员工出差预借差旅费时

差旅费报销范文报销差旅费的会计分录写1、差旅费报销的会计分录：借：管理费用贷：其他应收款借或贷：库存现金2、出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工贷：库存现金3、出差报销时，差旅费用已经发生，差旅费一般列入管理费用，费用增加记入借方：借：管理费用贷：银行存款要想快速掌握会计分录的正确应用，不能靠死记硬背，也不能以某一会计教材给出的举例分录来作为万能的金钥匙，可参照以下几个方法：1、在理解的基础上记忆。

2、结合经济业务来来捋顺各科目之间的对应关系。

3、把所有的经济业务归类，找出各类经济业务涉及的会计科目，搞清在哪里用那些会计科目进行账务处理。

4、联系会计准则，结合会计科目弄清各科目核算的内容。

5、重点的掌握资产减值、公允价值变动、递延税项、或有负债等账务处理。

6、理清成本归集与分配、成本结转、损益结转、各项税费的计提与核算。

7、多做一下账务处理练习，强化记忆内容。

1、部门填写出差人员所在的部门；出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。

2、出差日期写上出差开始及截止的日期3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容4、报销日期是你填写该报销单的日期5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。

市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。

8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。

9、差旅费报销单应当按造出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销单，在外连续出差多天可在同一张差旅费报销单中填写。

参考资料：xx年1月1日开始，中央和国家机关差旅住宿费将执行新的标准。

(1)住宿费：根据新调整的住宿标准， ___官员在北京、上海两地最高可以入住1100元标准酒店，其他省份是800或900元，司局级和处级及以下干部的住宿标准也有不同幅度的提升。

员工向企业预借了差旅费，出差后拿费用发票进行报销，如何处理？
1、把员工当往来单位维护，新增一个往来单位如“张三（员工）”，单位性质“客户/供应商”；基础设置-基本信息-往来单位
2、借出差旅费是，新增一张其他应收单，业务类型为“借出”，金额为800元；
3、当费用发生时可能会出现预借的金额与实际报销金额不一致的情况
A、预借金额比实际报销金额多
1）新增一张“张三（员工）”的费用单，金额为600元；
2）点击往来现金-应收冲应付，结算客户与供应商都填“张三（员工）”，将其他应收单和费用单600金额进行冲销
3）由于借出的金额有富余，业务员需归还，则要填制一张200元的收款单与其他应收单核销即可。

若报销的金额比借出的金额多，需付给业务员多余的金额，做张付款单与费用单核销即可。

差旅费报销管理制度差旅费报销管理制度1一、差旅原则1.全体职工员工必须服从上级及本单位外差工作安排，单位同意后方为因公出差。

2.因公出差享受差旅费用报销。

3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须填写派差审批单，报分管院长、院长批准后方可离院。

4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

二、差旅报销标准1.所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

2.交通费一律据实限额报销（到省外出差需乘坐火车的，根据文件要求予以报销）。

3、中途伙食补助：乡级到村级出差的，补助伙食补助10元/每天；到县级出差的，补助伙食补助30元/每天；到市级及以上地区出差的，补助伙食补助100元/每天（对提供食宿的只补助会议两头两天的伙食补助）。

4、市内交通费：县内出差（往返）20元/每人每天，省内交通费40元20元/每人每天；省外交通费80/每人每天。

5.职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

6.出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

7.出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

8.所有外出学习凭上级文件通知，并报院长审批后方可外出。

只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

9.到平凉市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

10.因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，原则上不报销任何费用。

11.出差回后一周内报销，出差时需携带公务员卡，每次填一张差旅单，经院长签字后报销。

12.自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过院长同意的，安全自己负责。

13.因特殊情况租用交通工具的参照租用车辆规定执行。

14.职工乘坐单位租用车辆的，不再单独报销个人任何交通费。

三、住宿费报销标准1、县级（四类地区、三类地区）出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天280元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

差旅费用报销制度一、总则1.为保证员工出差的工作与生活需要，规范差旅费管理，制定本制度，本制度适用于公司全体出差人员。

2.差旅费开支范围包括：交通费、住宿费、餐费和其他费用。

3.交通费在规定标准内凭据报销，住宿费、伙食补助费和市外交通费等根据出差人员类别的不同执行不同的报销标准。

二、差旅费报销预支规定及程序1.员工需要出差时，应先向上级领导提出出差申请并填写《出差申请单》，申请时须说明出差地点、事由、天数、同行人、所需资金预算等，经上级领导批准后方可出差。

2.出差人员可从公司预借差旅款项，预借款应合理计算，预借差旅费时应填写《借款单》列明用款计划，经总经理审批后可向财务部门办理借支手续。

3.《出差申请单》交由人事行政部留存，作为考勤核算依据（实际出差天数与出差申请有差异时，应在出差结束后及时向人事行政部说明情况）；《借款单》交由财务部留存作为费用报销和消除借款时的凭据（报销时应与借款单核对后，与财务消除借款项）。

4.审批流程：填写《出差申请单》→上级领导审批→填写《借款单》→总经理审批→财务部审核办理借支（经办人持借款单）→向人事行政部报备（经办人持出差申请单）。

5.出差申请未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

三、差旅相关费用规定1.交通费规定（1）出差时，应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通工具（凭车票报销），在同等费用条件下，出差人员可自由选择所乘坐交通工具。

（2）一般情况，基层员工市内出差，应首选公交、地铁等交通工具，遇特殊或紧急情况需乘坐出租车、网约车等，须先申报，经上级领导批准后方可乘坐，未经批准，按同程公交、地铁报销；基层员工市外出差，应首选火车硬座，但乘车时间超过6小时，可乘火车硬卧，遇特殊情况或紧急情况需乘火车D/G字头车次或飞机时，须先申报，经上级领导批准后方可乘座，未经批准按同程火车硬卧报销。

（3）部门主管及以上职务的员工市内出差，可根据具体情况自行选择地铁、出租车、网约车等便捷交通工具；市外出差可根据具体情况自行选择高铁或飞机普通座位（如三等座、经济舱）减少路程时耗，提高效率，遇特殊情况需升级座位，须先申报，经总经理批准后方可乘坐，未经批准按同程普通座位报销。

差旅费及补助报销管理规定为规范员工出差及差旅费用报销行为，结合公司实际，制定本规定。

一、差旅费报销流程（一）员工出差前应填写《出差申请单》（见附件1），注明出差地点、事由、天数，经部门负责人或分管领导批准后，方可出差。

本审批单转公司考勤管理人员处备案，同时复印一份交财务人员报销时使用。

（二）出差人员如预借差旅费，应在《出差申请单》中注明，按照正常审批流程后办理借款手续。

员工出差借款依照“前账不清、后账不借”的原则办理。

特殊情况由公司负责人批准。

（三）报销流程：出差回来，填写《差旅费报销单》（见附件2），经分管领导签批后，报财务审核、公司负责人审批。

出差人员应在返回公司3日内及时报账。

二、费用标准员工出差，除车、船、飞机等交通费用外，住宿费实行限额内实报实销，误餐费、市内交通费实行包干补助制，住宿费及各项补助标准见下表：（单位：元/人•天）误餐补助及其出差地点住宿标准交通补助他杂费一线经济发达地区2005050二线发达城市及省会城市1604040其他地区1003030单人或双人(异性)出差住宿标准可上浮100%注：（一）一线城市：北京、上海、广州、深圳、天津；（二）二线发达城市：重庆、青岛、大连、秦皇岛、宁波、厦门、佛山、东莞、苏州、常州、无锡、烟台、温州、珠海、汕头三、报销办法（一）交通工具费出差乘坐交通工具标准级别火车轮船飞机8小时内超过8小时管理层硬卧、二等座硬卧、二等座二舱经济舱中层及以下员工硬座、二等座硬卧、二等座三等舱须报批1.员工出差乘坐交通工具严格按照以上标准执行，选择交通工具时以经济实惠、方便快捷为原则。

2.中层及中层以下员工出差需乘坐飞机或乘坐高铁、动车需乘坐一等坐的，需事先请示公司负责人批准同意。

3.乘坐飞机只限于购买经济舱机票。

中层及以下员工如乘坐飞机费用低于高铁、动车费用，可选择乘坐飞机，但须部门负责人或分管领导批准同意。

（二）住宿费1.出差人员报销住宿费，凭增值税普通发票按限额报销，即：以实际住宿天数乘以日宿费标准计算报销数额。

XX股份有限公司费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的各项费用报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关规定及本公司财务规章制度，结合本公司的实际情况制定本制度。

1总则1.1适用范围本制度XX股份有限公司的全体员工。

1.2费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门负责人以上人员和财务部审核后，报财务总监和总经理（或授权人）批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：1.3费用的报销期限。

1.3.1日常零星费用报销（用于零星购物或支付零星费用），每周二、三、四下午由各部门、各分公司交由财务部门审核后由总经理（或授权人）审批办理报销手续，其余时间不予报销。

1.3.2差旅费报销：差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”和“出差申请报告”。

公司员工出差回公司后五日内报销，外地人员于每月X日前将报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月X日至本月X日）交回公司核销，具体报销时间执行1.3.1规定。

1.3.3费用报销必须附“原始凭证粘贴单”,原则上每周按规定时间集中报销(特殊情况除外)，差旅费用原则上不允许跨月结算，当月X日以前借款，月底前必须报账清理，并纳入当月的费用指标考核；25日以后借款，当月未能结算的，下月必须结清；1.3.4原则上，超过费用发生日期三十天以上的票据，不予报销，特殊情况需经总经理（或授权人）批复。

1.4住宿费、市内交通费报销实行限额内实报实销制，按照级别规定在限额内凭实际结算票据报销，应取而未取得正规票据的不予报销。

1.5原始凭证及粘贴有效性的规定：1.5.1经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：a、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；b、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；c、邮政、银行、交通系统的各类带印戳的车船票、收据、支出证明单等；1.5.2经办人员取得的合法凭证，应按要求规范填写，注明开具时间、公司名称、结算内容、结算金额大小写等，并加盖开票单位印章，否则，视为无效凭证，不予报销。

凭票报销,低于标准,按票面金额据实报销；高于标准,按标准报销,超出部分均不予以报销.到滨州市出差办事,一天办不完明天继续(de),滨州市有住房(de)可回家居住,若住在异地员工,可以安排住宿或送回公司宿注：（一）员工出差伙食补助费不分途中和住勤,按每天所在地区计发伙食补助费.到滨州市出差办事,半天以上按30元标准计发.际出差天数(de)计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准,12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计,12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计.（二）员工出差发生业务接待费必须经批准,并按实际发生金额扣除当天伙食补助费后给予报销.（三）员工出差发生(de)业务接待费必须和差旅费一起报销,不得单独报销.（四）出差地提供食宿(de),不计发补助；未安排食宿(de),按标准计发伙食补助,符合第十条规定(de)按规定进行报销.第十条员工外出参加会议、培训,期间(de)住宿费和市内交通费和伙食补助费,按出差规定报销.会议期间不安排伙食住宿(de),按下列包干办法执行.第十一条员工外地出差或者培训,时间超过3天,实行以下补助标准包干.凭下述之一发票报销.1、住宿费包干标准：内容标准可一同住宿,人均每日住宿费标准为凭票报销,单人150元（双人同性80元）,按票面金额据实报销；高于标准报销,超出部分均不予以报销.2、伙食补助标准：人均每30元.3、市内交通费补助标准：人均每日20元.第十二条新录用(de)员工,可报销由原单位或原学校到公司(de)路费、行李托运费,路费按火车硬卧凭据报销.第十三条享受探亲假员工（异地员工）在探亲期间(de)往返路费报销规定：1、员工每年一次探亲(de)可据实报销往返路费.2、员工探亲路费按火车硬座车票凭据报销,中层以上或年满45周岁(de),可按火车硬卧车票凭据报销.3、探亲期间发生(de)路费无法提供火车硬座或硬卧票据(de),应出具相应车次票价证明作为报销依据.4、探亲假类型由人力资源部进行审核,方可报销.第十四条员工出差期间办理私事(de)一切费用,均由个人自理.第十五条公司董事会、监事会成员为办理公司董事会、监事会业务出差,按高管人员标准报销.第十六条员工出差期间必经路线(de)车票遗失,必须作出情况说明并有证明人证明,经部门领导签字,报主管副总审批后,按原车票金额(de)90%报销.第十七条员工因公出国,按国家有关出国人员费用开支标准和管理办法(de)规定报销.第十八条差旅费报销必须凭派车单和出差报告及相关发票票据等,经由财务部按照报销标准审核其真实性和合规性后予以报销.第十九条本规定从发文之日起执行,解释权归公司财务部.。

预借差旅费会计分录
在企业的日常运营中，员工出差是常见的业务活动。

为了确保出差员
工能够顺利进行业务活动，企业通常会预借差旅费给员工。

预借差旅
费的会计分录涉及到的会计科目主要有“其他应收款”和“银行存款”或“现金”。

以下是预借差旅费的会计分录流程：
1. 当员工提出出差申请，并获得批准后，企业会根据预计的出差费用
向员工预借差旅费。

此时，会计分录为：
借：其他应收款-员工姓名
贷：银行存款/现金
2. 这笔分录表示企业已经将差旅费借给员工，并且这笔款项暂时从企
业的银行存款或现金中减少。

3. 员工出差结束后，需要将实际发生的差旅费用进行报销。

如果实际
费用与预借费用一致，则无需进行额外的会计处理。

4. 如果实际费用超出了预借费用，员工需要补交超出部分的费用。

此时，会计分录为：
借：其他应收款-员工姓名
贷：现金/银行存款
5. 这笔分录表示企业收回了超出部分的款项，增加了企业的现金或银
行存款。

6. 如果实际费用少于预借费用，员工需要将剩余的费用退还给企业。

此时，会计分录为：
借：现金/银行存款
贷：其他应收款-员工姓名
7. 这笔分录表示企业收回了员工未用完的差旅费，增加了企业的现金
或银行存款。

8. 无论员工是补交超出部分的费用，还是退还剩余的费用，最终应确
保“其他应收款-员工姓名”科目的余额为零，以反映企业与员工之间
关于差旅费的债权债务关系已经结清。

通过上述会计分录，企业可以准确记录和反映预借差旅费的财务状况，确保企业的财务信息真实、准确、完整。

差旅费预借财务制度一、概述差旅费预借财务制度是公司为了规范差旅费报销流程，加强对员工差旅费用的管控，防止发生财务风险而制定的一项管理规定。

通过明确差旅费预借的条件、申请流程和审批机制，保障公司财务稳健运营，同时也方便员工出差时的费用支付。

二、适用范围差旅费预借财务制度适用于公司内部所有员工在执行公务、出差、培训等工作任务时发生的差旅费用报销。

员工在出差前需要提前申请差旅费预借，经过审批后可提前领取一定金额用于支付差旅费用。

三、差旅费预借条件1. 员工必须是公司正式员工，且经过培训并具备相关差旅报销操作知识；2. 出差行程需要是公司安排的公务活动或工作任务；3. 员工需要提前在系统中填写出差申请单，并获得主管领导的批准；4. 出差预计费用必须清晰明细，包括交通、食宿、通讯等费用；5. 差旅费预借金额不得超过公司规定的最高标准。

四、差旅费预借申请流程1. 员工准备出差前，根据出差计划填写差旅费预借申请表，附上预计费用明细；2. 提交差旅费预借申请表至主管领导进行审批；3. 主管领导审核通过后，将申请表交至财务部门进行财务审批；4. 财务部门根据预借申请表确认金额，并在系统中进行预借记录登记；5. 员工凭预借记录单至公司财务部门领取预借金额，用于支付差旅费用。

五、差旅费预借管理1. 差旅费预借金额需在指定时间内使用完毕，逾期未使用将收回；2. 员工需按照实际差旅费用进行报销，超额部分需退还公司；3. 员工需在出差结束后尽快将差旅费用单据交至财务部门进行报销；4. 差旅费报销审批需符合公司财务报销流程，且需提供完整的报销单据；5. 差旅费用报销将按照实际支付金额进行报销，预借金额与实际报销金额不一致时需进行差额结算。

六、差旅费预借审批权限1. 差旅费预借的审批权限分为三级别，分别为员工自审、部门主管审批和财务部门审批；2. 员工自审权限可预借金额不超过500元；3. 部门主管审批权限可预借金额不超过2000元；4. 财务部门审批权限不设额度限制，需根据业务需要进行审批。

差旅费的会计分录和记账要求篇一【差旅费的会计分录和记账要求】亲，咱今天就好好唠唠“差旅费的会计分录和记账要求”这档子事儿。

为啥要整这么一出呢？您想想，公司员工出差那是常有的事儿，这差旅费要是弄不明白，财务数据岂不是乱了套？公司的账要是乱了，那还怎么赚钱发展呀？所以，把这差旅费的事儿整明白，那可是相当重要！下面咱就具体说说要求哈。

先说会计分录这一块儿。

**员工出差预借差旅费时**，咱得这么记：借：其他应收款 - 员工姓名贷：库存现金。

等员工出差回来报销时，**如果预借的钱有剩余**，那就是：借：管理费用（或销售费用等）库存现金贷：其他应收款 - 员工姓名。

**要是预借的钱不够**，那就是：借：管理费用（或销售费用等）贷：其他应收款 - 员工姓名库存现金。

这可都是关键，您可千万别记错喽！再说说记账要求。

这账啊，得记得及时、准确、清晰。

每一笔差旅费的发生时间、金额、用途、出差人员，都得明明白白的。

**每天都要对当天的差旅费业务进行处理**，可别攒一堆，到时候自己都迷糊了。

还有啊，这记账凭证得装订整齐，别弄得乱糟糟的。

您说，把这差旅费的会计分录和记账要求整明白了，咱公司的财务工作是不是能更上一层楼？要是不按照要求来，那账乱得跟麻团似的，老板还不得发火呀！篇二【差旅费的会计分录和记账要求】嘿，小伙伴们！今天咱们来好好聊聊“差旅费的会计分录和记账要求”。

为啥要重视这个呢？您琢磨琢磨，公司业务越来越多，员工们东奔西跑，这差旅费要是管不好，那财务报表能好看吗？公司的资金流向都不清楚，还怎么规划未来的发展呢？接下来具体讲讲要求。

会计分录方面，**当员工出差回来报销差旅费时**，如果是乘坐交通工具的费用，那就这样记：借：管理费用/销售费用 - 差旅费贷：库存现金/银行存款。

要是有住宿费用，那就是：借：管理费用/销售费用- 差旅费贷：库存现金/银行存款。

这里面的费用科目得根据员工出差的目的和部门来准确选择哦。

记账要求嘛，那也是有讲究的。

预借差旅费业务的操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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员工出差预借差旅费时,以银行存款或库存现金支付;
会计分录为借：其他应收款贷：银行存款/库存现金
员工出差报销差旅费时,应计入管理费用;
会计分录为借：管理费用库存现金多余现金退回贷：其他应收款
差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目,主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用;
差旅费的报销范围为：
1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出;
2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费;
3、外地餐券是否能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定;差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等;差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等;差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内;。

出差审批制度出差审批制度为规范项目管理员工出差审批程序,控制管理费用支出，需要对员工出差实行审批制度!下面就赶紧跟着爱汇网店铺一起来看看出差审批制度明细吧!出差审批制度明细第一章总则第一条为了规范员工差旅、外出学习培训等因公外出工作管理，使公出审批、报销管理工作规范化、制度化，本着节约开支、杜绝浪费的原则，结合我校实际工作情况，特制定本制度。

第二章出差借款、报销规定第二条各科室要严格履行出差审批制度，教职工因公外出，必须提前到办公室办理出差审批手续，领取“出差审批单”，并按规定程序进行审批备案。

第三条出差人员需预借差旅费的，持“出差审批单”、“借款单”经所在处室负责人、主管校长、校长批准后，到财务处办理借款手续。

第四条出差人员必须在当月规定报销时间到财务处报销冲账，过期财务不再办理，借款从工资中扣除，一切损失由责任人承担，财务有欠款未清的不能再借款。

第五条二人以上(含二人)出差的要统一报销，不能分开报销;出差带车的，司机只报销车辆发生费用，差旅费单独核算;司机和领导一同出差的，由司机负责报销。

第六条报销程序：报销人持“出差审批单”和粘贴好的票据，经处室负责人、主管校长签字后，由财务审核，再由校长审批，最后由财务处处长签字报销。

第三章交通费开支办法第七条住宿费、市内交通费及伙食补助实行“限额包干，超标自负，节约归己”的办法。

一、出差人员住宿费、市内交通费及伙食补助每日合计定额如下(单位：元/日)：(其中市内交通费8元/日、伙食补助20元/日) 县级以下省会(含县级) 地市级直辖市特区校级领导 90 110 120 140其他人员 70 90 100 120二、住宿费包干凭住宿-费-发-票报销，无住宿发票的每日补发补助费28元。

三、出差人员自带交通工具的，不再补发市内交通补助费。

四、上述定额补助费均以实际出差天数计算，但住宿费的计算应扣除返校日及夜晚在火车上乘卧铺或另计发补助费的时间。

五、经学校批准参加各种会议或业务部门统一组织的公务活动费用，按会议上有关规定执行。

出差人员出差补助的规定为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况,特制定本制度。

1、借款报销的审批权限1。

1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。

凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。

1.2员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程度报批后,到财务部门预借差旅费。

1。

3员工出差返回后，填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销.2、员工差旅费报销标准。

2。

1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途"，出差时间在一天以上的为“长途”。

2。

2出差地点区分为1类区,2类区，港澳台地区三种,即：二类区:特区、上海、北京、广州等地；一类区:除二类区以外的地区。

2。

3出差住宿费报销标准:100（元/人/天）2.4出差补助标准2。

4.1员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。

（济南市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴）。

2。

4。

2长途出差补助标准：200（元/人/天）2.5员工出差交通报销标准:实报实销3、员工差旅费报销规定：3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已.3.2膳食费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。

3。

3通讯费以邮局凭证报销。

3.4交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销.3。

5短途出差不享受住宿补助。

3。

6出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助. 3。

7员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

3.8超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。

3。

9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。