城海财务费用报销流程图

流程图
财务费用报销流程图
要求权责部门特殊说明
报销人员根据企业管理手册财务
管理制度第三章报销类相关要
求，整理好需要报销的发票或单
据，有序粘贴，根据报销内容选
择不同类别报销单。

报销单不得随意涂改，要求用黑/
蓝色签字笔填写，后附相关单
据。

报销人员
1、用替代发票报销费用
的，报销单上按发票内容填
写，实际业务费用另附单据
说明或者铅笔备注。

2、报销人员为部门主管，
需分别在报销人、部门主管
处签字。

3、报销通行费要打印对
应《收费公路通行费电子票
据汇总单》。

报销人将单据提交直接主管审核
签字，主要审核单据是否真实合
理，是否符合业务范围。

相关部门负责人
车辆相关、运维相关材料及差旅
费、综合部各项费用……交行
政综合部审查备案。

综合部负责人
本部门及综合部审批签字后，将
报销单提交财务部进行确认签
字，主要审核：手续是否齐全，
金额计算是否正确，所报费用是
否超标准，发票真实性，是否符
合财务规范，能否及时安排资
金。

财务部负责人
由财务人员提交总经理/执行董
事长进行批准签字，发现不符合
要求的，立即退还重新整理，财
务人员跟进。

总经理执行董事长
岀纳根据执行董事长批准的报销
单据支付报销款项。

款项支付后通过慧目群通知报销
人款项办结。

财务部岀纳
报销人员。

费用报销步骤
一、内部费用报销：由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核，财务审核无误后交总经理同意，出纳依据总经理同意后单据每七天六统计报销。

1.差旅费报销，因业务需要出差需向部门主管申请，费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销；
2.业务费用报销，业务费用包含业务佣金、礼品费及业务餐费，在计划内费用开支需经业务主管同意，超出计划费用需由总经理同意方可报销；
3.现金支付材料/辅料报销，需附上已核准请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收材料入库单、供给商发票或收据；
4.工资核实和发放：由人事统计好职员出勤情况表，交部门主管查对无误再交由会计制作工资单，工资单需经职员当事人署名确定工资金额，会计填写费用报销单附上工资明细，交由总经理审核无误后交出纳发放。

职员正常离职在当月25号之前当月底结清全部工资，当月25日以后离职当月发放上月工资，当月工资转下月底结清；急辞人职员资在7天内结清，需扣除总工资35%。

步骤图：
二、供给商对帐及付款步骤；供给商对帐截止至每个月25号，以本企业仓库材料入库单日期为准；供给商需在28号前把帐单发给采购查对，采购查对无误后将供给商对帐单并附上对应请购单、采购单、供给商来料单、验收入库单交会计审核，会计审核单据无误后交会计主管核准，扫描回传对帐单并制作购销协议让供给商开据发票或收据。

供给商货款帐期到期后由采购填写付款申请书，附上供给商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核，会计审核单据齐全、金额无误后交总经理同意，出纳收到同意后单据付款。

步骤图：
审核：确定人：。

财务报销制度简要及流程图简要介绍财务报销制度是一种在企业中广泛应用的管理制度，它是针对企业中员工因公出差、公务用车等费用开支而制定的一套规定和要求，目的是规范企业内部的财务管理，防止假冒虚报和滥用行为的发生，促进企业经济效益的提高，达到合理支出、严格控制成本、保障财务安全的目的。

流程图以下是财务报销流程的简要流程图：graph TDA[提交报销申请] --> B{审批}B --> C{财务}C --> D((报销))具体流程1.提交报销申请员工需要向相关主管提交报销申请，填写相关表格，并说明费用的详细内容、用途和金额。

2.主管审核主管审核费用报销的合理性和必要性，并根据公司的具体报销制度及规定审批申请。

若主管认为申请不合理或不符合公司的报销政策，则需要退回申请人并说明原因。

3.财务审核财务部门主要是负责审核报销单的真实性和准确性，并核实报销金额的正确性和有效性，确保报销符合公司规定的报销政策和相关法规。

4.报销审核通过后，财务部门就可以给予员工相应的报销，报销方式可以是现金、银行转账或者公司内部结算等方法。

注意事项1.提交报销申请时应提供准确、全面、真实、合理的相关证明材料及费用明细，并确保材料齐全、无遗漏和瑕疵。

2.报销费用必须符合公司规定的相关报销政策和法规，禁止填报虚假、夸大、捏造的费用单据。

3.报销单据、结算单据必须由抬头明确的商业银行或相关机构提供，不允许私人开具顶替商业发票或凭证的活动。

4.贵重物品的采购和报销需要从管理层审批，必须要按照标准程序和规定要求进行。

总结财务报销制度是每个公司必须要建立和完善的内部财务管理制度之一，有效的报销制度可以帮助企业节约开支，减少财务风险，提高整个企业的经济效益，因此每个员工都必须严格遵守报销政策和流程，不允许利用公司的报销制度谋求私利。

各级人员报销审核岗位职责：1、经办人：将所需要报销旳单据，粘贴整洁填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。

2、部门负责人：审核报销费用发生旳有关性，真实性.必要性。

3. 往来账会计：查对账簿记载，审核付款旳合理性和精确性。

4、主管会计：复核审核费用单据旳合法、合规、真实性.计算精确性.5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向旳财务信息。

6、分企业负责人或企业总经理：对费用报销做最终审批。

7、出纳：审核报销单与否按规定程序报批，各负责人与否签字；审核金额与单据与否相符；假如出纳在核算过程中，发现未按程序审批或不合法旳单据，有权拒绝付款或办理。

业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。

二.借款手续：先由借款人填写借款条。

填写内容包括：借款日期、借款用途、借款金额（大小写）、借款人。

经薪资部门对其工资发放状况进行预先审核.财务把控，转分企业负责人审批借款。

较大金额须经企业总经理签字同意。

除采购借款外其他借款必须于下次发放工资时及时结清。

不能结清旳将在此后发放工资中继续扣除以至还清所有借款为止。

借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。

三.挂账付款：先由分企业负责人或企业总经理根据挂账金额和资金状况确定付款金额，再转财务部门进行有关处理。

四.费用付款单据规定规范。

报销人应提供真实、合法旳原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。

填制凭据字迹清晰、多种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，背面以整字结束。

合计小写前面加人民币符号占位。

五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出合适签字空间。

财务费用报销流程图流程图说明权责部门相关表单文件报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。

根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差的填写《外埠出差费报销单》。

报销人员报销发票 报销单据 财务费用报销制度 借款单 报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报销发票或单据。

若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。

采购物品报销需附上总经理签字确认的《采购申请表》。

报销人员费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报销制度 借款单 《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门主管费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单 财务费用报销制度 借款单直接主管审核签字后，须将报销单据报部门经理进行进一步审核签字，审核内容包括：1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性。

若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。

相关部门经理费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销制度 借款单报销单据整理粘贴填写《费用报销申请单》直接主管审核转下一页部门经理审核财务部审核NGNGNG部门经理审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准；2）财务是否能及时安排此费用；3）单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。

财务部 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 财务费用报销制度 借款单财务费用报销流程图流程图说明权责部门 相关表单文件财务部对审核符合要求的报销单据统一呈总经理，由总经理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。

费用报销流程图：费用报销流程说明：1、所有需要审批的报销凭证，每周五由出纳统一交财务中心复核，审核无误的单据统一由出纳交每周一上报总经理或董事长审批，审批完成的报销单由出纳报销款项并留存原始资料交会计做账存档。

请在规定时间内报销，并遵守报销流程。

2、用以报销的各类发票，必须为税务局统一发票，收据一律不能报销入账。

3、发票上抬头必须和我公司名称：鸿博汇达（湖北）投资管理有限公司一致，否则不予报销。

4、各种开支必须符合国家财税法规，报销、付款时经办人员应尽可能注明用途。

5、对各种报销、付款单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据应要求退回并拒绝报销。

6、如发票与支出证明单科目及摘要不一致，按所附发票项目填写支出证明单，并用铅笔备注实际发生的费用项目。

7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签字，否则不得报销。

支出证明单填写及粘贴步骤：①、原始凭证单据经经手人逐一签字后粘贴在原始凭证粘贴单上；原始凭证粘贴单左上角与支出证明单左上角对齐粘贴。

②、根据原始凭证上的金额填写原始凭证粘贴单、支出证明单，并写上附件张数；③、在支出证明单上写上明细及总计报销金额，按费用报销流程进行报销。

支出证明单填写示例如下：关于借款的说明公司各部门因工作需要借用现金的应先填写借款单，应在借款单上注明借款事由、借款金额，并写明借款的大写金额，分别由借款人、财务负责人、总经理或董事长审批，经财务部会计人员复核无误后填制会计凭证，由出纳人员支付款项，并在凭证及附件上盖“付讫”章。

对于同一部门借用现金超过一个月未销帐，又无特殊原因说明的，不得再次申请借支。

借支单填写示例如下：。