地方政府性债务统计软件填报说明

一、填报要求项目是否形成资产按照实际情况填写，已经形成资产的，无论资产是否归属举债单位，都由举债单位归口填报；未形成或尚未形成资产的项目，不需要填报。

对于项目的建设资金有多个来源，债务资金只占其中一部分的情况，填报项目资产按照整个项目形成的全部资产进行填报，不需要单独划分债务对应的资产。

二、项目信息填报要求1.债务项目来自于系统中筛选的政府债务对应的项目，其中项目单位、项目编码、项目名称、项目类型、举债金额等信息不可修改2.管理（使用）单位：是指项目完成后负责对项目管理维护或占有使用的单位，可以与项目单位相同，必录项，如果原来未录入，本次需要补录3.使用单位性质：指的是项目现在的管理单位或使用单位的类型，必录项，分为行政单位、事业单位、企业、社会团体、其他等五大类4.建设状态：填写项目目前的最新建设状态，可修改，必录项。

5.竣工时间：如果项目的建设状态为“已竣工决算”，则需要录入竣工日期，否则该项可以为空。

6.项目总投资（万元）：默认为当前系统中的项目总投资金额，考虑到项目投资计划的变化，本项可以修改，不可为空，项目总投资应等于后面几项之和，即总投资=一般债务+专项债务+其他财政性资金+其他资金。

7.其中一般债务（万元）：本项来自于系统内自动计算，是该项目举借的一般债务的金额（或者是使用新增一般债券资金的金额），不可修改。

8.专项债务（万元）：本项来自于系统内自动计算，是该项目举借的专项债务的金额（或者是使用新增专项债券资金的金额），不可修改。

9.其他财政性资金（万元）：指该项目除了举借的政府债务外，使用的其他财政性资金的金额，如没有可以不填。

10.其他资金（万元）：指该项目使用的财政性资金和政府债务以外的其他资金金额，该项为自动计算，等于项目总投资-（减）一般债务-（减）专项债务-（减）其他财政性资金，不可为负数。

11.备注：可以填入对于该项目的一些备注说明信息。

三、资产信息填报要求1.资产信息按项目填报，一个项目支持形成多项（类）资产，对于一个项目形成的多项同类资产，需要分别填报。

债务统计工作填报的步骤
一、到债务统计和债务交流吧群共享中下载软件包及债务数据，债务统计群号为：223746160，已经在财政债务交流吧里的单位就不要加入这个群了。

二、安装软件的程序
1、地方政府债务管理系统打开，双击install.exe安装。

2、初始化——（1）.加载，县直单位和乡镇分别从“县本级模版”从“33个乡镇模板”中找到你单位或乡镇模板进行加载。

3、数据录入——基本信息（单位信息、财务报表）－债务填报（新增－录入债务）－审核－数据传送－数据上报。

三、录入债务数据需要注意的问题：
1、录入2012年底和2013年6月底数据，必须与审计数据一致
2、录入2013年下半年新增债务，新增债务，须严格按照审计认证的方法进行审核，合格才能进入债务系统。

3、债务类别：一是政府负有偿债责任的债务，二是政府负有担保责任的任务，三、政府可能承担一定救助责任的债务。

4、安装软件及债务录入一会有详细的讲解
四、上报要求：电子包和纸质报告。

乡镇报告要求：乡镇领导签字后盖章
县本级报告要求：单位领导签字盖章后，需到财政局主管科室审核盖章。

五、报送时间；本次报表时间为2014年1月22日，以后报表时间为每月的25日.
在债务的统计过程中，如果有问题，请与债务金融科联系，联系电话：75812281，联系人：陈月平。

债务统计监测平台按月持续填报操作说明一、总体要求1.自2018年11月份（填报范围含9-10月）开始，监测平台进入常态化按月统计监测。

2.已经上报的全口径债务、支出事项、资产、项目等各类数据及隐性债务认定数据原则上不支持修改。

3.隐性债务数据原则仅支持2018年8月末数据已认定的隐性债务数据之外的隐性债务新增。

4.无债务单位如果一直没有举借债务，则每年12月份进行一次无债务申报即可，如果发生了债务，则同债务单位同样进行按月填报。

5.有债务单位按月填报的范围为债务、项目、支出事项，资产和单位财务指标按年填报，每年12月份填报即可。

二、债务还本付息的填报此处填报债务后续已经发生的偿还本金情况，尚未发生还本可不填。

在资产.债务区选择【还本付息】1、录入进入【还本付息】页面后，点击【还本录入】（还本），（付息录入：付息或无计划还本）2、选择到期债务在弹出的窗口选择相应的到期债务并确认（这里显示的是有还款计划的债务）3、还本付息录入确认之后会弹出录入窗口，按照要求填写必录项目。

其中：1）还款日期：填写本金的实际支付日期。

2）类型：默认本金，不可更改3）化债措施：化解债务的措施项4）本次还款金额（万元）：填写本金的实际支付金额5）记账日期：根据实际情况记录6）会计凭证号：必录7）附件: 必录如果想在同一单据中录入多笔还本付息，可以点击右侧的两个功能按钮录入完成后上传必录附件，然后点击【保存】。

4、送审勾选数据条，点击【送审】三、新增债务协议填报在资产.债务区选择【举借债务填报】菜单，点击【录入】按钮。

1、录入根据实际情况录入各页签信息。

2、送审填写完成后点击保存，在弹出的窗口勾选数据点击【送审】。

四、新增举借提款填报在资产.债务区选择【举借提款】菜单1、举借提款录入1）在举借提款主界面，点击【新增】按钮，在弹出的【债务信息】窗口中，选择需要进行提款的债务数据，点击【确认】按钮，在弹出的【增加提款申请单】中，录入相关信息，之后点击【保存】按钮，完成举借提款的录入操作。

地方政府性债务审计情况统计表填报操作要求及各表校验关系说明为规范地方政府性债务审计情况统计表的填报，保证统计表的填报、审核、采集、汇总工作的顺利进行，加强统计表勾稽关系的审核，提高填报质量，我们对下发的《地方政府性债务审计情况统计表》EXCEL表格进行了计算机技术处理，增加了各表的自动计算和数据平衡关系、数据间逻辑关系的校验功能。

现将审计情况统计表填报操作要求及各表校验关系说明如下：一、填报操作要求本项目要求使用Microsoft Office Excel 2003版本进行报表填报，使用其他版本可能会造成表中部分内置功能失效或产生校验误报。

例如，使用Excel 2000不能实现【债务审计】菜单中的【插入新行】功能。

（一）严禁更改统计表结构。

本套统计表中，每张表都包含表头、数据填报、附注三个区域。

其中，表中预留的空白区域为数据填报区，并已预置相关公式和格式，在此即可完成全部填报工作；表头、附注的内容和位置不允许做任何修改，具体包括：1．严禁自行在报表中增加列、删除列、更改列顺序；2．严禁删除表头所在的行；3．严禁删除、修改表头区各单元格中的内容；4．严禁删除报表下方的附注信息。

（三）报表填报注意事项。

1．下发各表都标识了一列称为“主键”的信息。

各表依据“主键”完成相关校验功能，“主键”内容为空的行不参与校验。

当本行其他位置有内容时，标有“主键”的列必须填列内容，以保证校验功能正常实现。

除表11外其他各表的“主键”参见2．每张表中表头显示为灰色的区域必须通过下拉框选择，即通过点击并从下拉列表中选择内容的方式进行填列，不得手工输入。

3．每张表中表头显示为淡黄色的区域由报表自动计算产生。

如手工输入内容，在校验时会自动更正为自动计算结果。

4．在填报前需将Excel的宏安全级别设置为【低】。

设置方法如下：（1）选择Excel【工具】菜单后出现以下窗口：（2）点击【宏】后出现以下窗口：（3）点击【安全性】后出现如下窗口：（4）在“安全级”页面选择为【低】后，点击“确定”，完成对宏安全级的设置。

附件5地方政府性债务报表填报要求和说明一、2009年地方政府性债务余额明细表（直接债务）-表1（一）填报方法、范围和要求。

1.本表由财政部门组织相关政府部门和机构、经费补助事业单位、公用事业单位、融资平台公司填报后交审计人员，既要有单位盖章确认的纸质报表，同时要提交与盖章确认的纸质报表一致的电子表格。

2.请勿更改电子表格结构。

如需要在表格中插入或添加空行，请在插入空行后使用EXCEL的“编辑-填充-向下填充”将单元格的内置公式、单元格格式和下拉选单复制到空行中。

3.各债务单位要逐笔填列债务，一笔债务填列一行，完整、准确地反映单位债务余额。

4.本表填列的地方政府性债务是指:地方政府（含政府部门和机构）、经费补助事业单位、公用事业单位、融资平台公司等为公益性（基础性）项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

其中，因直接借入、拖欠形成的债务为直接债务；因提供担保、回购等信用支持形成的债务为担保债务。

融资平台公司是指：由地方政府通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，具有承担公益性（基础性）项目投融资功能，拥有独立法人资格的企业法人。

融资平台公司政府性债务是指：融资平台公司平台为公益性（基础性）项目建设举借的债务；融资平台公司为竞争性项目举借，且由政府（含政府部门和机构）提供担保的债务；以及融资平台公司为公益性（基础性）项目建设提供担保形成的债务（不包括已作为被担保人直接债务填列的债务）。

5.本表债务数据填报单位包括：省本级、抽审市本级、抽审县（不含乡）地方政府（含政府部门和机构）、经费补助事业单位（不含公用事业单位）、公用事业单位（指供水、供气、供热，污水处理、垃圾处理等公用事业单位）、融资平台公司。

本表公用事业单位是指国家予以财政补助的供水、供气、供热，污水处理、垃圾处理等事业单位或国有独资、控股企业。

6.本级债务的填报范围包括本级开发区。

7.本表债务数据填报范围包括：2009年初债务额、2009年举借债务额、2009年偿还债务额、2009年末债务余额情况（2009年之前举借，且至2008年末已全部偿还的债务不需填列）。

附件1：地方政府性债务管理信息系统运用及指标说明地方政府性债务管理信息系统分为债务数据采集、统计报表和风险预警分析三个模块。

主要运用及指标填报说明如下：一、统计范围和原则本系统统计范围包括地方政府机关、事业单位以及政府成立的基础设施性企业提供基础性、公益性服务直接借入的债务和地方政府机关提供担保形成的债务。

具体包括政府性债务、部门自行举借的债务和村级债务。

不包括直接隐性债务和或有隐性债务。

财政赤字，政府间的往来款、暂付款，同级政府部门间的借款，白条欠账、中央与地方双重管理的部门或单位的债务均不属于地方政府性债务。

债务级次包括省级、市级、县级、乡镇级和村级。

债务项目填报“谁使用、谁填报”，原则上按收付实现制填列，有独立管理办法的从其办法。

二、债务信息债务信息按债务项目录入，债务项目是指每一次发生的债务行为，如某一债务用途有几个债务来源的，每一个债务来源算作一个项目，具体债务信息有：1、债务项目基本情况，包括：债务项目名称、债务数额、合同利率、债务性质、债务类别、债务级次。

2、债务人和债权人情况，包括：债务人所在部门、具体债务人、债务来源、具体债权人。

3、债务偿还情况，包括：上年累计偿还本金数、上年累计偿还利息数、累计偿还本金数、累计偿还利息数、上年债务本金余额、上年未偿还利息余额、当年新增利息、当年未偿还利息余额。

4、债务逾期情况，包括：债务发生时间、债务到期时间、债务逾期金额、已逾期年限、偿债计划。

三、债务指标解释（一）债务项目基本情况项目名称：项目名称包括债务人单位、债务用途等信息，如：**中学教学楼维修贷款、**市**县**乡维修政府办公楼等。

合同利率：债务举借时债务人债权人双方商定的利率。

债务性质：包括政府性债务、部门自行举借的债务和村级债务。

部门自行举借债务是指除地方政府性债务外，由政府职能部门在政府没有提供担保的情况下自行向金融机构、个人和其他单位借（欠）款余额。

自收自支单位的债务只能填入部门债务。

财政部地方政府性债务管理系统填报说明本次地方政府性存量债务清理甄别工作通过财政部地方政府性债务管理系统（以下简称“债务系统”）进行，请检查版本是否为最新的2.0版，使用旧版本无法进行清理甄别工作，下面针对债务系统设置和填报要求方面的变化进行说明。

1.1 建设项目注意：所有可能需要后续融资的项目均应填列“建设项目”模块内容，但由于一般债务、专项债务在建项目涉及到过渡期政策，建设项目中的所有选项均为必填项，不得为空。

政府负有担保责任的债务、政府可能承担一定救助责任的债务也请在此次填列，但投资计划、已落实资金等为非必填项目。

此处需要填报的建设项目范围包括如下：1. 截至2013年6月30日尚有政府性债务余额的项目；2. 2013年7月到2014年底新增的需要举借政府性债务的项目。

1.1.1建设项目基本情况一、总投资计划【调整项】1、“项目总概算”：【保留项】，是指该项目经相关部门审批通过的总概算金额，单位为万元，（注意，本次升级后，建设项目录入界面的所有金额都按万元填报。

）2、“财政补助资金”：【新增项】，是指在项目整个建设周期内，财政部门计划投入该项目的资金总额，包括本级财政资金和上级补助资金；3、“单位自筹资金”：【保留项】，是指在项目整个建设周期内，项目业主单位计划通过自身途径为本项目筹集的非债务性资金；4、“PPP模式社会资本投资资金”：【新增项】，是指对于采用PPP模式建设的项目，根据建设协议，投资方计划投入的资金总额；5、“融资资金”：【新增项】，是指在项目建设周期内，各方计划通过各种融资渠道为项目举借的政府性债务资金总额；6、“其他投资方计划投入资金”：【新增项】，是指除政府性债务单位以外其他投资方参与本项目计划投入的资金总额，系统默认等于项目总概算减去上述四种资金，不能为负数；二、截至2014年底已落实资金【新增项】1、“合计：【新增项】，是指该项目截至2014年底已经落实到位的各类资金总额，系统自动计算，等于下述五类资金之和；2、“财政补助资金”：【新增项】，是指截至2014年底，财政部门为该项目已经拨付到位的资金总额，包括本级财政资金和上级补助资金；3、“单位自筹资金”：【新增项】，是指截至2014年底，项目业主单位通过自身途径为本项目筹集到位的非债务性资金总额，没有可为空；4、“PPP模式社会资本投资资金”：【新增项】，是指对于已采用PPP模式建设的项目，截至2014年底投资方已经投入的资金总额；5、“融资资金”：【新增项】，是指截至2014年底，相关各方通过各种融资渠道为项目实际举借到账的政府性债务资金总额（不含已签协议未提款金额）；6、“其他投资方计划投入资金”：【新增项】，是指截至2014年底，债务单位以外其他投资方参与本项目实际投入的资金总额；三、后续资金来源【新增项】1、“合计“：【新增项】，是指该项目在2014年以后年度需要继续投资的总金额，系统自动计算，等于下述五类资金之和；2、“财政资金”：【新增项】，是指在2014年以后年度需要财政部门继续为该项目投资的总金额，系统自动计算，等于下述的“已明确安排的财政资金”与“财政资金缺口”之和；3、“已明确安排的财政资金”：【新增项】，是指已纳入2015年度财政预算的项目投资资金，包括本级财政预算资金和上级补助预算资金；4、“财政资金缺口”：【新增项】，是指在2014年以后年度需要财政继续投入、但尚未纳入2015年度财政预算的项目拟投资资金；5、“其他资金”：【新增项】，是指除财政资金以外，在2014年以后年度需要继续为该项目投资的总金额，系统自动计算，等于下述的四项之和；6、“单位自筹资金”：【新增项】，是指在2014年以后年度，需要项目业主单位继续通过自身途径为本项目筹集的非债务性资金总额，没有可为空；7、“PPP模式社会资本投资资金”：【新增项】，是指对于采用PPP模式建设的项目，在2014年以后年度投资方需要继续投入的资金总额；8、“其他投资方计划投入资金”：【新增项】，是指在2014年以后年度，债务单位以外其他投资方参与本项目需要继续投入的资金总额；9、“资金缺口”：【新增项】，是指在2014年以后年度，该项目除财政资金以外，尚未落实的资金来源缺口（包含已签订融资协议未举借的部分）；四、2015年计划融资（一般债务）【新增项】1、“保证在建项目按计划建设2015年需融资金额“：【新增项】，是指要保证该在建项目在2015年继续按计划建设，当年需要新增的一般债务融资金额（不含借新还旧）；2、“2015年计划融资金额”：【新增项】，是指该项目计划在2015年举借的一般债务金额，系统自动计算，等于下述的“银行贷款”、“地方政府一般债券”与“其他融资方式”之和；3、“银行贷款”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过银行贷款融资的一般债务金额；4、“地方政府一般债券”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过地方政府一般债券举借的债务金额；5、“其他融资方式”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过除银行贷款和一般债券以外的融资方式举借的债务金额；五、2015年计划融资（专项债务）【新增项】1、“保证在建项目按计划建设2015年需融资金额“：【新增项】，是指要保证该在建项目在2015年继续按计划建设，当年需要新增的专项债务融资金额（不含借新还旧）；2、“2015年计划融资金额”：【新增项】，是指该项目计划在2015年举借的专项债务金额，系统自动计算，等于下述的“银行贷款”、“地方政府专项债券”与“其他融资方式”之和；3、“银行贷款”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过银行贷款融资的专项债务金额；4、“地方政府专项债券”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过地方政府专项债券举借的债务金额；5、“其他融资方式”：【新增项】，是指该项目在2015计划通过除银行贷款和专项债券以外的融资方式举借的专项债务金额；1.2 政府性债务1.2.1基础数据分类调整一、“偿还资金来源”基础分类修改。

目录一、地方政府性债务统计软件系统简介 (3)二、手册的使用对象 (3)三、系统功能介绍 (3)(一)风格介绍 (3)1.报表类型 (3)2.界面菜单 (6)(二)基本信息填报 (10)1.单位情况 (10)2.财务报表 (11)3.资产构成表 (13)(三)债务录入 (14)1.直接债务 (14)2.担保债务 (21)3.债务转贷 (22)4.建设项目 (24)(四)债务审核 (26)1.批量审核 (26)2.表内审核 (27)3.数据间审核关系介绍 (27)(五)统计查询 (30)1.直接债务查询 (30)2.单位债务台账 (31)3.建设项目查询 (31)4.直接债务余额表 (32)5.直接债余额明细表 (32)6.直接债务逾期表 (32)7.直接债务来源表 (33)8.直接债务应偿还情况表 (33)9.担保债务查询表 (34)10.转贷债务查询表 (34)(六)债务报表 (35)1.2010年1-12月份地方政府性债务报表 (35)2.2011年1-3月份地方政府性债务报表 (36)(七)数据传送 (36)1.下发/接收报表模板 (36)2.数据接收 (43)3.数据上报 (45)四、常见问题解答（FAQ） (46)五、各角色功能说明 (46)(一)部门用户 (46)(二)单位用户 (47)(三)公司用户 (47)六、运行单机版安装程序 (48)七、登录系统 (52)八、加载任务文件 (54)一、地方政府性债务统计软件系统简介为规范和加强地方政府性债务管理，防范财政风险,对地方各级财政部门及有关部门、单位的政府性债务，在余额变化、债务举借、资金使用、还本付息、会计核算、统计分析等各环节进行全程管理和动态监控，并对债务风险进行动态评估预警，财政部特开发本地方政府性债务统计软件系统。

二、手册的使用对象本手册的使用对象为地方各级部门、单位等使用本软件的相关人员，系统维护人员等，希望了解软件操作的相关人员。

财政部地⽅政府性债务管理系统填报说明【模板】财政部地⽅政府性债务管理系统填报说明本次地⽅政府性存量债务清理甄别⼯作通过财政部地⽅政府性债务管理系统（以下简称“债务系统”）进⾏，请检查版本是否为最新的2.0版，使⽤旧版本⽆法进⾏清理甄别⼯作，下⾯针对债务系统设置和填报要求⽅⾯的变化进⾏说明。

1.1 建设项⽬注意：所有可能需要后续融资的项⽬均应填列“建设项⽬”模块内容，但由于⼀般债务、专项债务在建项⽬涉及到过渡期政策，建设项⽬中的所有选项均为必填项，不得为空。

政府负有担保责任的债务、政府可能承担⼀定救助责任的债务也请在此次填列，但投资计划、已落实资⾦等为⾮必填项⽬。

此处需要填报的建设项⽬范围包括如下：1. 截⾄2013年6⽉30⽇尚有政府性债务余额的项⽬；2. 2013年7⽉到2014年底新增的需要举借政府性债务的项⽬。

1.1.1建设项⽬基本情况⼀、总投资计划【调整项】1、“项⽬总概算”：【保留项】，是指该项⽬经相关部门审批通过的总概算⾦额，单位为万元，（注意，本次升级后，建设项⽬录⼊界⾯的所有⾦额都按万元填报。

）2、“财政补助资⾦”：【新增项】，是指在项⽬整个建设周期内，财政部门计划投⼊该项⽬的资⾦总额，包括本级财政资⾦和上级补助资⾦；3、“单位⾃筹资⾦”：【保留项】，是指在项⽬整个建设周期内，项⽬业主单位计划通过⾃⾝途径为本项⽬筹集的⾮债务性资⾦；4、“PPP模式社会资本投资资⾦”：【新增项】，是指对于采⽤PPP模式建设的项⽬，根据建设协议，投资⽅计划投⼊的资⾦总额；5、“融资资⾦”：【新增项】，是指在项⽬建设周期内，各⽅计划通过各种融资渠道为项⽬举借的政府性债务资⾦总额；6、“其他投资⽅计划投⼊资⾦”：【新增项】，是指除政府性债务单位以外其他投资⽅参与本项⽬计划投⼊的资⾦总额，系统默认等于项⽬总概算减去上述四种资⾦，不能为负数；⼆、截⾄2014年底已落实资⾦【新增项】1、“合计：【新增项】，是指该项⽬截⾄2014年底已经落实到位的各类资⾦总额，系统⾃动计算，等于下述五类资⾦之和；2、“财政补助资⾦”：【新增项】，是指截⾄2014年底，财政部门为该项⽬已经拨付到位的资⾦总额，包括本级财政资⾦和上级补助资⾦；3、“单位⾃筹资⾦”：【新增项】，是指截⾄2014年底，项⽬业主单位通过⾃⾝途径为本项⽬筹集到位的⾮债务性资⾦总额，没有可为空；4、“PPP模式社会资本投资资⾦”：【新增项】，是指对于已采⽤PPP模式建设的项⽬，截⾄2014年底投资⽅已经投⼊的资⾦总额；5、“融资资⾦”：【新增项】，是指截⾄2014年底，相关各⽅通过各种融资渠道为项⽬实际举借到账的政府性债务资⾦总额（不含已签协议未提款⾦额）；6、“其他投资⽅计划投⼊资⾦”：【新增项】，是指截⾄2014年底，债务单位以外其他投资⽅参与本项⽬实际投⼊的资⾦总额；三、后续资⾦来源【新增项】1、“合计“：【新增项】，是指该项⽬在2014年以后年度需要继续投资的总⾦额，系统⾃动计算，等于下述五类资⾦之和；2、“财政资⾦”：【新增项】，是指在2014年以后年度需要财政部门继续为该项⽬投资的总⾦额，系统⾃动计算，等于下述的“已明确安排的财政资⾦”与“财政资⾦缺⼝”之和；3、“已明确安排的财政资⾦”：【新增项】，是指已纳⼊2015年度财政预算的项⽬投资资⾦，包括本级财政预算资⾦和上级补助预算资⾦；4、“财政资⾦缺⼝”：【新增项】，是指在2014年以后年度需要财政继续投⼊、但尚未纳⼊2015年度财政预算的项⽬拟投资资⾦；5、“其他资⾦”：【新增项】，是指除财政资⾦以外，在2014年以后年度需要继续为该项⽬投资的总⾦额，系统⾃动计算，等于下述的四项之和；6、“单位⾃筹资⾦”：【新增项】，是指在2014年以后年度，需要项⽬业主单位继续通过⾃⾝途径为本项⽬筹集的⾮债务性资⾦总额，没有可为空；7、“PPP模式社会资本投资资⾦”：【新增项】，是指对于采⽤PPP模式建设的项⽬，在2014年以后年度投资⽅需要继续投⼊的资⾦总额；8、“其他投资⽅计划投⼊资⾦”：【新增项】，是指在2014年以后年度，债务单位以外其他投资⽅参与本项⽬需要继续投⼊的资⾦总额；9、“资⾦缺⼝”：【新增项】，是指在2014年以后年度，该项⽬除财政资⾦以外，尚未落实的资⾦来源缺⼝（包含已签订融资协议未举借的部分）；四、2015年计划融资（⼀般债务）【新增项】1、“保证在建项⽬按计划建设2015年需融资⾦额“：【新增项】，是指要保证该在建项⽬在2015年继续按计划建设，当年需要新增的⼀般债务融资⾦额（不含借新还旧）；2、“2015年计划融资⾦额”：【新增项】，是指该项⽬计划在2015年举借的⼀般债务⾦额，系统⾃动计算，等于下述的“银⾏贷款”、“地⽅政府⼀般债券”与“其他融资⽅式”之和；3、“银⾏贷款”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过银⾏贷款融资的⼀般债务⾦额；4、“地⽅政府⼀般债券”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过地⽅政府⼀般债券举借的债务⾦额；5、“其他融资⽅式”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过除银⾏贷款和⼀般债券以外的融资⽅式举借的债务⾦额；五、2015年计划融资（专项债务）【新增项】1、“保证在建项⽬按计划建设2015年需融资⾦额“：【新增项】，是指要保证该在建项⽬在2015年继续按计划建设，当年需要新增的专项债务融资⾦额（不含借新还旧）；2、“2015年计划融资⾦额”：【新增项】，是指该项⽬计划在2015年举借的专项债务⾦额，系统⾃动计算，等于下述的“银⾏贷款”、“地⽅政府专项债券”与“其他融资⽅式”之和；3、“银⾏贷款”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过银⾏贷款融资的专项债务⾦额；4、“地⽅政府专项债券”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过地⽅政府专项债券举借的债务⾦额；5、“其他融资⽅式”：【新增项】，是指该项⽬在2015计划通过除银⾏贷款和专项债券以外的融资⽅式举借的专项债务⾦额；1.2 政府性债务1.2.1基础数据分类调整⼀、“偿还资⾦来源”基础分类修改。