设计院企业财务管理制度

设计院财务制度设计院财务制度1. 背景设计院作为一家专业从事建筑、土木工程等领域的设计机构，管理财务是其日常运营的重要组成部分。

设计院财务制度的规范与执行对于保障公司的财务稳定和合规运营至关重要。

本文将详细介绍设计院财务制度的各项内容，包括财务管理的目标、职责分工、预算、核算、审批流程等方面的规定，以确保财务运作的有效性和透明度。

2. 财务管理目标设计院财务管理的目标是为公司的经营决策提供准确、及时、可靠的财务信息，并确保财务运作的合规性、高效性和风险控制。

具体目标包括：实现财务数据的准确记录和报告，确保财务报表的真实性和完整性。

提供财务决策所需的可靠财务指标和分析报告。

保障资金的合理利用和风险管理。

提高财务运作的效率和透明度。

3. 财务职责3.1 财务部财务部作为设计院财务管理的核心部门，负责全面管理和监督公司的财务运作。

主要职责包括：制定和执行公司财务管理制度和政策。

组织编制年度财务预算，并进行实际执行跟踪和分析。

负责日常财务核算和报表编制。

配合审计部门进行内外部审计。

提供财务分析和预警报告，为经营决策提供依据。

3.2 部门负责人各部门负责人对本部门的财务状况负有直接责任，包括：确保本部门的预算合理、执行到位。

监督本部门的费用支出和收入情况，确保合规操作。

提供本部门的财务数据和报表，协助财务部门进行核算和分析。

3.3 员工所有员工都有责任合规操作，包括：遵守公司财务管理制度和政策。

提供真实、准确的财务数据和报表。

协助财务部门进行核算和分析。

4. 预算管理4.1 年度预算每年初，财务部门将组织编制年度预算，主要包括收入预算和支出预算。

预算编制原则包括全面性、权威性、可操作性和适应性。

预算报批程序需经过部门负责人审核和公司高级管理层批准，并及时向全体员工公示。

4.2 预算执行各部门负责人应在年度预算范围内，根据公司的发展需要和实际情况，合理安排和使用预算。

同时，财务部门将对预算执行情况进行监控和分析，并向各部门负责人和公司高级管理层提供预算执行报告。

设计院财务管理制度第一章总则第一条为规范设计院财务管理，明确财务责任，提高财务工作效率，促进经济效益，根据《中华人民共和国会计法》，结合设计院的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于设计院内财务管理工作。

第三条设计院财务管理应遵循合法合规、诚实守信、严格管理、规范运作的原则，加强财务工作透明度和监督，保障设计院财务安全。

第四条设计院财务管理应遵守国家法律法规，财务政策和国家有关规定，坚持经济核算与财务核算相结合，实行统一领导、稳健经营、业务分工、财务专职、监督制约原则。

第五条设计院应当定期开展财务管理培训，提高财务管理人员的专业知识和业务能力。

第二章收支管理第六条设计院应当设立专门的财务部门，负责财务管理工作。

第七条设计院应当建立健全财务核算、支出管理、资金管理、风险评估、内部控制、会计信息披露等各项财务管理制度。

第八条设计院应当建立完善的收入管理制度，规范各项收入的来源、计算、核算、分配和使用。

第九条设计院应当建立完善的支出管理制度，规范各项支出的申报、审批、支付和核算。

第十条设计院应当建立完善的资金管理制度，做好资金调度、使用和监管工作。

第三章会计核算第十一条设计院应当建立健全的会计核算制度，规范会计核算程序，确保会计账簿真实、完整、准确。

第十二条设计院应当建立健全的成本核算制度，提高成本管理水平，优化资源配置，降低成本。

第十三条设计院应当加强财务信息披露，及时、真实、准确地向有关部门和社会公众披露财务信息。

第四章内部控制第十四条设计院应当建立健全的内部控制制度，确保财务管理活动合法、合规、规范、有效进行。

第十五条设计院应当加强内部审计，及时发现财务管理中的问题，及时整改。

第五章监督管理第十六条设计院应当建立健全的财务监督管理制度，明确财务监督的程序和责任。

第十七条设计院应当加强对财务管理工作的监督检查，防范和纠正违法违规行为。

第六章附则第十八条设计院应当根据实际情况，不断完善和调整财务管理制度，提高财务管理水平。

第一章总则第一条为了规范设计院财务管理工作，加强财务监督，确保财务活动的合法性、合规性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等相关法律法规，结合设计院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计院内部所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、预算管理、成本控制、税务管理等方面。

第三条设计院财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须符合国家法律法规和政策要求。

（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。

（三）及时性原则：财务信息要及时反映企业经济活动。

（四）保密性原则：财务信息应严格保密。

第二章财务组织架构与职责第四条设计院设立财务部，负责全院财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，组织实施财务管理工作。

（二）负责会计核算、财务管理、资金管理、预算管理、成本控制、税务管理等工作。

（三）对设计院财务状况进行监督、分析、评价，为管理层提供决策依据。

（四）负责与外部审计、税务等部门的沟通与协调。

第三章财务核算第六条设计院会计核算遵循《企业会计准则》。

第七条财务核算内容：（一）收入核算：包括设计服务收入、其他业务收入等。

（二）支出核算：包括人员工资、办公费用、差旅费、招待费等。

（三）成本核算：包括设计项目成本、间接费用等。

（四）资产核算：包括固定资产、无形资产、递延资产等。

（五）负债核算：包括短期借款、应付账款、应交税费等。

第四章资金管理第八条设计院资金管理遵循国家相关法律法规和内部管理制度。

第九条资金管理主要包括：（一）资金筹措：根据设计院业务需求，合理筹集资金。

（二）资金支付：按照审批程序，确保资金支付安全、及时。

（三）资金结算：严格执行银行结算制度，确保资金结算准确、及时。

第五章预算管理第十条设计院预算管理遵循国家相关法律法规和内部管理制度。

第十一条预算管理主要包括：（一）编制预算：根据设计院发展战略和业务需求，编制年度预算。

设计院的财务制度一、总则为规范设计院的财务管理，健全财务制度，确保财务工作的有序进行，保障设计院的财务安全，特制定本财务制度。

二、会计核算1. 设计院遵循“收支两条明、财情一目通、账无差、款不差、报无错、报不落”的会计原则，严格按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算。

2. 设计院按照现金制度进行会计核算，即收取客户款项后即时入账，支付费用时即时支出。

3. 设计院设立专门的财务部门进行财务核算工作，由专职财务人员进行会计核算。

三、财务管理1. 设计院明确财务管理的重要性，建立健全的财务管理体系，加强对收支情况的监控和调控。

2. 设计院设立财务审计部门，负责对设计院的财务状况进行审计，保障财务数据的真实性和准确性。

3. 设计院建立预算管理制度，每年制定预算计划，按照预算计划进行资金使用，控制预算内支出。

4. 设计院建立内部控制机制，规范财务流程，健全财务制度，加强对财务活动的监督管理。

四、资金管理1. 设计院建立资金管理制度，明确资金来源和去向，设置专门的资金管理人员进行管理。

2. 设计院建立银行存款管理制度，将闲置资金存入银行，提高资金使用效率，并确保资金的安全性。

3. 设计院严格控制资金使用，合理布置资金使用计划，提高资金使用效率。

五、征费管理1. 设计院明确商务部门的征费方式和标准，建立规范的征费管理制度，确保设计院的经济利益。

2. 设计院规定征费情况需要经过财务审批，严格把控征费资金的使用。

3. 设计院建立征费档案管理制度，将征费情况进行档案管理，确保征费的安全和稳定。

六、报销管理1. 设计院建立报销管理制度，规定报销流程和标准，明确报销项目和标准。

2. 设计院设置专门的报销审核人员，对报销申请进行审核，确保报销的合理性和规范性。

3. 设计院规定报销金额超过一定标准需要财务审批，加强对高额报销的监控。

七、税务管理1. 设计院遵守国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税金，并严格控制税务风险。

一、总则为加强设计院单位的财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障设计院单位的健康发展，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规，严格执行财务会计制度。

2. 坚持公开、公平、公正的原则，确保财务数据的真实、准确、完整。

3. 严格执行预算管理，合理使用资金，提高资金使用效益。

4. 加强内部控制，防范财务风险。

三、财务管理职责1. 设计院单位财务部门负责全院的财务管理工作。

2. 各部门负责人对本部门的财务收支负责。

3. 院领导对设计院单位的财务管理工作负总责。

四、财务管理内容1. 资金管理（1）严格执行国家关于资金管理的法律法规，确保资金安全。

（2）建立健全资金管理制度，规范资金收付流程。

（3）加强资金预算管理，合理编制、执行、调整资金预算。

2. 费用管理（1）严格执行国家关于费用管理的法律法规，合理控制费用支出。

（2）建立健全费用管理制度，规范费用报销流程。

（3）加强费用核算，定期进行费用分析，提高费用使用效益。

3. 会计核算（1）严格执行国家关于会计核算的法律法规，确保会计信息的真实、准确、完整。

（2）建立健全会计核算制度，规范会计核算流程。

（3）加强会计核算管理，定期进行财务报表编制、审计等工作。

4. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，规范内部控制流程。

（2）加强内部控制执行，防范财务风险。

（3）定期对内部控制制度进行评估、改进。

五、财务管理监督1. 设计院单位内部审计部门负责对财务管理工作进行监督。

2. 各部门负责人对本部门的财务收支进行监督。

3. 院领导对设计院单位的财务管理工作进行监督。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由设计院单位财务部门负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。

第一章总则第一条为了加强设计院的财务管理工作，规范财务行为，确保财务收支合法、合规、合理，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院全体员工，包括但不限于财务部门、各项目组、各分支机构等。

第三条本制度旨在明确财务管理的职责、权限和程序，规范财务收支、成本控制、资金管理、财务报告等工作，确保财务信息真实、准确、完整。

第二章财务组织与管理职责第四条我院设立财务部门，负责全院的财务管理工作，其主要职责如下：（一）建立健全财务管理制度，制定财务工作流程，组织实施和监督执行；（二）编制和执行财务预算，确保财务收支平衡；（三）加强成本控制，降低成本费用，提高经济效益；（四）加强资金管理，确保资金安全、高效运转；（五）负责财务报告编制、报送和归档工作；（六）负责税收筹划和合规工作；（七）负责内部控制建设，防范财务风险。

第五条各项目组、各分支机构应积极配合财务部门的工作，及时提供财务信息，履行以下职责：（一）按照财务制度规定，编制项目财务预算，报送财务部门审核；（二）按照财务制度规定，进行项目成本核算，报送财务部门审核；（三）按照财务制度规定，办理项目收支业务，确保收支合法、合规；（四）配合财务部门进行项目审计、评估等工作。

第三章财务收支管理第六条财务收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务收支必须符合国家法律法规和财务制度规定；（二）真实性原则：财务收支必须真实反映经济业务；（三）完整性原则：财务收支必须完整记录经济业务；（四）及时性原则：财务收支必须及时办理，不得拖延。

第七条财务收支管理包括以下内容：（一）预算管理：编制、执行和调整财务预算，确保预算的合理性和可控性；（二）收入管理：加强收入管理，确保收入来源合法、合规；（三）支出管理：加强支出管理，确保支出合法、合规、合理；（四）费用管理：加强费用管理，降低费用支出，提高经济效益。

第一章总则第一条为加强设计院财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障设计院经济活动的健康有序进行，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合设计院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于设计院所有财务活动，包括但不限于收入、支出、资产、负债、成本、费用、利润等。

第三条设计院财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 坚持勤俭节约，提高资金使用效益；3. 严格执行预算管理，强化成本控制；4. 保障资金安全，防范财务风险；5. 严格执行财务审批制度，确保财务活动合规合法。

第二章组织机构与职责第四条设计院设立财务部，负责全院的财务管理工作。

财务部负责人对院长负责，具体职责如下：1. 组织制定和实施设计院财务管理制度；2. 负责设计院财务预算的编制、执行和监督；3. 负责设计院财务核算、报表编制和财务分析；4. 负责设计院资金管理，确保资金安全；5. 负责设计院财务风险防范和内部控制；6. 负责设计院财务档案管理；7. 完成院长交办的其他工作。

第五条各部门应积极配合财务部开展财务管理工作，具体职责如下：1. 按时报送相关财务资料；2. 严格执行财务预算和成本控制；3. 配合财务部进行财务核算和报表编制；4. 加强内部财务风险防范和内部控制；5. 完成财务部交办的其他工作。

第三章财务预算管理第六条设计院财务预算应遵循以下原则：1. 合法合规，符合国家法律法规和政策；2. 实事求是，确保预算编制的科学性和合理性；3. 统筹兼顾，确保预算的全面性和完整性；4. 预算编制与执行相结合，强化预算约束力。

第七条财务预算编制程序：1. 财务部根据设计院发展战略和年度工作计划，编制年度财务预算；2. 各部门根据预算编制要求，提出部门预算建议；3. 财务部汇总各部门预算建议，编制设计院年度财务预算；4. 设计院领导班子审核批准年度财务预算；5. 财务部将批准的年度财务预算下达给各部门执行。

设计院财务制度范本第一章总则第一条为规范设计院财务管理行为，加强财务监督，保障财务安全，制定本制度。

第二条设计院财务制度适用于设计院内的各级组织、部门、单位。

第三条设计院各级组织、部门、单位应当依法依规开展财务管理活动，遵循诚实守信、合法合规的原则。

第四条设计院财务制度内容包括会计核算、财务监督、审计管理等方面。

第二章会计核算第五条设计院应当建立健全会计核算制度，确保财务信息真实、准确、完整、时效。

第六条设计院实行核算主体分级负责制，明确各级核算主体的职责和权利。

第七条设计院应当按照国家规定和行业标准，编制会计凭证、会计账簿，并进行会计核算。

第八条设计院应当制定会计政策和会计核算准则，统一会计核算标准，确保财务数据的规范和统一。

第九条设计院应当定期对财务数据进行核算和检查，确保会计核算的准确性和真实性。

第十条设计院应当建立会计档案、财务报表等，确保会计资料的安全和完整性。

第十一条设计院应当制定会计核算的流程和程序，明确各环节的职责和权限。

第三章财务监督第十二条设计院应当加强对各级组织、部门、单位的财务监督，确保资金使用合理、规范。

第十三条设计院应当建立预算控制制度，及时做好各项经费的预算编制和执行工作。

第十四条设计院应当建立资金监管制度，规范资金使用程序，防止资金挪用、滥用等行为。

第十五条设计院应当建立财务审计制度，定期对各项财务活动进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。

第十六条设计院应当加强对财务人员的培训和监督，提高财务管理水平和能力。

第四章审计管理第十七条设计院应当建立审计管理制度，对设计院的各项财务活动进行审计。

第十八条设计院应当建立审计委员会，由设计院领导和专业审计人员组成，负责审计工作的组织和实施。

第十九条设计院应当制定审计方案，明确审计任务、审计对象和审计周期等。

第二十条设计院应当建立审计制度，确保审计工作的公正、独立、客观。

第二十一条设计院应当对审计工作进行总结和评估，及时发现问题、整改问题，提高审计工作的效果和质量。

第一章总则第一条为加强设计单位财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于设计单位内部所有财务活动，包括但不限于资金收支、会计核算、财务报告、资产管理等。

第三条设计单位财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务数据真实准确，不得虚报、瞒报；（三）完整性原则：全面反映财务状况，不得遗漏重要信息；（四）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息及时准确；（五）安全性原则：加强资金安全管理，确保资金安全无风险。

第二章财务组织架构第四条设计单位设立财务管理部门，负责全单位财务管理工作。

第五条财务管理部门职责：（一）贯彻执行国家财务法律法规和政策；（二）制定和实施财务管理制度；（三）组织编制财务预算、执行预算管理；（四）进行会计核算、编制财务报表；（五）负责资金管理、资产管理；（六）监督、检查和考核各部门财务活动；（七）处理其他财务事务。

第三章资金管理第六条设计单位资金管理应遵循以下规定：（一）严格按照国家有关法律法规和财务管理制度进行资金收支；（二）建立健全资金管理制度，明确资金收支流程；（三）加强资金收支管理，确保资金安全；（四）加强银行账户管理，定期核对账户余额；（五）加强票据管理，确保票据真实、合法、有效。

第七条设计单位应设立专项资金账户，用于存放各类专项资金，包括但不限于项目经费、科研经费、培训经费等。

第四章会计核算第八条设计单位会计核算应遵循以下规定：（一）严格按照国家会计准则和制度进行会计核算；（二）建立健全会计核算制度，明确会计核算流程；（三）及时、准确地进行会计核算，确保财务数据真实、完整；（四）定期进行财务报表编制和审核；（五）妥善保管会计凭证、账簿等会计资料。

第五章财务报告第九条设计单位财务报告应遵循以下规定：（一）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）财务报表应真实、准确、完整地反映单位财务状况；（三）及时向有关方面报送财务报表；（四）对财务报表中的重大事项进行说明。

第一章总则第一条为加强设计院财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务会计制度，结合设计院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计院全体员工及财务管理工作。

第三条设计院财务管理遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 坚持勤俭节约，反对铺张浪费；3. 量入为出，确保重点支出；4. 严格审批，规范资金使用；5. 加强监督，防范财务风险。

第二章财务预算管理第四条设计院年度财务预算由预算编制部门负责编制，经财务部门审核后，报院长审批。

第五条财务预算包括收入预算和支出预算，收入预算主要包括设计服务收入、政府补贴等；支出预算主要包括人员工资、办公费、业务招待费、差旅费等。

第六条财务预算一经批准，应严格执行，如需调整，须按规定程序报批。

第三章资金管理第七条设计院资金管理实行“收支两条线”管理，确保资金安全。

第八条设计院银行账户由财务部门统一管理，严禁私设账户。

第九条设计院资金支出按照“先报告、后审批、再使用”的原则执行，严禁无计划、无审批、无凭证的支出。

第十条设计院资金支付方式包括现金支付和银行转账支付，具体支付方式由财务部门根据实际情况确定。

第四章财务核算与报告第十一条设计院财务核算工作由财务部门负责，按照国家财务会计制度的规定进行核算。

第十二条设计院财务报告包括月度财务报表、季度财务分析报告和年度财务报告，财务报告应真实、准确、完整。

第十三条设计院财务报告由财务部门编制，经院长审批后报相关部门。

第五章财务监督与考核第十四条设计院财务监督工作由审计部门负责，定期对财务工作进行审计。

第十五条设计院财务考核工作由财务部门负责，考核内容包括财务预算执行情况、资金使用效益等。

第十六条对违反财务管理制度的行为，按照相关规定进行处理。

第六章附则第十七条本制度由设计院财务部门负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

通过以上财务管理制度，设计院将加强财务管理，提高资金使用效益，确保单位健康稳定发展。

第一章总则第一条为加强设计院财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，保障设计院资产的安全和完整，促进设计院持续健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计院所有财务活动，包括预算编制、资金管理、费用报销、资产管理、税务管理等方面。

第三条设计院财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法治财，确保财务活动合法合规；（二）厉行节约，提高资金使用效益；（三）民主管理，保障财务决策科学合理；（四）责任到人，确保财务工作责任明确。

第二章财务预算管理第四条设计院年度财务预算由设计院财务部门负责编制，经院长办公会议审议通过后执行。

第五条财务预算应包括收入预算和支出预算，收入预算应包括政府投资、自筹资金、其他收入等；支出预算应包括基本建设、设备购置、人员经费、业务经费等。

第六条设计院财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按程序报请院长办公会议审议。

第三章资金管理第七条设计院资金管理应遵循以下原则：（一）确保资金安全，防止资金流失；（二）合理调度资金，提高资金使用效益；（三）严格执行国家有关法律法规和财务制度。

第八条设计院设立专门的资金管理部门，负责资金收付、资金核算和资金分析等工作。

第九条设计院资金收支实行“收支两条线”管理，确保资金来源和去向清晰。

第四章费用报销管理第十条设计院费用报销应遵循以下原则：（一）依法合规，确保费用报销的真实性和合理性；（二）节约开支，提高资金使用效益；（三）明确责任，加强费用报销管理。

第十一条设计院费用报销实行审批制度，费用报销单据必须齐全、真实、合法。

第五章资产管理第十二条设计院资产管理应遵循以下原则：（一）确保资产安全，防止资产流失；（二）合理配置资产，提高资产使用效益；（三）加强资产盘点，确保资产账实相符。

第十三条设计院设立专门的资产管理机构，负责资产购置、保管、处置等工作。

第六章税务管理第十四条设计院税务管理应遵循以下原则：（一）依法纳税，确保税务合规；（二）加强税务筹划，降低税收负担；（三）加强税务信息管理，确保税务数据准确。

第一章总则第一条为加强设计院的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，结合设计院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计院内部所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、收入管理、支出管理、税务管理、会计核算等。

第二章财务组织与职责第三条设计院设立财务部，负责全院财务管理工作。

财务部直接对院长负责，并接受财务监督部门的监督。

第四条财务部的主要职责：1. 负责制定和执行财务管理制度，确保财务活动的合法性、合规性；2. 负责编制和执行财务预算，控制成本费用，提高资金使用效益；3. 负责会计核算、会计报告编制和财务分析工作；4. 负责税务申报和缴纳工作；5. 负责内部控制和风险管理；6. 负责财务档案管理。

第三章资金管理第五条设计院资金管理遵循“收支两条线”的原则，确保资金的安全、合规使用。

第六条设计院设立资金管理岗位，负责资金收付、结算和监督工作。

第七条设计院收入管理：1. 设计院收入包括但不限于设计服务收入、项目咨询收入等；2. 收入应当及时入账，确保收入的真实性和完整性；3. 设计院收入应当纳入预算管理，并按照预算执行。

第八条设计院支出管理：1. 设计院支出包括但不限于工资福利、办公费用、差旅费用、业务招待费用等；2. 支出应当符合国家法律法规和设计院财务管理制度，合理、合规；3. 设计院支出应当纳入预算管理，并按照预算执行。

第四章成本核算第九条设计院成本核算遵循权责发生制原则，确保成本的真实、准确、完整。

第十条设计院成本核算包括但不限于直接成本、间接成本、期间费用等。

第十一条设计院成本核算应当及时、准确地反映设计院生产经营过程中的各项成本。

第五章收入利润管理第十二条设计院收入利润管理：1. 设计院应当合理确定收入和利润；2. 设计院应当建立健全收入利润核算体系，确保收入和利润的真实、准确；3. 设计院应当加强收入利润分析，提高收入利润水平。

第一章总则第一条为加强设计院公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务状况的稳定和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于设计院公司所有员工，包括但不限于财务部门、业务部门及其他相关部门。

第三条设计院公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务行为合法合规。

2. 实际操作原则：结合公司实际业务，制定切实可行的财务管理制度。

3. 风险控制原则：建立健全风险防控体系，防范财务风险。

4. 效率效益原则：提高财务管理效率，实现公司经济效益最大化。

第二章财务组织架构第四条设计院公司财务部是公司财务管理的核心部门，负责制定和实施公司财务管理制度，协调各部门的财务工作。

第五条财务部下设以下岗位：1. 财务经理：负责财务部的全面工作，对公司财务状况进行监控和分析。

2. 财务主管：协助财务经理开展日常工作，负责具体财务事项的处理。

3. 会计：负责公司会计核算、报表编制、税务申报等工作。

4. 出纳：负责公司现金收付、银行存款、票据管理等工作。

第三章财务管理内容第六条资金管理1. 公司资金收支必须严格按照国家有关法律法规和公司制度执行。

2. 公司资金收支应遵循预算管理原则，确保资金使用合理、高效。

3. 公司应建立健全现金管理制度，确保现金收支安全。

第七条资产管理1. 公司资产应按照国家有关法律法规和公司制度进行登记、保管和使用。

2. 公司应加强固定资产的管理，确保资产保值增值。

3. 公司应建立健全无形资产管理制度，加强对无形资产的管理和保护。

第八条成本管理1. 公司应建立健全成本核算制度，加强对成本的控制和核算。

2. 公司应定期开展成本分析，找出成本控制的关键点，提高成本管理水平。

第九条收入管理1. 公司应建立健全收入管理制度，确保收入真实、合法、完整。

2. 公司应加强收入核算，确保收入及时、准确、完整。

一、总则为加强设计院财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障设计院经济活动的健康、有序发展，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。

二、财务管理组织架构1. 设计院设立财务部，负责全院的财务管理工作。

2. 财务部设主任一名，负责财务部的全面工作。

3. 财务部下设会计科、审计科、资金管理科等部门，各司其职。

三、财务管理制度1. 会计核算制度（1）严格执行国家统一的会计制度，按照会计准则进行会计核算。

（2）建立健全财务会计核算体系，确保会计信息的真实、准确、完整。

（3）加强会计凭证、账簿、报表的管理，定期进行核对、盘点。

2. 资金管理制度（1）加强资金预算管理，确保资金合理使用。

（2）严格执行银行结算制度，规范银行账户管理。

（3）加强现金、银行存款的管理，确保资金安全。

3. 成本费用管理制度（1）建立健全成本费用核算体系，规范成本费用开支。

（2）加强成本费用控制，降低成本，提高效益。

（3）定期进行成本费用分析，为管理层提供决策依据。

4. 收入管理制度（1）严格执行合同规定，确保收入的真实性、合法性。

（2）加强收入核算，及时反映收入情况。

（3）加强收入分析，提高收入管理水平。

5. 投资管理制度（1）严格执行国家投资政策，合理规划投资项目。

（2）加强投资项目审批、实施、监督，确保投资效益。

（3）定期进行投资项目评估，及时调整投资策略。

6. 税务管理制度（1）严格执行国家税收政策，依法纳税。

（2）加强税务核算，确保税收合规。

（3）加强与税务部门的沟通，及时了解税收政策变化。

四、监督检查1. 财务部定期对各部门的财务管理工作进行检查，发现问题及时整改。

2. 设计院内部审计部门对财务管理工作进行审计，确保财务制度的执行。

3. 设计院管理层对财务管理工作进行监督，确保财务制度的有效实施。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由设计院财务部负责解释。

3. 本制度如有未尽事宜，由设计院财务部根据实际情况进行修订。

第一章总则第一条为加强设计院财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障设计院的经济效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计院全体员工，包括各部门、各项目组和各级管理人员。

第三条设计院财务管理遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家有关法律法规，严格执行国家财务制度；2. 严谨原则：财务工作严谨细致，确保财务数据的准确性和真实性；3. 节约原则：厉行节约，提高资金使用效益；4. 公平原则：财务分配公平合理，维护各方合法权益；5. 服务原则：为设计院发展提供优质财务服务。

第二章财务组织架构第四条设计院设立财务部，负责全院的财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行设计院的财务预算；2. 负责管理设计院的财务收支；3. 负责财务报表的编制和审核；4. 负责资产管理；5. 负责内部控制和风险管理；6. 负责其他与财务管理相关的职责。

第三章财务预算管理第六条设计院财务预算应根据国家政策和设计院发展规划编制，确保预算的合理性和可行性。

第七条财务预算的编制程序：1. 各部门根据工作计划，提出年度财务预算建议；2. 财务部汇总各部门预算建议，编制初步预算；3. 初步预算经院长办公会审议通过；4. 财务部根据院长办公会审议意见，编制正式预算；5. 正式预算经院长批准后执行。

第八条财务预算执行过程中，各部门应严格按照预算执行，如有特殊情况需调整预算，应报财务部审批。

第四章财务收支管理第九条设计院财务收支应严格按照国家财务制度执行，确保财务收支的真实、合法、合规。

第十条财务收支的审批程序：1. 各部门提出财务收支申请；2. 财务部审核财务收支申请；3. 经财务部审批后，由财务部办理支付手续。

第五章资产管理第十一条设计院资产管理遵循以下原则：1. 依法合规；2. 实物管理；3. 风险控制；4. 效益优先。

第十二条财务部负责设计院资产的管理，包括资产购置、使用、报废等环节。

第一章总则第一条为规范设计院财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障设计院健康发展，根据国家有关法律法规和财务规章制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于设计院的所有财务活动。

第三条设计院财务管理的基本原则是：（一）执行国家有关法律、法规和财务规章制度；（二）厉行节约，制止奢侈浪费；（三）量入为出，保证重点，兼顾一般；（四）注重资金使用效益。

第二章财务管理组织机构及职责第四条设计院设立财务部，负责全院的财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：（一）编制和执行财务预算，合理使用资金；（二）负责会计核算、会计监督、财务分析等工作；（三）建立健全内部财务管理制度，加强内部控制；（四）组织财务报告的编制和报送；（五）负责财务档案管理。

第三章财务预算管理第六条设计院财务预算包括年度预算和月度预算。

第七条年度预算编制：（一）根据设计院发展规划和年度工作任务，编制年度财务预算；（二）预算编制应遵循公开、透明、合理、可行的原则；（三）预算编制完成后，提交院领导班子审议通过。

第八条月度预算编制：（一）根据年度预算和月度工作任务，编制月度财务预算；（二）月度预算编制应与年度预算保持一致，并根据实际情况进行调整。

第四章资金管理第九条设计院资金管理遵循以下原则：（一）收支两条线管理，确保资金安全；（二）严格执行预算，合理使用资金；（三）加强资金监管，防止资金流失。

第十条设计院资金收支管理：（一）收入管理：严格执行收入管理制度，确保收入真实、合法、完整；（二）支出管理：严格按照预算执行，确保支出合理、合规、有效。

第五章会计核算与监督第十一条设计院会计核算遵循以下原则：（一）真实、准确、完整；（二）及时、完整地反映设计院经济活动；（三）符合国家会计准则和制度。

第十二条设计院会计监督：（一）建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性；（二）定期对财务活动进行审计，发现问题及时整改。

第六章财务报告与信息披露第十三条设计院财务报告：（一）定期编制财务报告，如实反映设计院财务状况；（二）财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第一章总则第一条为加强工程设计院的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障单位财务安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于工程设计院及其所属分支机构、全资及控股企业。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益；（四）安全性原则：加强内部控制，确保资金安全。

第二章财务管理组织架构第四条设立财务管理部门，负责全院财务管理工作。

财务管理部门设主任一名，副主任若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。

第五条财务管理部门的职责：（一）贯彻执行国家财务政策、法规和制度；（二）制定、修订和完善财务管理制度；（三）编制、执行和监督财务预算；（四）管理财务报表、财务档案；（五）审核、审批财务收支；（六）开展财务分析、风险评估和内部控制；（七）完成领导交办的其他工作任务。

第三章财务收支管理第六条财务收支管理遵循以下规定：（一）严格执行国家规定的收支范围和标准；（二）收支两条线，确保资金安全；（三）收入及时上缴，支出按计划执行；（四）严禁私设“小金库”，严禁截留、挪用、侵占资金；（五）加强合同管理，确保合同条款的财务合规性。

第七条财务收支审批流程：（一）编制收支计划，报财务管理部门审核；（二）财务管理部门审核后，提交院长办公会或董事会审批；（三）审批通过后，由财务管理部门执行。

第四章财务预算管理第八条财务预算管理遵循以下规定：（一）编制预算时，充分考虑单位发展需要，合理确定预算规模；（二）预算编制要科学、合理，确保预算执行的有效性；（三）预算执行过程中，严格按照预算计划执行；（四）定期对预算执行情况进行分析，及时调整预算。

第五章资产管理第九条资产管理遵循以下规定：（一）严格执行国家有关资产管理的法律法规；（二）建立健全资产管理制度，明确资产使用、保管、处置等环节的责任；（三）加强固定资产的购置、验收、登记、折旧、报废等管理工作；（四）加强无形资产的管理，确保无形资产的价值得到充分利用。

设计院财务管理制度设计院财务管理制度1. 综述设计院财务管理制度是为确保设计院财务活动的规范性、合规性和高效性而制定的管理制度。

本制度旨在规范设计院财务管理的各个环节，包括财务预算、会计核算、资金管理、债务管理等方面的内容。

2. 财务预算管理2.1 财务预算编制2.1.1 设计院应根据年度经营计划制定财务预算。

预算编制应考虑设计院的经营目标、财务目标和风险控制。

2.1.2 财务预算应由财务部门负责编制，并合理分配给各个部门。

2.1.3 预算编制过程中应考虑到市场环境、政策变化和设计院的发展需求。

2.2 预算执行和调整2.2.1 设计院应按照预算执行要求组织预算执行工作，并及时进行预算调整。

2.2.2 预算执行过程中，需要确保资金的合理安排和有效利用，减少浪费和滞留现象。

2.2.3 预算执行情况应定期进行监督和评估，及时发现问题并采取相应措施进行调整。

3. 会计核算管理3.1 会计准则和政策3.1.1 设计院应按照国家和行业相关会计准则和政策进行会计核算。

3.1.2 设计院应建立完善的会计政策手册，确保会计核算的准确性和规范性。

3.2 会计记录和报表3.2.1 设计院应按照会计准则和政策进行会计记录，并及时财务报表。

3.2.2 财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及其他监管部门要求的报表。

4. 资金管理4.1 资金规划4.1.1 设计院应制定资金规划，包括预测资金需求、制定资金筹措计划等。

4.1.2 资金规划应根据设计院的经营计划和财务情况进行制定和调整。

4.2 资金筹措4.2.1 资金筹措应合理选择不同的筹资方式，包括债务融资、股权融资、自筹资金等。

4.2.2 设计院应建立严格的资金筹措审批程序，确保筹资活动的合规性和合理性。

4.3 资金运营和监督4.3.1 设计院应建立健全的资金运营管理制度，包括资金集中调拨、资金投资和风险管理等。

4.3.2 资金运营情况应进行定期监督和评估，及时发现和解决问题。

设计院财务制度（二）引言概述：设计院作为一个专业的设计机构，财务制度是其发展和运营的重要支撑。

设计院财务制度的建立和完善，对于保障公司财务管理的规范性和高效性具有重要意义。

本文将详细阐述设计院财务制度的内容和要求，以及其在财务管理中的作用和影响。

正文内容：一、预算管理1.设计院财务预算的编制原则设计院财务预算的编制应遵循科学性、合理性、可操作性的原则。

设计院各部门的财务预算应根据实际需求和资源情况进行合理分配。

2.预算执行和监控设计院财务部门应定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现和纠正偏差。

预算执行情况的监控应采取定期报告、财务会议等方式，确保预算实施的有效性。

3.预算调整和控制设计院在出现重大经济环境变化或公司发展需要时，可以对财务预算进行适当调整。

预算调整应经过严格的程序和审批流程，确保调整的合法性和合理性，同时避免滥用和浪费。

二、成本管理1.成本核算和管理设计院应建立完善的成本核算体系，将各项成本按照事业部门、项目和费用类别进行分类和统计。

成本管理应注重与项目进度、质量和效益的关联，及时进行成本控制和优化。

2.成本控制和降低设计院应通过合理的采购管理、资源配置和流程优化等方式，控制和降低成本。

成本控制和降低应基于科学的成本分析和成本效益评估，避免成本降低对项目质量和效益的负面影响。

3.成本核算的合规性设计院财务部门应确保成本核算的合规性，遵循相关财务法规和准则。

成本核算的合规性包括核算准则的合规性、成本数据的完整性和准确性、核算程序的合规性等方面。

三、资金管理1.资金计划和筹措设计院应根据项目需求和资金情况进行资金计划和筹措，确保资金的充足性和合理使用。

资金计划和筹措应考虑公司的长期发展需求和短期经营需求，综合考虑内部和外部的资金来源。

2.资金运营和监控设计院财务部门应对资金的运营和使用进行监控和管理，确保资金的安全性和效益。

资金监控包括资金流动情况的实时掌握、资金投资和使用的安全性评估等方面。