预[2015]205 号）要求2016年将政府住房基金转列一般公共预算。

20、水资源费收入、水土保持补偿费收入新增主要是从政府性基金收入转列一般公共预算。

21、其他收入新增主要是公共资源交易中心招投标保证金利息收入。

2016年一般公共预算支出执行情况表表二单位：万元注：1、一般公共服务支出增加主要是工资调整及车改经费。

2、纪检监察事务支出增加主要是纪委人员增加以及工资调整。

云和县2016年一般公共预算执行情况及2017年一般公共预算（草案）2017年2月说明一、2016年一般公共预算执行情况（一）收入执行情况2016年全县一般公共预算收入预算46314万元，执行数为46640万元，完成年度预算100.7%，比上年增长（以下简称“增长”）7.75%；其中:税收收入39025万元，完成年度预算100.23%，增长7.2%；非税收入7615万元，完成年度预算103.21%，增长10.68%。

收入分项目完成情况如下：1.增值税15420万元，完成年度预算158.09%，增长72.99%，考虑营改增入分享比例调整的影响，同口径增长3.02%；2.营业税5600万元，完成年度预算51.14%，比上年下降（同比“下降”）45.12%，考虑营改增分享比例调整的影响，同口径下降22.81%；3.企业所得税3543万元，完成年度预算106.33%，增长0.06%；4.个人所得税2249万元，完成年度预算115.33%，增长4.95%；5. 契税、耕地占用税2967万元，完成年度预算56.68%，下降2.63%；6.其他各税9246万元，完成年度预算119.84%，增长8.09%；7.行政事业性收费收入417万元，完成年度预算75.41%，增长62.89%，主要是住房转让手续费等建设行政事业性收费收入增加；8.罚没收入2617万元，完成年度预算111.36%，增长12.37%，主要是公安罚没收入增加257万元；9.专项收入3151万元，完成年度预算93.78%，下降3.61%，主要是因为今年国有土地使用权出让金收入不理想，因而计提的农田水利建设资金和教育资金收入两项专项收入也随之下降；10. 国有资源（资产）有偿使用收入1028万元，完成年度预算205.6%，增长76.33%，增幅较大主要是因为专户利息收入缴入国库；11.政府住房基金收入395万元,完成预算73.83%,增长2.6%。

2016年自治区本级一般公共预算收支及对下转移支付情况说明按照《国务院关于编制2016年中央预算和地方预算的通知》（国发〔2015〕65号）和《财政部关于提前通知转移支付指标有关问题的通知》（财预〔2010〕409号）的要求，自治区将中央对地方税收返还和补助收入全额列入自治区本级总预算，同时在本级总预算中反映对下级的税收返还及补助，提高预算编制的完整性，自觉接受自治区人大及其常委会对本级预算的监督。

2016年，自治区本级一般公共预算收入安排307亿元，剔除2015年一次性增收因素，同口径比较与上年基本持平。

加上中央补助收入1699.6亿元，盟市上解收入5.7亿元，从政府性基金预算和国有资本经营预算调入等45.2亿元，2016年自治区本级一般公共预算总财力安排2057.5亿元。

根据收支平衡的原则，2016年自治区本级一般公共预算总支出安排2057.5亿元，其中：补助盟市、旗县1407.3亿元；上解中央8.1亿元；自治区本级实际安排支出642.1亿元，其中：对盟市转移支付277.3亿元。

2016年自治区本级一般公共预算安排对盟市、旗县各类转移支付补助支出1407.3亿元，其中：返还性支出48.7亿元，包括增值税（和消费税）税收返还32.5亿元、所得税基数返还10.2亿元、成品油价格和税费改革税收返还5.9亿元，主要是根据中央和自治区有关财税体制政策确定的税收返还和基数性补助；一般性转移支付917.2亿元，主要根据因素法分配，重点用于增强基层政府基本公共服务保障能力，主要包括均衡性转移支付277.8亿元，重点生态功能区转移支付29.6亿元、县级基本财力保障机制奖补资金50.8亿元、产粮（油）大县奖励资金21.4亿元、老少边穷转移支付41.1亿元、基本养老保险和低保等转移支付152.3亿元、新型农村合作医疗等转移支付51亿元、固定数额补助支出179.1亿元等；专项转移支付441.4亿元，主要根据相关专项资金管理办法分配，重点用于需要政府支持的经济社会发展领域。

昆明市2016年上半年国民经济和社会发展计划执行情况的报告——2016年8月29日在昆明市第十三届人大常委会第三十九次会议上昆明市发展和改革委员会一、上半年计划执行情况今年以来，面对复杂的国内外经济形势和不断加大的经济下行压力，全市认真贯彻落实中央、省的一系列重大决策部署，紧紧围绕年初确定的各项目标任务，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全市经济运行总体平稳，社会事业和重点民生工程扎实稳步推进，国民经济和社会发展计划执行情况总体良好。

（一）2016年上半年国民经济和社会发展计划执行情况对照市十三届人大七次会议通过的经济社会发展主要计划指标，上半年，有9项指标完成或超额完成计划目标，有3项指标增速低于计划目标。

——全市地区生产总值完成1864.47亿元，增长6.4%，欠计划目标2.1个百分点；——规模以上固定资产投资1660.14亿元，增长6%，欠计划目标6个百分点；——社会消费品零售总额1043.58亿元，增长10.4%，超计划目标0.4个百分点；——规模以上工业增加值完成444.79亿元，增长0.8%，欠计划目标6.7个百分点；——一般公共预算收入252.5亿元，增长7.4%，超计划目标2.4个百分点；——城镇常住居民人均可支配收入17336.88元，增长8.9%，超计划目标0.4个百分点；——农村常住居民人均可支配收入5758.5元，增长10%，与计划目标持平；——居民消费价格总水平上涨2.2%，低于年度控价目标0.8个百分点；——城镇登记失业率3.05%，低于计划控制目标0.95个百分点；——万元生产总值能耗下降4%，超过省下达任务0.9个百分点；——化学需氧量、二氧化硫排放量削减工作按计划推进；——人口自然增长率2.8‰，低于计划控制目标。

（二）2016年上半年经济社会发展主要工作一是着力促进稳增长，保持经济平稳发展。

研究出台46条稳增长政策措施，配套制定实施细则和操作办法。

2016年全县一般公共预算收入执行情况单位：万元收入项目年初预算数调整预算数预算执行数占调整预算%备注合计74385 65000 65244 100.41.税收收入51390 42750 42490 99.4增值税9800 13400 13716 102.4营业税14500 5620 5549 98.7企业所得税6200 4270 4570 107.0个人所得税750 700 737 105.3资源税1580 200 228 114.0城市维护建设税1350 1050 1037 98.8房产税800 400 793 198.3印花税800 450 547 121.6城镇土地使用税1500 750 1244 165.9土地增值税1500 180 158 87.8车船税750 720 721 100.1耕地占用税9500 14030 12256 87.4契税2100 800 758 94.8烟叶税260 180 176 97.82.非税收入22995 22250 22754 102.3专项收入4410 2530 2851 112.7行政事业性收费收入8935 13230 13446 101.6罚没收入5300 5200 4767 91.7国有资本经营收入国有资源（资产）有偿使用收入3200 970 1298 133.8捐赠收入100 40 123 307.5政府住房基金收入150 190 181 95.3其他收入900 90 88 97.8—1 —2016年全县一般公共预算支出执行情况单位：万元支出项目年初预算数调整预算数预算执行数占调整预算%同比增减%合计260652 329461 319701 97.0 4.6 一般公共服务支出22944 27854 26777 96.1 4.0 公共安全支出13327 14823 14773 99.7 31.5 教育支出63902 73027 73027 100.0 9.9 科学技术支出658 676 676 100.0 -63.2 文化体育与传媒支出2202 3136 2969 94.7 -9.8 社会保障和就业支出43642 51938 51938 100.0 0.1 医疗卫生与计划生育支出50770 57433 55905 97.3 14.7 节能环保支出3511 6178 6067 98.2 -41.7 城乡社区支出3200 6956 6918 99.5 -12.9 农林水支出23418 53242 52968 99.5 5.3 交通运输支出4153 9868 9868 100.0 -39.1 资源勘探信息等支出783 2116 2044 96.6 18.7 商业服务业等支出1346 4149 3973 95.8 124.3 金融支出57 107 104 97.2 -29.3 国土海洋气象等支出589 531 429 80.8 -51.7 住房保障支出5483 8639 8608 99.6 45.7 粮油物资储备支出721 1283 1283 100.0 53.8 预备费7114其他支出11332 6296 165 2.6 57.1 债务付息支出1500 1209 1209 100.0—2 —2016年县级一般公共预算收入执行情况单位：万元收入项目年初预算数调整预算数预算执行数占调整预算%备注合计67537 56030 55575 99.21.税收收入44802 33780 32821 97.2增值税8932 9065 9266 102.2营业税11435 2810 2672 95.1企业所得税5930 3840 3869 100.8个人所得税720 470 542 115.3资源税1180 70城市维护建设税1200 850 802 94.4房产税775 340 741 217.9印花税650 270 372 137.8城镇土地使用税1430 600 1085 180.8土地增值税1450 120 103 85.8车船税200 715 716 100.1耕地占用税9250 13830 11895 86.0契税1650 800 758 94.8烟叶税2.非税收入22735 22250 22754 102.3专项收入4150 2530 2851 112.7行政事业性收费收入8935 13230 13446 101.6罚没收入5300 5200 4767 91.7国有资本经营收入国有资源（资产）有偿使用收入3200 970 1298 133.8捐赠收入100 40 123 307.5政府住房基金收入150 190 181 95.3其他收入900 90 88 97.8—3 —关于2016年县级一般公共预算收入执行情况的说明2016年，财税部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，围绕目标任务，发扬艰苦奋斗、负重奋进精神，强化税收主渠道作用，强力开展综合治税，挖潜堵漏，努力增加财政收入。

2016年一般公共预算收入表- 1 -2016年一般公共预算支出表单位：万元- 2 -关于2016年一般公共预算执行情况的说明一、收入预算执行情况2016年，全县一般公共预算收入28526万元，完成调整预算的100.09%。

有关项目说明如下：税收收入完成18003万元，完成调整预算的100.5%，非税收入完成10523万元，完成调整预算的99.4%。

2016年以来，财政部门紧抓全面推开“营改增”以及国家去产能的时机，做实财政收入，用短期财政收入的“减”换取持续发展中的“增”，为推动产业转型、结构优化、经济增长打下坚实基础。

二、支出预算的完成情况2016年，全县一般公共预算支出239836万元，增长1.34%。

有关支出项目说明如下：1、一般公共服务支出。

全县一般公共预算支出14639万元，下降10.40%，主要是上级专项转移支付较上年减少。

2、教育支出。

全县教育支出46320万元，增长4.56%，主要是加大了教育投入力度。

3、社会保障和就业支出。

全县社会保障和就业支出完成47013万元，增长26.97%，主要是居民养老保险、离退休人员工资提标补差部分。

- 3 -4、农林水支出。

全县农林水支出48236万元，增长16.66%，主要是加大对扶贫和美丽乡村建设的投入。

5、交通运输支出。

全县交通运输支出5856万元，增加了96.71%，主要是上级加大对国防交通项目建设投入。

6、住房保障支出。

全县住房保障支出11041万元，下降46.07%，主要是上级安排用于保障房基础设施建设资金较上年减少。

7、债务付息支出。

债务付息支出2297万元，主要是新增债券和置换债券付息。

- 4 -2017年一般公共预算收入表单位：万元- 5 -2017年一般公共预算支出表- 6 -- 7 -- 8 -- 11 -- 14 -- 15 -- 17 -- 30 -- 31 -- 41 -- 42 -- 43 -- 44 -- 45 -2017年一般公共预算本级支出表- 46 -2017年一般公共预算本级基本支出表单位：万- 47 -- 48 -- 49 -2017年一般公共预算税收返还、转移支付表单位：万元- 50 -。

2014年昆明市国民经济和社会发展统计公报昆明市统计局2015年4月14日2014年，面对错综复杂的国内外形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全市人民在市委、市政府的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，统筹做好稳增长、促改革、调结构、重生态、惠民生、防风险各项工作，新常态下经济社会发展总体平稳，主要经济指标增幅保持在合理区间，社会民生持续改善，城乡面貌发生改变，人民生活水平稳步提高，社会和谐稳定。

一、综合年末全市常住人口662.6万人，比上年增加4.7万人，其中城镇常住人口457.5万人，占常住人口比重为69.05%，比上年提高1个百分点。

年末户籍总人口550.50万人，比上年增加3.72万人。

其中，农业人口339.22万人，非农业人口211.28万人。

经济运行总体平稳。

初步核算，全年实现地区生产总值（GDP）3712.99亿元，按可比价计算，比上年增长8.1%。

其中，第一产业实现增加值187.56亿元，增长6.2%；第二产业实现增加值1642.03亿元，增长8.2%；第三产业实现增加值1883.40亿元，增长8.1%。

按常住人口计算，人均生产总值达到56236元，比上年增长7.3%。

产业结构调整优化。

三次产业结构调整为 5.1:44.2:50.7。

服务业发展加快。

全年实现服务业增加值1883.40亿元，比上年增长8.1%，占GDP比重达到50.7%，比上年提高0.7个百分点。

非公经济平稳发展。

全市非公有制经济实现增加值1725.47亿元，比上年增长8.6％，占GDP比重为46.5%，比上年提高0.3个百分点。

图1 2010-2014年地区生产总值（亿元）及其增长速度（%）财政收支稳定增长。

全年地方公共财政预算收入完成477.97亿元，比上年增长6.0%，其中，税收收入397.94亿元，增长0.5%。

在税收收入中，增值税75.16亿元，营业税137.43亿元。

地方公共财政预算支出594.05亿元，增长1.4%。

关于2016年省级一般公共预算收入预算情况的说明2016年省级一般公共预算收入总计3368.2亿元，其中：省本级收入150亿元，中央补助收入2857.3亿元，市县上解收入338.9亿元，动用预算稳定调节基金20亿元，调入资金2亿元。

一、省本级收入主要项目情况省本级收入预算150亿元，比2015年执行数减少8.1亿元，下降5.1%。

其中，税收收入78.1亿元，增加2.8亿元，增长3.8%；非税收入71.9亿元，减少10.9亿元，下降13.2%。

主要项目情况是：1、增值税18.3亿元，减少0.3亿元，下降1.6%。

主要是考虑财政部下划我省铁路总公司集中缴纳的铁路运输企业改征增值税持续下降因素，预计收入减少0.9亿元。

2、营业税14.3亿元，增加3亿元，增长26.9%。

主要是郑万、郑合等铁路项目开工建设增加建筑安装营业税3.6亿元。

3、企业所得税44.6亿元，减少0.1亿元，下降0.3%，主要是考虑2015年5月起卷烟批发环节消费税税率从5%提高至11%等因素，烟草企业消费税增加的同时减少企业所得税。

4、城市维护建设税1亿元，增加0.2亿元，增长31%，主要是铁路建设项目营业税增加较多，附加征收的城市维护建设税相应增加。

5、专项收入42.4亿元，减少3.8亿元，下降8.2%。

主要原因：一是探矿权采矿权使用费及价款2.4亿元，从2016年起在国有资源（资产）有偿使用收入中反映；二是省广电局下属单位将于2016年转制，广告费不再上缴国库，预计减少收入7.1亿元。

6、行政事业性收费14.6亿元，减少2.9亿元，下降16.6%。

主要原因：一是无线电频率占用费、水土保持补偿费2016年起从基金转列一般公共预算，增加收入0.3亿元；二是根据《财政部国家发展改革委关于取消和暂停征收一批行政事业性收费有关问题的通知》（财税〔2015〕102号）等规定，从2015年11月起取消和暂停征收部分收费项目，预计收费收入减少。