证券经纪业务流程内控手册模版

怎么写、设计证券公司内控制度设计纲要第一章总则第一条为规范证券公司内部运作，保护客户利益，维护企业形象，根据《证券法》、《公司法》等相关法律法规及监管规定，结合本公司实际情况，制定本内控制度。

第二条本内控制度适用于本公司全体员工和管理人员，是本公司内部控制的基本规范。

第三条本内控制度包括战略管理、风险管理、内部控制、合规管理、信息披露等方面的内容。

第二章战略管理第四条本公司应制定明确的战略规划，明确公司的发展方向和目标，并制定相应的实施计划。

第五条公司高层管理人员应确保战略规划的实施，建立相应的绩效考核和激励机制，促进公司的稳健发展。

第三章风险管理第六条本公司应制定风险管理制度，建立风险评估、风险控制、风险监测、风险应对等方面的机制。

第七条公司各部门应对其业务活动的风险进行评估和控制，并建立风险防范措施。

第八条公司应建立风险监测和预警机制，及时发现和应对风险事件。

第九条公司应建立风险应对机制，对风险事件进行及时处理和纠正，并进行风险管理经验总结。

第四章内部控制第十条本公司应建立健全的内部控制制度，包括财务管理、人力资源管理、信息技术管理、业务流程管理等方面。

第十一条公司各部门应建立相应的内部控制制度和流程，并确保其有效执行。

第十二条公司应建立内部控制评估和审计机制，及时发现和纠正内部控制缺陷。

第五章合规管理第十三条本公司应遵守相关法律法规和监管规定，建立合规管理制度和流程。

第十四条公司各部门应加强合规意识和培训，确保公司业务活动的合规性。

第十五条公司应建立合规监测和审计机制，及时发现和纠正合规方面的问题。

第六章信息披露第十六条本公司应按照相关法律法规和监管规定，及时、准确、全面地披露公司信息。

第十七条公司应建立信息披露管理制度和流程，确保信息披露的及时性、准确性和完整性。

第十八条公司应建立信息披露监测和审计机制，及时发现和纠正信息披露方面的问题。

第七章附则第十九条本内控制度的解释权归本公司所有。

经纪业务操作流程内控手册12020年5月29日经纪业务操作流程内控手册强化内控、规范运作是现代企业经营管理的生命线。

根据中国证监会发布的<证券公司内部控制指引>以公司各项业务流程制定本业务操作流程内控手册。

本手册内容包括:一、帐户管理:开户、资料变更及挂失、密码修改、清密、非交易过户、撤消指定交易、转托管、销户二、资金存取:柜台存取、转账存取、申请开通银证转帐三、委托买卖:柜台委托、非柜台委托四、清算交割:清算、交割五、差错处理六、应急处理。

2 2020年5月29日32020年5月29日业务流程风险控制操作者：营业部全体员工业务流程风险控制监督者：营业部经理经纪业务流程 主要风险控制点●帐户管理应专岗专人负责，其他岗位和 人员不得兼办或串岗●资金柜必须和其他柜分开，其它柜电脑 终端无权进入资金柜系统●资金柜和其他柜员不得兼职或串岗●电脑、财务人员与经纪业务等部门、人 员不得兼职或混合操作●电脑人员不得兼任清算员●各专柜及部门电脑用户权限应按职责严 格限制并经常　检查，人员变化应及时 调整，操作密码要经常更换●不得私下接受及全权代理客户办理开户 、指定或撤消指定交易、转托管、资金 存取、银证转帐申请、委托买卖及交割 等42020年5月29日代理开证券帐户业务流程主要风险点风险性质控制措施●　开户资料不全▲ 违反中国证券登记结算有限◆　严格按“实时开户业务指南”操作 资料、证件与本人不符 公司相关规定◆　认真审核身份证对有可疑之处的证●　伪造证件▲ 产生纠纷导致公司损失 件应进行必要鉴别◆ 确保客户开户资料的完整性、真实性 、有效性、同一性● 市场禁入人员参与交易▲ 开户代理机构及其开户代办◆ 境外自然人，未满十六岁的中国居民， 点因违规或操作失误而产生 现役军人，人民武装警察持军人证， 的一切经济损失和法律责任 武警不得设立帐户，均由该开户代理机构承担◆ 法人投资者申请设立帐户应提交营业▲ 产生纠纷导致公司损失执照原件及复印件或复印件加盖发证 机关确认章、法定代表人证明书、法 定代表人授权委托书、法定代表人的 效身份证明文件复印件、经办人身份 证原件及复印件◆ 境外企业不得设立帐户◆ 没有法人资格的企业单位、事业单位 及社会团体不得设立帐户◆ 保险公司只允许设立基金帐户代理开户52020年5月29日帐户管理－－－开户（资金帐户）1－1　帐户管理－开户（个人开户）业务流程风险控制操作者：开户柜工作人员业务流程风险控制监督者：综合部经理风险性质控制措施●　开户资料不全▲ 违反《证券法》第134、◆　严格按“经纪业务操作流程”操作 开户证件不全 138条◆　必须持本人身份证，股东帐户卡等 资料、证件与本人不符 合法证件◆　同名银行帐号的预留●　伪造证件、过期证件▲ 盗卖隐患、产生交易纠纷◆　认真审核身份证和证券帐户卡，对有 可疑之处的证件应进行必要鉴别●　借用证券代码卡 注意证件期限●　非法证券交易者▲ 违反《证券法》37条、◆　禁止客户借用他人证券代码卡 市场禁入者 第74条◆　不得受理法人以个人名义开立帐户◆　证券公司、证券交易所等从业人员 不得开户、市场禁入者其禁入期未 满不得开户●　非本人签署▲ 为今后交易埋下纠纷隐患 ，导致股票盗卖，资金冒◆　本人签署，柜员仔细查验、核实其身 领等 份的真实性、同一性、合法性注：证券帐户开设请见证券帐户开户业务细则业务流程主要风险点帐户管理。

内控评价手册（电网投资管理分册）电网投资管理分册编写组主编：赵庆波副主编：冯凯成员：张全王菲赵红嘎王基王哲栾凤奎王乐邱吉多肖利民韩长占姜忠福卢兆军钱唯克卢金滇潘文明方朝雄叶炜李安周明贺凯军余爱琴秦争先张晓东胡朝华杨承军李俊何小平刘波郭永刘文中张琪瑞朱敏奕姚金雄牛继恩张建辉王世杰袁莉戴拥民韩玺江胡蔚范敏杰曹阳龙文田宏心张雷目录1 证券经纪业务流程内控评价介绍 (1)2 JJ-01交易业务管理 (1)2.1 JJ-01-01经纪账户管理 (1)2.1.1 JJ-01-01-01账户开户 (1)2.1.2 JJ-01-01-02账户资料变更 (2)2.1.3 JJ-01-01-03账户规范管理 (3)2.1.4 JJ-01-01-04转户与销户 (4)2.2 JJ-01-02客户资金存取 (6)2.3 JJ-01-03客户委托管理 (7)2.4 JJ-01-04交易单元管理 (8)2.5 JJ-01-05佣金管理 (9)2.5.1 JJ-01-05-01费率标准管理 (9)2.5.2 JJ-01-05-02佣金费率设置 (9)2.6 JJ-01-06咨询与投诉管理 (10)3 JJ-02经纪人管理 (11)3.1 JJ-02-01经纪人入职管理 (11)3.2 JJ-02-02经纪人从业资格管理 (12)3.3 JJ-02-03经纪人报酬支付管理 (12)4 JJ-03基金代销业务管理 (14)4.1 JJ-03-01产品签约 (14)4.2 JJ-03-02产品风险评价 (15)4.3 JJ-03-03认购、申购、赎回 (15)5 JJ-04投资顾问业务管理 (16)5.1 JJ-04-01客户签约管理 (16)5.2 JJ-04-02职级管理 (17)5.3 JJ-04-03薪酬管理 (17)6 JJ-05经纪业务运维管理 (19)6.1 JJ-05-01角色和权限管理 (19)6.2 JJ-05-02业务参数维护 (20)1 JJ证券经纪业务流程内控评价介绍内控评价手册包括对本业务流程下各末端流程控制点执行测试的方法与程序、测试要点，指导公司内部控制评价人员开展内部控制执行有效性的评价工作2 JJ-01交易业务管理交易业务管理评价测试旨在对账户开户、账户资料变更、账户规范管理、转户与销户、客户资金存取、客户委托管理、交易单元管理、费率标准管理、佣金费率设置、咨询与投诉管理进行执行有效性评价2.1 JJ-01-01经纪账户管理2.1.1 JJ-01-01-01账户开户2.1.1.1 JJ-01-01-01-TOC12.1.1.2 JJ-01-01-01-TOC22.1.2 JJ-01-01-02账户资料变更2.1.2.1 JJ-01-01-02-TOC12.1.3 JJ-01-01-03账户规范管理2.1.3.1 JJ-01-01-03-TOC12.1.3.2 JJ-01-01-03-TOC22.1.4 JJ-01-01-04转户与销户2.1.4.1 JJ-01-01-04-TOC12.2 JJ-01-02客户资金存取2.2.1 JJ-01-02-TOC12.2.2 JJ-01-02-TOC22.3 JJ-01-03客户委托管理2.3.1 JJ-01-03-TOC12.4 JJ-01-04交易单元管理2.4.1 JJ-01-04-TOC12.5 JJ-01-05佣金管理2.5.1 JJ-01-05-01费率标准管理2.5.1.1 JJ-01-05-01-TOC12.5.2 JJ-01-05-02佣金费率设置2.5.2.1 JJ-01-05-02-TOC12.6 JJ-01-06咨询与投诉管理2.6.1 JJ-01-06-TOC13 JJ-02经纪人管理经纪人管理评价测试旨在对经纪人入职管理、经纪人从业资格管理、经纪人报酬支付管理进行执行有效性评价3.1 JJ-02-01经纪人入职管理3.1.1 JJ-02-01-TOC13.2 JJ-02-02经纪人从业资格管理3.2.1 JJ-02-02-TOC13.3 JJ-02-03经纪人报酬支付管理3.3.1 JJ-02-03-TOC14 JJ-03基金代销业务管理基金代销业务管理评价测试旨在对产品签约、产品风险评价、认购、申购、赎回进行执行有效性评价4.1 JJ-03-01产品签约4.1.1 JJ-03-01-TOC14.2 JJ-03-02产品风险评价4.2.1 JJ-03-02-TOC14.3 JJ-03-03认购、申购、赎回4.3.1 JJ-03-03-TOC15 JJ-04投资顾问业务管理投资顾问业务管理评价测试旨在对客户签约管理、职级管理、薪酬管理进行执行有效性评价5.1 JJ-04-01客户签约管理5.1.1 JJ-04-01-TOC15.2 JJ-04-02职级管理5.2.1 JJ-04-02-TOC15.3 JJ-04-03薪酬管理5.3.1 JJ-04-03-TOC16 JJ-05经纪业务运维管理经纪业务运维管理评价测试旨在对角色和权限管理、业务参数维护进行执行有效性评价6.1 JJ-05-01角色和权限管理6.1.1 JJ-05-01-TOC16.2 JJ-05-02业务参数维护6.2.1 JJ-05-02-TOC1。

证券公司内部控制指引第一章总则第一条为引导证券公司规范经营, 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据《中华人民共和国证券法》、《证券公司管理办法》和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）审慎监管的要求，制定本指引。

第二条本指引所指证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

第三条内部控制应充分考虑控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈、监督与评价等要素。

（一）控制环境:主要包括证券公司所有权结构及实际控制人、法人治理结构、组织架构与决策程序、经理人员权力分配和承担责任的方式、经理人员的经营理念与风险意识、证券公司的经营战略与经营风格、员工的诚信和道德价值观、人力资源政策等。

（二）风险识别与评估:及时识别、确认证券公司在实现经营目标过程中的风险, 并通过合理的制度安排和风险度量方法对经营环境持续变化所产生的风险及证券公司的承受能力进行适时评估。

（三）控制活动与措施：保证实现证券公司战略目标和经营目标的政策、程序，以及防范、化解风险的措施。

主要包括证券公司经营与管理中的授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互独立与制衡、应急与预防等措施。

（四）信息沟通与反馈：及时对各类信息进行记录、汇总、分析和处理，并进行有效的内外沟通和反馈。

（五）监督与评价：对控制环境、风险识别与评估、控制活动与措施、信息沟通与反馈的有效性进行检查、评价，发现内部控制设计和运行的缺陷并及时改进。

第四条有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：（一）保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）防范经营风险和道德风险。

（三）保障客户及证券公司资产的安全、完整。

（四）保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。

证券股份有限公司从事期货交易中间介绍业务内部控制及合规检查制度为了加强我司期货交易中间介绍业务（以下简称介绍业务）的风险监控工作，规范营业部风险控制流程，引导营业部合规开展中间介绍业务，根据证监会下发《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，特制订本制度。

一、组织架构1、公司以分层架构、集中管理模式对期货中间介绍业务的风险进行全面及独立的管理。

公司风险管理架构包括四个主要部分：董事会及风险管理委员会、经营管理层及风险控制工作委员会和风险管理部、稽核部、法律合规部、纪检监察部以及各职能、业务部门。

2、风险管理委员会是期货中间介绍业务的最高风险决策机构。

3、合规工作委员会负责审议期货中间介绍业务的风险管理制度和流程、审议期货中间介绍业务重大风险事件的评估。

4、公司法律合规部负责期货中间介绍业务的合规运作情况进行监督和检查，风险管理部、稽核部、纪检监察部是公司期货中间介绍业务的风险监督管理部门，分别独立行使相应的风险管理职能和监督职能，对期货中间介绍业务的风险管理、审计、廉政制度、业务规范情况进行检查、监督。

5、期货中间介绍业务相关的各职能部门在公司风险管理的框架内，根据公司制定的职责和权限行使相应的风险管理职能。

经纪业务总部和营业部按照公司全面风险管理的要求，确保将期货中间介绍业务的风险管理覆盖到所有相关的岗位、人员和业务全过程。

二、期货中间介绍业务基本规定1、公司只接受证券全资子公司或者控股的、或者被集团控制的期货公司的委托从事介绍业务，不能接受其他期货公司的委托从事介绍业务。

2、公司不得代理客户进行期货交易、结算或交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。

3、公司与期货公司应当建立中间介绍业务的对接规则，明确办理开户、行情和交易系统的安装维护、客户投诉的接待处理等业务的协作程序和规则。

4、公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离。

证券公司内部控制制度基本规范制度格式Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】XX证券有限责任公司内部控制制度基本规范第一章总则第一条为了加强公司的内部管理，有效防范和化解经营风险，促进公司的规范发展，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《证券公司内部控制指引》等法律法规，制定本规范。

第二条本规范所称内部控制包括内部控制机制和内部控制基本制度。

第三条本规范适用于公司各部门、各分支机构、各下属单位（以下简称公司及下属部门）。

第四条公司及下属部门应根据本规范要求，制定适合本部门业务特点和管理要求的内部控制具体制度，报公司批准后组织实施。

第五条公司及下属部门负责人对内部控制在本部门的有效实施负责。

第二章内部控制的目标和原则第六条公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效，能持续、稳定、健康发展的证券公司。

具体目标为：（一）严格遵守国家有关法律法规和行业监管规章，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。

（二）健全符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标和发展战略的实现。

（三）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理、防范各类风险，保障各项业务的健康运行。

（四）堵塞漏洞、消除隐患、防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。

第七条公司内部控制遵循的原则：（一）健全性原则。

公司内部控制机制覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并落实到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，并普遍适用于公司每一位职员，不得在制度上留有空白或漏洞，也不允许任何职员拥有超越制度约束的权力。

（二）独立性原则。

公司在精减的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的机构、部门和岗位，各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性。

（三）相互制约原则。

证券有限责任公司经纪业务部稽核操作手册第一章总则第一条为了高效、规范、科学有序的完成固定收益部的稽核审计工作，我们根据《稽核审计部基本规章制度》、《稽核审计部现场操作规程》及与固定收益相关的各项法律法规，特制定此规程。

第二条公司稽核部是具体管理和实施公司稽核工作的职能部门。

稽核部根据国家有关法规和公司制度，对公司直属职能部门及所属各营业部执行公司内部控制制度情况、经营活动及财务信息的真实性、合法性、合规性、合理性和效益性进行审计监督、检查及评价，并提出合理化建议，及时纠正错误和弊端，促进公司经营水平的提高。

稽核部依据本规程对公司具体业务环节进行稽核审计。

第二章准备程序第三条稽核要点（一）核查营业部年度经营管理的合规合法性；（二）财务信息的完整、准确、真实性；（三）内部控制的建立健全；（四）规章制度的遵循性、有效性；（五）经营目标完成情况、业务开展情况、资源的使用情况；（六）费用控制情况；（七）营业部主要管理人员履行职责情况(部门经理以上含部门经理)。

第四条稽核方案（一）全面了解稽核对象情况：收集本年度各营业部经营业绩指标及其完成情况报告、营业部工作总结及营业部经理述职报告；调阅历次例行稽核报告和专项稽核报告、营业部稽核周报；调阅各营业部基本情况资料及员工个人资料。

（二）送达稽核通知书，召开进场会；（三）营业部内控执行情况遵循性测试：稽核人员核查营业部基本情况，以充分了解该营业部的内控执行程度，明确稽核重点；（四）进入实质性测试：分业务、营销、财务、信息技术、行政、人事等方面进行内部控制实质性稽核。

全面检查营业部经营的合法合规性、内控制度的遵循性,是否存在内控缺陷、是否存在潜在的经营风险与重大违规行为、营业部经理及主要管理人员履行职责情况；(注：进入信息系统，包括交易管理系统和财务管理系统等，稽核人员应注重权限的全面性与真实性，建议由信息技术部和财务部开设专用查询权限或者直接使用电脑主管和财务主管的权限进行查询。

**********有限责任公司内部控制制度第一章总则第一条为促进**********有限责任公司（以下简称“公司”）健康稳定发展，加强公司的内部管理，有效防范和化解经营风险，促进公司的规范发展，使公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司内部控制指引》及相关法律法规规章的规定，特制定本制度。

第二条本制度所称内部控制包括内部控制机制和内部控制基本制度。

第三条本制度适用于公司各部门。

第四条公司各部门应根据本制度的要求，制定适合本部门业务特点和管理要求的内部控制具体制度，报公司批准后组织实施。

第五条公司各部门负责人对内部控制在本部门的有效实施负责。

第二章内部控制的目标和原则第六条公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效，能持续、稳定、健康发展的投资咨询公司。

具体目标为：（一）严格遵守国家有关法律法规和行业监管规章，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。

（二）健全符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标和发展战略的实现。

（三）建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理、防范各类风险，保障各项业务的健康运行。

（四）堵塞漏洞、消除隐患、防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。

第七条公司内部控制遵循的原则：（一）健全性原则。

公司内部控制机制覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并落实到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节；内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，并普遍适用于公司每一位职员，不得在制度上留有空白或漏洞，也不允许任何职员拥有超越制度约束的权力。

（二）独立性原则。

公司在精减的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的机构、部门和岗位，各机构、部门和岗位在职能上保持相对独立性。

（三）相互制约原则。

公司保证部门、岗位及其职责权限的合理分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。