新制度工会财务通用系统版――学习账套建立－凭证处理－报表制作流程步骤一: 系统管理●登录“系统管理”：1、账套管理建立账套――点击“新建”――增加账套――账套设置注：账套类型,选择“基层工会单位”;确认即可;2、用户管理：1设置：主管复核人、会计、出纳三个岗位;2根据主管复核人、会计、出纳三个岗位,设置相应的“权限”;①：设置“会计”的权限：将鼠标放在相应岗位人的位置,点击“权限”P如左边截图,出现右边截图点击“厦门移动工会”右边打勾;②、设置“主管”的权限方法同上,但是,因系统无法自动打勾凭证审核权限,需手工打勾右边截图下图中“账务处理”―“凭证审核”,否则,主管无法进行凭证审核;步骤二：账务处理以11月为启用月●会计人员――登录：1、基础设置――点击“会计科目”――进行科目设置如下图：1资产：“132应收下级经费”科目,双击此科目,去掉“辅助核算”的打勾;如：图12负债：22201、22202、22203,同样去掉“辅助核算”的打勾;如：图23收入：“402拨缴经费收入”,去掉“辅助核算”和“经费核算”的打勾;如：图3图1图2图32、初始设置――根据上年结余数据填写――进行“校验”;●初始数据试算平衡：3、凭证处理：凭证录入－保存－凭证审核－凭证记账－凭证打印1凭证录入――凭证录入完必须“保存”,否则无法保留;如：上缴工资2%为10000元,其中：经费收入为60%,应付上级经费为40%,分录如下：A：收上缴款分录：B：上缴省总工会工资2%30%、市总工会工资2%10%经费分录：2凭证审核――点击“文件”――选择“重新登录”,以“主管”岗位进行登录如下图1；点击“凭证审核”――选择“单张显示”或“列表显示”――进行审核;图1 图2A:单张显示:--审核B:列表显示—审核,若点击“消审”为取消审核返回到修改状态;3凭证查询――点击“确定”,查询所有凭证,若输入记账凭证号则可查询指定凭证;4凭证记账――会计人员重新登录,点击“凭证记账”――选择凭证类别可选全部――点击“记账”即可对所有需记账的凭证进行记账;若记账后,发现有凭证需要修改,有两种方法：A:对需要修改的凭证进行“红字冲销法”;进入“凭证录入”――“查询”输入需要修改的凭证――点击“编辑”――选择“冲销凭证”――输入冲销凭证号――确定――系统自动生成一张左上角为红字“冲”的新凭证――审核人员重新登录对红字冲销凭证进行“审核”――会计人员重新登录对红字冲销凭证进行“记账”;B：会计进行“反记账”――审核人员进行“反审核”――即可进行修改或删除;删除凭证使用的功能查找到要删除的凭证,从编辑菜单中选择删除凭证,或按Ctrl+D,或按工具条上的〖删除凭证〗,删除当前显示的凭证;注意删除一张凭证后,系统自动将当前会计期的后续凭证编号顺序前移,以保证凭证编号的连续性;系统对凭证删除进行了控制,已记帐、已审核的凭证将不能删除;只有制单人才能删除自已录入的凭证;5期末处理：11月末,注：①1-11月份的月底结账不必进行收支结转；②单击“期末处理”---单击期末结账;将所有的凭证都记账后,需到“期末处理”进行“结账”,结账后不能再对当期凭证进行任何修改;即如下操作：期末处理――期末结账――“结账”――“是”;2009年11月结束――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――步骤三：启用2009年12月账●会计人员登录12月账：1、12月,凭证录入完毕会计人员――审核完毕审核人员――凭证记账会计人员12月记账对话框2、期末结账12月末注:12月份期末结账前,需对当年1-12月的收支,做一张收支结算报表后才可以进行结账;（1）收支结算报表制作：操作：1、进入“报表管理”模块――2、会计人员登录账套年度――3、“报表及分析”界面――4、选择“报表制作”――5、新建报表――6、“工会经费收支决算表”需打勾：包括未记账凭证――7、生成“工会经费收支决算表”,通过另存为Excel格式报表;图1:报表管理模块图2: 登录“报表及分析”界面图3：选择“报表制作”图4：工会经费收支决算表图5:另存Excel表图6:报表命名保存▲查询生成的收支结算表：操作：报表查询――打开报表确定――打印收支决算表;（2）设置年末收支结转：单击“期末处理”---单击“结转收支”--单击〖增加〗--名称输入“结转”,选择结余科目为“331”--单击“设置”---选择结转的收支科目全选--单击“确定”;12月期末结转收支图★结转收支凭证：记账凭证――生成如下图：记账凭证生成图★收支结转凭证生成后,点击“转账”――“执行转账”――系统提示信息－－若已经生成“年度工会经费收支结算表”即可点击“是”――生成年终结转凭证;图1：执行转账图2：信息提示图3：生成年终结转凭证（3）对生成的年终结转凭证进行审核――记账●审核人员登录――审核●会计人员登录――记账（4）对12期间进行期末结账（5）报表制作――“资产负责表”确定●生成资产负责表,如下表：●可通过文件――另存为Excel表,以便于发送上级;▲★★▲以上为：账套建立――凭证处理――报表生成――学习后演习操作。
