设计公司财务管理制度[1]

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工，涉及公司财务活动的各个方面，包括资金管理、成本控制、会计核算、税务筹划等。

第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；2. 实效原则：提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化；3. 规范原则：建立健全财务管理制度，规范财务行为；4. 透明原则：财务信息真实、准确、完整，便于内部监督和外部审计。

第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中统一管理，设立专门的财务部门负责资金收支、结算和监督。

第五条公司资金收支必须严格按照预算执行，未经批准不得擅自变更。

第六条公司设立资金池，统一管理公司所有资金，确保资金安全。

第七条公司内部设立资金审批制度，明确资金审批权限和流程，确保资金使用合理、合规。

第八条公司对大额资金支付、借款、投资等重大财务事项，必须经董事会或股东会批准。

第三章成本控制第九条公司建立健全成本控制体系，明确各部门成本控制责任。

第十条公司各部门应制定成本预算，定期进行成本分析和考核。

第十一条公司严格控制采购成本，实行比价采购，确保采购价格合理。

第十二条公司加强生产成本管理，提高生产效率，降低生产成本。

第十三条公司对各项费用支出实行预算管理，严格控制非生产性支出。

第四章会计核算第十四条公司会计核算遵循会计准则和会计制度，确保会计信息真实、准确、完整。

第十五条公司设立会计部门，负责公司会计核算、财务报表编制和审计工作。

第十六条公司会计凭证、账簿、报表等会计资料必须真实、完整、连续，妥善保管。

第十七条公司定期进行财务报表编制和审计，确保财务报表真实、公允地反映公司财务状况和经营成果。

第五章税务筹划第十八条公司依法纳税，合理避税，降低税收负担。

第十九条公司设立税务部门，负责公司税务筹划、申报和缴纳工作。

第一章总则第一条为加强设计公司办公室的财务管理工作，确保财务活动的合规性、透明性和高效性，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计公司办公室所有财务活动，包括但不限于资金收支、报销管理、资产管理等。

第三条本制度的制定依据国家有关法律法规、财务会计准则以及公司内部管理制度。

第二章财务机构与人员第四条设计公司办公室设立财务部，负责公司办公室的财务管理工作。

第五条财务部由财务主管、会计、出纳等人员组成，各岗位职责明确。

第六条财务主管负责财务部的全面工作，对财务部的工作进行监督和指导。

第七条会计负责编制财务报表、进行会计核算、审核报销单据等。

第八条出纳负责现金的收付、银行存款的存取、票据管理等。

第三章资金管理第九条设计公司办公室的资金管理遵循“收支两条线”原则，确保资金安全。

第十条资金收支必须通过银行账户进行，严禁使用现金交易。

第十一条日常零星开支，可使用备用金，备用金的使用需经财务主管审批。

第十二条大额资金支出，需提前制定预算，经总经理审批后方可执行。

第四章报销管理第十三条设计公司办公室实行报销管理制度，报销流程如下：1. 填写报销单据，附上相关凭证；2. 报销单据经部门负责人审核签字；3. 报销单据经财务主管审核签字；4. 财务主管审批通过后，办理报销手续。

第十四条报销范围包括但不限于差旅费、办公费、招待费等。

第十五条报销单据必须真实、合法、完整，严禁虚报冒领。

第五章资产管理第十六条设计公司办公室的资产包括固定资产、低值易耗品等。

第十七条固定资产的购置、报废、转让等，需经总经理审批。

第十八条低值易耗品的使用、报废等，需经部门负责人审批。

第十九条资产的使用、保管需遵循“谁使用、谁负责”的原则。

第六章财务报告第二十条财务部每月编制财务报表，向总经理汇报财务状况。

第二十一条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第二十二条财务报告应真实、准确、完整，不得隐瞒、虚构。

第七章附则第二十三条本制度由设计公司办公室财务部负责解释。

第一章总则第一条为加强设计公司的财务管理，规范财务工作，提高会计信息质量，促进公司健康稳定发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和报告等。

第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规，严格执行财务会计制度，确保财务信息的真实、准确、完整。

第二章财务机构与会计人员第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部由财务总监、会计、出纳等岗位组成。

第五条财务总监负责组织、协调、监督公司财务工作，对财务部全体人员的工作负责。

第六条会计负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表等工作，确保会计信息的真实、准确、完整。

第七条出纳负责公司现金和银行存款的收付、保管等工作，确保资金安全。

第三章财务管理内容第八条资金管理（一）公司应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效、合理地使用。

（二）公司应按照国家有关法律法规，合理筹集资金，包括自有资金、银行贷款等。

（三）公司应加强资金预算管理，合理分配资金，确保项目顺利进行。

第九条成本管理（一）公司应建立健全成本管理制度，严格控制成本，提高经济效益。

（二）公司应按照国家有关法律法规，合理计算成本，确保成本信息的真实、准确。

（三）公司应定期对成本进行分析和考核，不断优化成本结构。

第十条收入管理（一）公司应建立健全收入管理制度，确保收入来源的合法、合规。

（二）公司应按照国家有关法律法规，合理确认收入，确保收入信息的真实、准确。

（三）公司应加强收入核算和监督，防止收入流失。

第四章财务报告第十一条公司应按照国家有关法律法规，定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十二条财务报表应由财务总监审核签字，报总经理审批。

第十三条公司应定期召开财务分析会，对财务状况进行分析和评价。

第五章附则第十四条本制度由公司财务部负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

一、财务管理基础工作第十六条公司应加强原始凭证管理，确保原始凭证的真实、合法、完整。

第一章总则第一条为规范设计行业财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务安全，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和人员。

第三条本制度依据国家有关财务管理的法律法规，结合公司实际情况制定。

第二章财务管理体系第四条公司财务管理体系由财务部、各业务部门及财务总监组成。

第五条财务部负责制定、实施、监督和检查本制度的执行情况。

第六条各业务部门应积极配合财务部的工作，确保财务数据的真实、准确、完整。

第七条财务总监负责对财务工作进行总体规划和协调，对财务管理工作负有监督责任。

第三章财务管理职责第八条财务部职责：1. 负责公司财务核算、报表编制、税务申报等工作；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司成本核算和控制，提高经济效益；4. 负责公司财务风险控制，防范财务风险；5. 负责财务管理制度、流程的制定和优化。

第九条各业务部门职责：1. 配合财务部完成财务核算、报表编制等工作；2. 严格遵守财务制度，规范财务行为；3. 提供真实、准确、完整的财务数据；4. 积极参与财务风险管理。

第四章财务管理流程第十条资金管理流程：1. 各部门提出资金申请，经批准后报财务部；2. 财务部根据审批意见，办理资金拨付；3. 资金使用后，各部门及时向财务部报送资金使用情况。

第十一条成本核算流程：1. 各部门根据项目情况，提出成本核算需求；2. 财务部根据成本核算需求，制定成本核算方案；3. 成本核算完成后，财务部将成本核算结果报送相关部门。

第五章财务监督与考核第十二条财务部对各部门的财务行为进行监督，确保财务制度的执行。

第十三条对违反财务制度的行为，财务部有权予以纠正，并追究相关人员责任。

第十四条对各部门的财务管理工作进行考核，考核结果作为各部门绩效评价的依据。

第六章附则第十五条本制度由财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

第十七条本制度如有未尽事宜，由财务部负责解释和修订。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金收支、会计核算、财务报表编制、成本控制等。

第二章财务部职责第三条财务部是公司财务管理的职能部门，负责以下职责：1. 贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2. 建立健全公司财务管理制度，制定财务工作流程，监督执行情况。

3. 负责公司财务预算的编制、执行和调整。

4. 负责公司资金收支管理，确保资金安全、合理使用。

5. 负责公司会计核算工作，编制财务报表，进行财务分析。

6. 负责公司成本控制和费用管理，降低成本，提高效益。

7. 负责公司税务筹划，按时足额缴纳各项税费。

8. 负责公司财务档案的管理和维护。

第三章资金管理第四条公司资金收支应遵循以下原则：1. 依法合规，确保资金安全。

2. 资金使用效益最大化。

3. 资金收支及时、准确。

第五条公司设立现金账户和银行账户，现金账户的限额由财务部根据实际情况核定。

第六条公司资金收支实行审批制度，重大资金支出需经公司领导批准。

第四章会计核算第七条公司会计核算应遵循以下原则：1. 会计凭证真实、合法、完整。

2. 会计科目设置合理，会计核算准确。

3. 会计报表真实、准确、完整。

第八条公司会计核算实行月结、季结、年结制度。

第五章成本与费用管理第九条公司成本与费用管理应遵循以下原则：1. 成本控制，降低成本。

2. 费用合理，提高效益。

3. 成本核算准确，费用分配合理。

第十条公司建立健全成本核算体系，对设计项目进行成本核算。

第十一条公司严格执行费用预算，对超预算的费用进行审批。

第六章财务报表第十二条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十三条财务报表编制应真实、准确、完整，及时报送公司领导。

第七章附则第十四条本制度由财务部负责解释。

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保财务活动的合规性、有效性，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等。

第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规、财务会计准则和公司章程的规定。

第二章财务管理体系第四条公司财务管理体系包括财务部门、财务管理制度、财务核算、财务监督等方面。

第五条财务部门负责组织实施本制度，并对财务活动进行监督、检查和指导。

第六条财务管理制度包括但不限于以下内容：（一）财务预算管理制度（二）资金管理制度（三）成本费用管理制度（四）固定资产管理制度（五）财务报告制度（六）财务档案管理制度第三章财务核算第七条财务核算应遵循权责发生制原则，保证会计信息的真实、准确、完整。

第八条财务核算内容包括：（一）收入核算（二）支出核算（三）成本核算（四）费用核算（五）资产负债核算（六）所有者权益核算第四章资金管理第九条资金管理应遵循安全、合规、高效的原则。

第十条资金筹集应优先考虑内部资金，如不足，可依法向银行或其他金融机构借款。

第十一条资金使用应严格按照批准的预算执行，不得挪用、截留资金。

第五章成本费用管理第十二条成本费用管理应遵循成本效益原则，降低成本，提高效益。

第十三条成本费用核算应准确、及时，确保成本信息的真实性。

第十四条成本费用管理内容包括：（一）原材料成本管理（二）人工成本管理（三）制造费用管理（四）期间费用管理第六章固定资产管理第十五条固定资产管理应遵循合规、高效、节约的原则。

第十六条固定资产购置、折旧、处置等事项应按规定程序办理。

第十七条固定资产折旧应采用直线法或加速折旧法，具体折旧方法由公司财务部门根据实际情况确定。

第七章财务报告第十八条财务报告应按照国家有关法律法规和会计准则的要求编制。

第十九条财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。

第二十条财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第八章财务监督第二十一条财务监督应实行内部审计和外部审计相结合的方式。

设计公司财务管理制度设计公司财务管理制度第一章总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；第二章流程管理1、装饰材料的采购：经手人申请由采购部门负责人、工程部经理、副总经理批准后，交采购部统一负责比质比价采购。

2、办公用品等物资采购：应由各部门提出书面采购申请，副总经理审批后，由行政部负责集中采购。

3、工程进度款支付：由项目负责人、工程部经理、副总经理、财务批准后付款，如预先借支工程款的，待工程完成后，填写工程进度请款单，冲销借支。

4、员工管理：部门经理以下（含部门经理）员工由本人填写出差申请单，经部门负责人、副总经理签字后，交行政部备案。

部门经理以上人员提交副总经理签字的出差申请单到综合部备案，特殊情况电话请示副总经理同意的应办理事后补签字手续。

以上经批准的出差申请单作为财务报销的必备附件。

5、招待费审批管理：各部门因业务需要接待的，须事前填写招待费费审批表，经部门负责人、副总经理审批后方可实施，特殊情况可以先电话请示同意后补手续。

签字手续完备的审批单作为报销必备的附件。

业务发生后5个工作日内办理报账，实际发生费用超过审批金额的，需要单独书面说明原因。

第三章凭证填写、粘贴规范、第一条报销凭证的填写部门、时间、报销人、报销金额（大小写）以及产生相关费用的具体事宜须完整且清楚无误。

第二条原始凭证粘贴规范：(一）原始凭证进行粘贴时，必须使用公司统一提供的单据粘贴单、差旅费报销单、费用报销单等相关单据；(二）原始凭证应按照报销的费用项目进行分类整理，应按照类别分别粘贴，把相同费用项目的原始凭证粘贴在一起；(三）所有原始凭证必须在粘贴单上由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。

将胶水涂抹在票据左侧背面，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，每张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上，而不能发票粘在发票上；粘贴的原始凭证必须在粘贴单的装订线内，上方及右方不得超出粘贴线，个别规格参差不齐的凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。

第一章总则第一条为加强设计公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构，公司全体员工应严格遵守。

第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 遵纪守法原则；2. 实事求是原则；3. 安全高效原则；4. 预算管理原则；5. 内部控制原则。

第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，下设财务总监、会计、出纳等岗位。

第五条财务部职责：1. 负责公司财务计划的编制、执行和监督；2. 负责公司会计核算、财务报告编制和财务分析；3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；4. 负责公司税务筹划，确保税务合规；5. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险；6. 负责与外部审计、税务等部门协调沟通。

第六条各部门职责：1. 部门负责人对本部门财务工作进行监督，确保财务制度执行；2. 各部门负责人对本部门预算执行情况进行汇报，对预算执行不力者，财务部有权提出调整意见。

第三章资金管理第七条公司资金管理遵循以下原则：1. 专款专用原则；2. 合理使用原则；3. 安全防范原则。

第八条公司设立资金管理台账，详细记录资金收支情况，确保资金使用透明。

第九条公司资金收支必须按照以下程序进行：1. 提出资金申请；2. 财务部审核；3. 领导审批；4. 出纳支付。

第十条公司资金支付方式包括现金、转账、支票等，具体支付方式由财务部根据实际情况确定。

第四章预算管理第十一条公司实行全面预算管理，各部门根据公司发展战略和经营目标，编制年度预算。

第十二条预算编制遵循以下原则：1. 遵循公司发展战略和经营目标；2. 实事求是，科学合理；3. 优先保障公司核心业务；4. 严格控制成本费用。

第十三条预算审批程序：1. 部门负责人编制部门预算；2. 财务部审核预算；3. 领导审批；4. 下达预算。

#### 第一章总则第一条目的为规范设计行业公司的财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务安全，促进公司持续健康发展，特制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和个人。

#### 第二章财务管理体系第三条财务管理体制公司财务管理体系由董事会、总经理、财务总监、财务部四个层次构成，各层级职责明确，相互配合，共同保证财务管理工作的高效运行。

第四条财务部门职责财务部负责公司财务管理的日常工作，包括会计核算、资金管理、成本控制、税务筹划、财务分析等。

#### 第三章财务核算管理第五条会计科目设置公司会计科目设置应严格按照国家会计准则和行业特点，确保会计信息的准确性和完整性。

第六条会计凭证管理所有会计凭证必须真实、合法、完整，经审核后由财务部统一归档。

第七条账务处理财务部应按照国家会计准则和公司财务制度，及时、准确地进行账务处理。

#### 第四章资金管理第八条资金预算财务部应根据公司业务发展计划和资金需求，编制年度资金预算，经批准后执行。

第九条资金支付资金支付需经授权审批，严禁无计划、无依据的资金支出。

第十条资金回笼加强应收账款管理，确保资金回笼及时，降低坏账风险。

#### 第五章成本控制第十一条成本核算财务部应按照国家会计准则和公司内部成本管理制度，对各项成本进行核算。

第十二条成本分析定期对成本进行分析，找出成本控制的薄弱环节，采取措施降低成本。

#### 第六章税务管理第十三条税务筹划财务部应依法进行税务筹划，合理降低税收负担。

第十四条税务申报按照国家税收法律法规，及时、准确地进行税务申报。

#### 第七章财务分析第十五条财务报表财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十六条财务分析对财务报表进行深入分析，为公司经营决策提供依据。

#### 第八章附则第十七条本制度由财务部负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，设计行业公司可以规范财务管理工作，提高财务管理水平，确保公司财务安全，为公司持续健康发展提供有力保障。

一、总则为加强设计公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行财务管理。

2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况。

3. 效率优先：提高资金使用效率，降低财务成本。

4. 勤俭节约：厉行节约，反对铺张浪费。

5. 透明公开：财务信息公开透明，接受公司内部及外部监督。

三、财务管理机构与职责1. 设立财务部，负责公司财务管理工作。

2. 财务部负责人对总经理负责，具体负责以下工作：（1）组织制定和实施公司财务管理制度。

（2）建立健全财务管理体系，确保财务工作规范、高效。

（3）组织编制公司财务报表，确保报表真实、准确、完整。

（4）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用。

（5）负责公司税务申报和缴纳。

（6）协助公司内部审计，确保财务工作合规。

3. 各部门负责人对本部门财务管理工作负直接责任。

四、财务核算与会计科目1. 财务核算遵循《企业会计准则》。

2. 会计科目设置根据公司业务特点，参照国家相关规定。

3. 会计凭证必须真实、合法、完整，并由相关责任人签字确认。

五、资金管理1. 资金收支实行集中管理，各部门不得擅自设立账户。

2. 资金支付应严格按照公司财务制度执行，不得超支、挪用。

3. 建立健全资金支付审批流程，确保资金支付安全。

4. 定期对资金使用情况进行检查和分析，确保资金使用效率。

六、报销制度与流程1. 员工报销需提供真实、合法、有效的原始凭证。

2. 报销流程：（1）员工填写报销单，附上相关凭证。

（2）部门负责人审核签字。

（3）财务部审核签字。

（4）总经理审批签字。

（5）财务部支付报销款项。

3. 报销金额超过一定限额的，需提供相关审批手续。

七、内部控制与监督1. 建立健全内部控制制度，确保财务工作合规、高效。

第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，促进公司持续健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、核算、监督和报告等。

第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规、财务会计制度及公司章程的规定，坚持真实性、完整性、及时性和有效性原则。

第二章财务管理组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。

财务部由财务经理、会计、出纳等岗位组成。

第五条财务部职责：（一）贯彻执行国家财务会计法规和公司财务管理制度；（二）编制公司财务预算、财务计划，组织实施并监督执行；（三）负责公司资金筹集、使用、核算、监督和报告工作；（四）负责公司资产、负债、权益的核算和管理工作；（五）负责公司成本费用控制，提高公司经济效益；（六）负责公司税务筹划，确保公司税务合规；（七）负责公司财务信息的收集、整理、分析和报告；（八）负责公司内部审计工作。

第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司制度进行资金管理；（二）安全性原则：确保公司资金安全，防范资金风险；（三）流动性原则：保证公司资金需求，提高资金使用效率。

第七条公司资金筹集方式：（一）内部筹集：通过公司自有资金、留存收益等方式筹集资金；（二）外部筹集：通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金。

第八条公司资金使用范围：（一）公司日常经营所需资金；（二）公司投资项目所需资金；（三）公司其他合法用途的资金。

第四章财务核算第九条公司财务核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则；（二）历史成本原则；（三）配比原则。

第十条公司财务核算内容：（一）收入核算：对销售、服务、投资等收入进行核算；（二）成本核算：对生产、管理、销售、财务等成本进行核算；（三）费用核算：对工资、福利、折旧、摊销等费用进行核算；（四）资产核算：对固定资产、无形资产、存货等资产进行核算；（五）负债核算：对短期借款、长期借款、应付账款等负债进行核算。

一、总则为了加强公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司经济利益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规，执行国家统一的会计制度；2. 依法合规，确保会计信息真实、准确、完整；3. 强化预算管理，严格控制成本费用；4. 建立健全财务内部控制体系，防范财务风险；5. 提高财务人员素质，加强职业道德建设。

三、财务管理组织架构1. 公司设立财务部，负责公司财务管理工作的组织实施；2. 财务部经理由公司总经理提名，经董事会批准后任命；3. 财务部下设会计核算、资金管理、税务管理、预算管理等部门；4. 各部门职责明确，相互协作，共同完成公司财务管理任务。

四、财务管理制度1. 会计核算制度（1）严格执行国家统一的会计制度，设置和使用会计科目、账簿；（2）定期进行会计核算，确保会计信息的真实性、准确性、完整性；（3）及时编制会计报表，报送公司领导及相关部门；（4）加强会计凭证管理，确保凭证的合法、合规、真实。

2. 资金管理制度（1）建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用；（2）加强资金收支管理，严格执行收支两条线制度；（3）定期进行资金盘点，确保资金账实相符；（4）加强银行账户管理，确保银行账户安全。

3. 税务管理制度（1）依法合规纳税，及时足额申报纳税；（2）加强税务筹划，降低税收负担；（3）加强与税务机关的沟通，确保税务合规。

4. 预算管理制度（1）编制年度财务预算，明确各部门、各项目的预算指标；（2）加强预算执行监控，确保预算目标的实现；（3）定期进行预算分析，及时调整预算方案。

五、财务内部控制1. 建立健全内部控制体系，明确各部门、各岗位的职责权限；2. 加强财务审批流程，确保财务事项合规、合法；3. 定期进行内部审计，及时发现和纠正财务风险；4. 加强财务人员培训，提高财务人员风险意识。

六、附则1. 本制度由公司财务部负责解释；2. 本制度自发布之日起实施。

第一章总则第一条为加强设计类公司的财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及公司的财务收支、资金管理、成本核算、税务处理等方面。

第三条公司财务管理的基本任务是：合理筹集资金、有效使用资金、加强成本控制、规范税务处理、提高经济效益。

第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部设部长一名，副部长一名，会计、出纳、审计等岗位若干名。

第五条财务部的主要职责：1. 负责制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行；2. 负责公司财务收支的核算、监督和管理；3. 负责公司资金的管理和调度，确保资金安全；4. 负责公司成本核算和控制，提高经济效益；5. 负责公司税务处理，确保税务合规；6. 负责编制和报送公司财务报表，提供财务分析报告；7. 负责公司内部审计，确保财务信息真实、准确。

第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 合理筹集资金，确保公司资金需求；2. 优化资金结构，降低融资成本；3. 加强资金监管，确保资金安全；4. 提高资金使用效率，降低资金占用。

第七条公司资金管理主要包括以下内容：1. 资金预算编制与执行；2. 资金筹集与投放；3. 资金使用与监控；4. 资金结算与支付。

第四章成本核算与控制第八条公司成本核算遵循以下原则：1. 实际发生制；2. 权责发生制；3. 完整性、准确性、及时性。

第九条公司成本核算主要包括以下内容：1. 设计项目成本核算；2. 人工成本核算；3. 材料成本核算；4. 费用成本核算。

第十条公司成本控制主要包括以下内容：1. 制定成本控制目标；2. 优化成本结构；3. 加强成本分析；4. 严格执行成本控制措施。

第五章税务处理第十一条公司税务处理遵循以下原则：1. 合法合规；2. 优化税务成本；3. 提高税务效率。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门、行政管理部门等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家有关财务、税收、审计等法律法规。

2. 规范性原则：建立健全财务管理制度，规范财务操作流程。

3. 效率性原则：提高财务管理效率，确保资金安全、合规、高效使用。

4. 透明性原则：财务信息真实、准确、及时，确保财务透明度。

第二章财务管理组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部负责人直接对总经理负责。

第五条财务部职责：1. 负责编制公司年度财务预算，并监督预算执行情况；2. 负责公司财务核算、报表编制、财务分析等工作；3. 负责公司资金筹措、使用和监控；4. 负责公司税收筹划、合规性审核；5. 负责公司财务档案管理；6. 负责公司内部审计和外部审计协调；7. 完成公司领导交办的其他工作。

第三章财务预算与核算第六条公司每年年初编制年度财务预算，经总经理批准后执行。

第七条财务预算包括但不限于以下内容：1. 营业收入预算；2. 成本费用预算；3. 资产负债预算；4. 税收预算；5. 资金预算。

第八条财务核算应遵循以下规定：1. 严格按照国家会计准则和公司内部会计制度进行核算；2. 及时、准确、完整地记录和反映公司的经济业务；3. 定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；4. 定期进行财务分析，为公司决策提供依据。

第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：1. 资金安全原则：确保公司资金安全，防止资金损失；2. 资金合规原则：遵守国家金融法规，合法合规使用资金；3. 资金效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 资金透明原则：资金流向清晰，确保财务透明度。

第十条公司资金管理包括以下内容：1. 资金筹措：通过银行贷款、股权融资、债权融资等方式筹措资金；2. 资金使用：严格按照公司预算和资金使用计划使用资金；3. 资金监控：建立健全资金监控机制，确保资金使用合规、高效；4. 资金归档：及时归档资金使用凭证，确保财务档案完整。

一、总则为规范设计单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障设计单位健康发展，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵守国家有关法律法规，执行财务会计制度；2. 勤俭节约，合理使用资金；3. 实行预算管理，严格控制支出；4. 加强内部审计，确保财务信息真实、准确。

三、财务管理组织1. 设计单位设立财务部，负责全单位财务管理；2. 财务部负责人由单位负责人提名，报上级主管部门批准；3. 财务部下设会计室、出纳室，分别负责会计核算和现金管理。

四、财务管理制度1. 财务预算管理（1）设计单位每年根据事业发展计划和任务，编制年度财务预算，经单位负责人批准后执行；（2）财务预算包括收入预算和支出预算，明确资金来源和去向；（3）财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应报单位负责人批准。

2. 资金管理（1）设计单位资金来源包括国家拨款、企业自筹、项目收入等；（2）资金使用必须按照预算执行，严禁挪用、截留；（3）加强银行账户管理，严格执行现金管理制度。

3. 会计核算（1）设计单位会计核算工作应严格按照《中华人民共和国会计法》和《企业财务会计报告条例》执行；（2）建立健全会计凭证、账簿、报表等会计档案，确保会计信息真实、完整；（3）定期进行财务报表编制和审计，确保财务信息准确、及时。

4. 采购管理（1）设计单位采购活动应遵循公开、公平、公正的原则；（2）采购物品必须经过批准，严格按照采购计划执行；（3）采购过程中，严格执行合同约定，确保采购物品质量。

5. 费用管理（1）设计单位费用开支应严格按照国家规定和单位实际情况执行；（2）加强费用审批制度，严禁擅自开支；（3）定期对费用支出进行核算和分析，提高资金使用效益。

五、监督检查1. 设计单位内部审计部门负责对财务管理工作进行监督检查；2. 定期开展财务审计，发现问题及时整改；3. 对违反财务管理制度的行为，依法进行处理。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由设计单位财务部负责解释；3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。

为加强本公司的财务管理，提高经济效益，确保资金安全，依据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、财务机构与会计人员1. 公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。

2. 财务部设财务主管一名，负责财务部全面工作。

3. 财务主管对总经理负责，并接受董事会和监事会的监督。

4. 出纳员不得兼管会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

5. 财会人员应具备相应的财务专业知识，持证上岗。

6. 财会人员应严格执行岗位责任制，各司其职，互相配合。

三、财务管理职责1. 财务部负责编制公司年度财务预算，经董事会批准后执行。

2. 财务部负责公司资金管理，确保资金安全、合理、有效。

3. 财务部负责公司成本控制，降低成本，提高效益。

4. 财务部负责公司税务筹划，依法纳税。

5. 财务部负责公司财务报告编制，确保财务报告的真实、准确、完整。

6. 财务部负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。

四、财务报销制度1. 员工报销需填写《报销单》，附相关发票、凭证等。

2. 报销单经部门负责人审核，报财务主管审批。

3. 财务主管对报销事项进行审核，确保报销合理、合规。

4. 财务部对报销单进行汇总，编制《报销汇总表》。

5. 报销款项经财务主管批准后，由出纳员办理支付。

五、财务内审管理1. 公司设立内部审计部门，负责对公司财务进行审计。

2. 内部审计部门应定期对公司财务进行审计，发现问题及时报告。

3. 内部审计部门对审计中发现的问题，提出整改建议，督促整改落实。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由财务部负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责修订。

通过以上制度，本公司在财务管理方面将实现规范化、制度化，确保公司财务健康、稳定发展。

第一章总则第一条为加强设计单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于设计单位内部所有财务活动，包括但不限于资金收支、会计核算、财务报告、资产管理等。

第三条设计单位财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务数据真实准确，不得虚报、瞒报；（三）完整性原则：全面反映财务状况，不得遗漏重要信息；（四）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息及时准确；（五）安全性原则：加强资金安全管理，确保资金安全无风险。

第二章财务组织架构第四条设计单位设立财务管理部门，负责全单位财务管理工作。

第五条财务管理部门职责：（一）贯彻执行国家财务法律法规和政策；（二）制定和实施财务管理制度；（三）组织编制财务预算、执行预算管理；（四）进行会计核算、编制财务报表；（五）负责资金管理、资产管理；（六）监督、检查和考核各部门财务活动；（七）处理其他财务事务。

第三章资金管理第六条设计单位资金管理应遵循以下规定：（一）严格按照国家有关法律法规和财务管理制度进行资金收支；（二）建立健全资金管理制度，明确资金收支流程；（三）加强资金收支管理，确保资金安全；（四）加强银行账户管理，定期核对账户余额；（五）加强票据管理，确保票据真实、合法、有效。

第七条设计单位应设立专项资金账户，用于存放各类专项资金，包括但不限于项目经费、科研经费、培训经费等。

第四章会计核算第八条设计单位会计核算应遵循以下规定：（一）严格按照国家会计准则和制度进行会计核算；（二）建立健全会计核算制度，明确会计核算流程；（三）及时、准确地进行会计核算，确保财务数据真实、完整；（四）定期进行财务报表编制和审核；（五）妥善保管会计凭证、账簿等会计资料。

第五章财务报告第九条设计单位财务报告应遵循以下规定：（一）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）财务报表应真实、准确、完整地反映单位财务状况；（三）及时向有关方面报送财务报表；（四）对财务报表中的重大事项进行说明。

第一章总则第一条为规范设计单位的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障单位健康发展，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计单位内部所有财务活动。

第三条设计单位财务管理的基本原则是：依法理财、合规经营、勤俭节约、效益优先。

第二章财务管理组织机构与职责第四条设计单位设立财务部，负责全单位的财务管理、会计核算和财务监督工作。

第五条财务部的主要职责：1. 编制、执行财务预算，组织实施财务收支计划；2. 负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作；3. 管理单位资金、固定资产、无形资产等；4. 监督单位内部财务活动的合规性；5. 负责财务档案管理、财务报告编制等工作。

第三章财务预算管理第六条设计单位财务预算包括收入预算和支出预算，由财务部编制，经单位领导审批后执行。

第七条收入预算主要包括：1. 设计服务收入；2. 其他业务收入；3. 投资收益；4. 财务费用收入等。

第八条支出预算主要包括：1. 人员工资及福利；2. 办公费用；3. 设备购置及维修；4. 培训及招聘；5. 财务费用等。

第四章财务核算管理第九条设计单位财务核算工作遵循以下原则：1. 实事求是，准确及时；2. 依法合规，合法合规；3. 全面反映，真实可靠；4. 便于监督，便于审计。

第十条财务核算包括以下内容：1. 会计科目设置；2. 会计凭证审核；3. 会计账簿登记；4. 财务报表编制；5. 财务分析等。

第五章资金管理第十一条设计单位资金管理遵循以下原则：1. 合理规划，合理使用；2. 保障单位正常运转；3. 降低财务风险；4. 提高资金使用效益。

第十二条设计单位资金管理主要包括：1. 银行账户管理；2. 现金管理；3. 账户核算；4. 资金筹措与偿还等。

第六章财务监督与考核第十三条设计单位财务监督工作由财务部负责，主要包括：1. 监督单位内部财务活动的合规性；2. 监督财务预算执行情况；3. 监督资金使用效益；4. 审计工作等。

第一章总则第一条为加强本设计单位的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高财务管理水平，保障单位经济活动的正常进行，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本设计单位所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、费用报销、固定资产管理等。

第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法理财原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。

（二）民主集中原则：实行民主管理，集中决策，确保财务管理的科学性和合理性。

（三）勤俭节约原则：厉行节约，反对浪费，提高资金使用效益。

（四）权责分明原则：明确各级财务人员的职责，确保财务管理的规范性和有效性。

第二章组织机构及职责第四条本单位设立财务部，负责财务管理的具体实施。

第五条财务部的主要职责：（一）制定和实施财务管理制度；（二）编制和执行财务预算；（三）管理单位的资金收支；（四）进行成本核算和分析；（五）负责固定资产的管理；（六）进行财务报表的编制和上报；（七）完成领导交办的其他财务工作。

第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下规定：（一）严格执行国家有关现金管理和银行结算制度；（二）加强现金管理，合理使用现金，避免现金闲置；（三）加强银行账户管理，确保账户安全；（四）加强对外投资管理，确保投资收益最大化。

第七条单位资金收支必须按照国家规定的程序和权限进行，严禁私设“小金库”。

第四章成本核算第八条成本核算应遵循以下规定：（一）按照国家有关成本核算制度的要求，建立健全成本核算体系；（二）合理划分成本核算对象，准确计算成本；（三）加强成本分析，为经营管理提供依据。

第五章费用报销第九条费用报销应遵循以下规定：（一）严格执行国家有关费用报销制度；（二）报销凭证必须真实、合法、有效；（三）报销程序规范，审批权限明确；（四）严禁虚报冒领、挪用公款。

第六章固定资产管理第十条固定资产管理应遵循以下规定：（一）建立健全固定资产管理制度；（二）按规定进行固定资产的购置、使用、维修和处置；（三）定期进行固定资产盘点，确保账实相符。