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审计部经理绩效考核指标（一）通用指标通用指标参看附件1：绩效考核通用指标说明（二）专用指标1.审计计划完成情况打分（1）指标定义审计计划包括例行审计计划与专项审计计划，涉及需内审的地市公司、集团总部以及相应审计项目的内审涵盖面（即具体的审计项），根据以上几方面内容的实际与计划的比较，对审计计划的完成情况进行综合评价。
✓10（很好）：审计项目超额完成原计划，且审计内容涵盖面非常全、非常深入；✓8（较好）：审计项目从整体上超出了原计划预期；✓6（一般）：从审计项目的数量与相应内容上完成了原计划安排；✓4（差）：审计项目从整体上低于原计划预期；✓2（很差）：无论从审计项目的数量还是相应的内容上，都与原计划差距很大。
（2）指标量化办法2.审计工作质量打分（1）指标定义从审计报告完结率、审计建议采纳率以及审计效益三方面来综合评价审计工作质量。
审计报告完结率＝完结的审计项目报告／出具的审计报告总和审计建议采纳率＝采纳的审计建议数量／出具的审计建议总数审计效益指通过审计为集团带来的经济收入，如查处违纪金额，核减基建项目金额等打分的具体执行标准根据具体情况进行定义（2）指标量化办法3.内部客户满意度（1）指标定义投资部对审计部门支持工作的综合满意程度。
✓10（很好）：工作认真负责，细致周密，及时完成投资部要求的资产评估报告以及其它支持工作，质量非常高，对地市整合工作带来很大帮助；✓8（较好）：工作认真负责，积极主动配合投资部的工作，对地市整合工作带来较大帮助；✓6（合格）：能够配合投资部工作，工作质量基本上符合投资部要求✓4（差）：能够配合投资部工作，但是报告质量以及提交的及时性上，与投资部要求存在一定距离；✓2（很差）：工作很不负责任，马虎粗心，推诿扯皮，给投资部工作开展带来较大负面影响。
（2）指标量化办法。
浅深集团审计人员绩效考核制度编号总页数 3 版本 A 签核栏位起草人总监审核总裁核准起草日期审核日期核准日期修订记录版本发行日期修订事项修订页次修订人核准人备注说明：审计人员绩效考核制度更改次数0页次1/3 1. 目的为评估及量化审计人员工作成果及贡献度，提升审计人员工作能力、绩效及积极性，从而提升审计组织工作能效，特制定本制度。
2. 适用范围审计管理中心所有审计人员3. 权责单位3.1 审计总监：根据相关审计成果评定审计各组组长绩效；3.2 审计部长：根据本部审计人员工作表现及成果评订绩效；3.3 审计专员：根据自身及成果制作并提交绩效资料之部长；4. 定义本部门绩效考核旨在运用相关标准和指标，以一年为周期对审计人员过去一年内工作所取得之业绩进行评估，运用此评估结果对员工未来之工作方向、重心进行调整及正面引导，并作为审计人员薪资、职位调整之重要参数。
5. 内容5.1 绩效组成要素5.1.1 审计数量；5.1.1.1 年度内完成审计项目总数，此数量以审计之控制点数量为参照，数据来源于审计底稿“审计重点”栏位项目数；5.1.1.2 审计底稿中“审计重点”对应之审计发现及说明均需有附件支持，以确保审计人员确有对审计重点进行关注；5.1.2 审计质量5.1.2.1 审计质量量化参数由审计发现对应之风险因子及异常比例确定；5.1.2.2 审计发现对应之风险因子分数分别为1，2，3分，对应严重度为轻微，一般，严重，具体参见《风险因子说明表》；5.1.2.3 审计发现对应之异常比例对应分数为1，2，3分，对应异常比例为≤5%，5%＜%≤15%，＞15%，具体参见《风险因子说明表》；5.1.2.4 审计质量采用量化公式为：风险因子×异常比例，对应分数最低为1分，最高为9分。
5.1.3 审计效率审计人员绩效考核制度更改次数0页次2/35.1.3.1 审计效率根据年度计划确定，如在计划时间内完成则效率为100%，逾期未计划完成，量化效率为：（计划天数-未完成项对应计划天数）÷计划天数；5.1.3.2 临时安排事项不纳入效率计算，即：临时安排事项耗用天数不计入逾期天数；5.1.4 审计效益5.1.4.1 审计效益以金额体现，摘自报告中金额量化部分数据，包括但不限于：挽回之损失、节约之金额、扣回之款项、增加营业额、降低成本等；5.1.4.2 审计发现之对策可长期为公司带来效益或降低成本，以年为时间单位计算效益；5.1.5 建议效果5.1.5.1 审计复核确认建议实施及改善状况，未改善、改善未完成、改善未达效果则不纳入评分，量化为：实施之建议对策÷总建议数；5.1.5.2 数据采用审计底稿“改善对策”数量及“是否改善”中“是”数量；5.1.6 审计项覆盖率5.1.6.1 审计人员进行前拟写审计底稿“审计项目”及“目标与审计重点栏位”，后由组长进行确认，对不完善或遗漏点进行补充，以不同颜色标记补充项；5.1.6.2 审计项覆盖率以“审计重点”为参照，具体量化公式为：审计人员拟写之审计重点÷（审计人员拟写＋组长补充数）；5.1.7 审计人员自评5.1.7.1 审计人员自我评价本年度之工作表现、工作态度、工作贡献、自身提升状况予以自评；5.1.7.2 审计人员简要罗列本年度工作成绩及作简要陈述，以PPT格式汇总呈现；5.1.8直属主管评分5.1.8.1 直属主管根据本年度下属表现予以评分，评分主要侧重工作态度、审计能力提升度、安排事项完成满意度等，此部分不作细分量化；5.1.8.2 直属主管于绩效考核表简要评价被评定人本年度表现状况；审计人员绩效考核制度更改次数 0 页 次 3/35.2 要素比例及评分细则5.2.1 审计数量、审计质量、审计效益三项采用贡献度最高人员为满分，其他人员量化公式为：自身贡献度÷最高贡献度之比例为量化数据。
最新！《2023年度审计工作考核指标评分细则（附评分表）》（参考）2023年度XX审计工作考核指标评分细则为深入贯彻党的二十大精神，扎实推进审计工作高质量发展，有序做好2023年度审计工作的考核评价，根据XX绩效考核工作领导小组办公室印发《2023年度XX绩效考核工作实施方案》《XX绩效考核评分细则制定规范》的要求，结合审计工作实际，制定本考核评分细则。
一、总体要求坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，贯彻落实中央、X委、X委关于审计工作的要求，根据XXXX等文件精神，结合XX审计工作的要求，对XX共XX个单位的审计工作开展情况进行考核。
二、考核对象本次审计工作考核涉及XX（单位清单）。
三、考核内容考核内容主要是审计工作的推进实施及成效，具体包括四个方面：（一）认真开展内部审计工作1.建立健全内部审计制度，实行主要负责人直接分管制度；配足内审人员，选派政治素质好、有专业胜任能力、思想作风过硬的人员专职从事内部审计工作；2.积极开展内部审计工作，建立轮审制度，审计项目类型多样，取得实效。
根据2023年度XX对内审机构项目质量考核结果进行打分；3.认真落实X审计X统一部署的命题审计项目等工作；4.认真上报内部审计工作情况，按要求报送各类计划、总结、报表、信息等资料；5.主动接受审计机关的监督与指导，认真参加审计机关组织的各类会议、培训和评比活动；6.内审机构开展的特色工作。
（二）积极配合审计工作开展1.审计期间认真按要求做好基础工作，落实项目联络人、提供必要的审计场所[各类审计方法案例报告模板关注公众号内审网可查阅获取,内审网注]及相关办公设备；2.根据审计要求及时、完整、真实提供与审计相关的资料、数据等（包括电子数据资料，将涉密与非涉密资料予以区分），并作出承诺；3.认真对待审计访谈、座谈、问卷调查及资料审查、征求意见等工作。
