存款统计分类及编码标准(试行)

什么叫存款？存款分为哪些种类随着⼈民群众收⼊的增加，我国银⾏存款年年快速增长，那么什么叫存款?存款分为哪些种类，关于存款可以分为哪些种类的法律规定有哪些呢?下⾯，为店铺⼩编整理了关于存款可以分为哪些种类的法律知识，供⼤家学习参考。

⼀、什么是存款存款是企业、机关、团体或个⼈根据可以收回的原则，把货币资⾦存⼊银⾏或其他信⽤机构并获取存款利息的⼀种信⽤活动形式。

存款业务是商业银⾏筹集信贷资⾦最主要、最基本的形式，是商业银⾏最重要的负债业务，占到了70%～80%.⼆、存款可以分为哪些种类存款可以按不同标准划分为以下⼏类：(1)根据存款的期限不同，可将存款划分为活期存款和定期存款。

活期存款是指存款⼈可以随时存取的存款。

定期存款是指银⾏与存款⼈对存款的期限和提取⽅式事先约定的存款。

定期存款是否可以提前⽀取，在不同的存款种类中有不同的约定。

(2)根据存款货币种类的不同，可将存款划分为⼈民币存款和外汇存款。

⼈民币存款是指存款将⼈民币资⾦存⼊银⾏或⾮银⾏⾦融机构的存款。

外汇存款是指存款⼈将外汇资⾦存⼊银⾏或⾮银⾏⾦融机构的存款。

(3)根据存款⽀取⽅式的不同，存款可以划分为⽀票存款、存单(折)存款、银⾏卡存款、通知存款、透⽀存款、存贷合⼀存款、特种存款等。

其中通知存款是指存款⼈在存⼊款项时不约定存期，⽀取时需提前通知⾦融机构，约定⽀取存款⽇期和⾦额⽅能⽀取的存款。

三、活期存款指⽆需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的⼀种银⾏存款,其形式有⽀票存款帐户，保付⽀票，本票，旅⾏⽀票和信⽤证等。

活期存款占⼀国货币供应的最⼤部分，也是商业银⾏的重要资⾦来源。

鉴于活期存款不仅有货币⽀付⼿段和流通⼿段的职能，同时还具有较强的派⽣能⼒，因此，商业银⾏在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。

但由于该类存款存取频繁，⼿续复杂，所费成本较⾼，因此西⽅国家商业银⾏⼀般都不⽀付利息，有时甚⾄还要收取⼀定的⼿续费。

综合上⾯的介绍，据存款的期限不同，存款划分为活期存款和定期存款。

人民银行存款统计口径是中国人民银行对各类银行存款的统计方法和标准。

随着金融市场的不断发展和金融创新的涌现，人民银行存款统计口径也在不断调整和完善。

在传统意义上，人民银行存款统计主要包括人民币企业存款、居民存款、财政存款等。

其中，企业存款是指企业单位在银行开立的账户中所存放的款项；居民存款是指居民个人在银行开立的账户中所存放的款项；财政存款是指财政部门在银行开立的账户中所存放的款项。

随着金融创新的深入，新型存款产品不断涌现，如互联网存款、智能存款等。

为了更好地反映金融市场的变化，人民银行存款统计口径也在不断扩大。

目前，除了传统的存款类别外，还包括同业存款、境外存款、委托存款等。

同业存款是指金融机构之间的存放款项；境外存款是指境外的外资金融机构在中国境内的存放款项；委托存款是指根据委托人的要求，由受托人代为管理的存款。

在进行人民银行存款统计时，主要依据以下几个原则：
1. 权责发生制原则：即以权利和责任是否发生时间为准，来确定存款的增加或减少。

2. 实际收付制原则：即以实际收到或付出的款项为标准，来确定存款的增加或减少。

3. 及时性原则：即及时、准确地反映存款的变化情况。

4. 一致性原则：即统计口径和分类标准应保持一致，避免出现重复或遗漏的情况。

总之，人民银行存款统计口径是中国金融市场的重要组成部分，对于分析和研究金融市场的运行规律和趋势具有重要意义。

随着金融市场的不断发展和创新，人民银行存款统计口径也将不断调整和完善。

中国人民银行关于实行按标准化机构编码报送金融统计数据的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2010.09.16•【文号】银发[2010]264号•【施行日期】2010.09.16•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,统计正文中国人民银行关于实行按标准化机构编码报送金融统计数据的通知（2010年9月16日银发[2010]264号）人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行，国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行，各金融资产管理公司：为贯彻实施《金融机构编码规范》(银发[2009]363号文印发)和《金融业机构信息管理规定》(银发[2010]175号文印发)，人民银行决定全面实行按标准化机构编码报送金融统计数据。

现将相关事项通知如下，请遵照执行。

一、实施进度和报送渠道(一)实施进度自2010年9月起，扩大试点范围，分步开展全面验收，具体实施进度按下表执行。

┌──────────────┬────────────────────────┬────────────┐│时间│实施内容│数据报送内容│├──────────────┼────────────────────────┼────────────┤│第一阶段试点│初步完成中国银行总行、河北省廊坊市商业银行、山西│││2010年8月1日前│省大同市商业银行、湖南省长沙市商业银行按标准化机││││构编码试报数据││├──────────────┼────────────────────────┼────────────┤│第二阶段试点│完成按标准化机构编码报送统计数据的前置系统测试版│2010年8月31日月报一批正││2010年10月15日前│部署；扩大试点行范围，选择20家金融机构完成第二阶│式数，报送截止日期为2010│││段试点报送│年10月15日│└──────────────┴────────────────────────┴────────────┘┌──────────────┬────────────────────────┬────────────┐│时间│实施内容│数据报送内容│├──────────────┼────────────────────────┼────────────┤│第三阶段试点│部署前置系统正式上线；再选择30家主要金融机构和中│报送内容另行通知，报送截││2010年10月15日至11月20日│小金融机构完成第三阶段试点报送│止日期为2010年11月20日│├──────────────┼────────────────────────┼────────────┤│验收阶段：2010年11月20日至20│全部金融机构按标准化机构编码试报送数据并开展全面│各频度金融统计数据││11年2月28日│验收││├──────────────┼────────────────────────┼────────────┤│正式运行：2011年3月1日│全部金融机构正式按标准化机构编码报送数据│各频度金融统计数据│└──────────────┴────────────────────────┴────────────┘人民银行总行将对正式运行的相关事宜另行发文部署。

银行存款分类(二)银行存款分类1. 按账户性质分类•个人储蓄账户–个人储蓄存款是指个人通过银行或其他金融机构存储的资金，通常以活期存款和定期存款为主。

活期存款可以随时支取，而定期存款需要在一定期限后才能支取，但通常可以获得更高的利息收益。

•企业储蓄账户–企业储蓄存款是指企业通过银行或其他金融机构存储的资金。

与个人储蓄账户类似，企业也可以选择开立活期存款和定期存款，以满足不同的资金需求。

•基金账户–基金账户用于投资基金产品，包括货币基金、债券基金、股票基金等。

投资者可以购买基金份额，享受基金的投资收益。

2. 按存款期限分类•活期存款–活期存款是指随时可取款的存款方式，存入的资金可以随时支取，没有固定的存款期限。

活期存款通常不会获得太多利息收益，但可以随时方便地进行资金调动。

•定期存款–定期存款是指存款人与银行或其他金融机构约定一定期限的存款方式。

在存款期限结束前，存款人通常无法支取存款或需要支付手续费。

定期存款通常会获得较高的利息收益，适合长期储蓄和投资。

3. 按利率类型分类•固定利率存款–固定利率存款是指存款人与银行或其他金融机构约定的利率在存款期限内固定不变的存款方式。

无论利率市场如何波动，存款人都能获得约定的固定利率收益。

•浮动利率存款–浮动利率存款是指存款人与银行或其他金融机构约定的利率会根据市场利率的变动而调整的存款方式。

存款人的利息收益会随着市场利率的波动而有所变化。

4. 按存款金额分类•零存整取–零存整取是指存款人按照约定的周期定期存款一定数量的资金，到期后可以获得较高的利息收益。

这种存款方式适合需要逐步积累资金的人群。

•通知存款–通知存款是指存款人需要提前一段时间向银行或其他金融机构通知后才能支取存款的存款方式。

通常，存款人能够获得较高的利息收益。

这种存款方式适合有一定预期支取时间的人群。

•大额存单–大额存单是指存款金额较大的存款方式，通常面向个人或企业客户。

大额存单可以获得较高的利息收益，并且在到期后可以选择进行续存或支取。

央行存款统计口径
央行存款统计口径是指中国人民银行对金融机构存款进行统计和分类的标准。

央行存款统计口径的规定对于监管和评估金融体系的健康发展具有重要意义。

央行存款统计口径将存款分为广义货币和狭义货币两个部分。

广义货币包括居民存款、企业存款、政府存款和其他金融机构存款等，是指所有在金融机构内的存款总额。

狭义货币则是指M1和M2，M1包括流通中的现金和居民存款，M2则是M1加上其他存款，是指流通中的现金和银行存款总额。

央行存款统计口径的准确性对于货币政策的制定和实施至关重要。

央行可以通过对存款统计数据的分析，了解金融机构的存款结构和变化趋势，从而制定合理的货币政策。

同时，央行存款统计口径也可以用来评估金融机构的风险和稳定性，为监管部门提供重要参考。

除此之外，央行存款统计口径还对于国民经济的发展和金融市场的稳定具有重要意义。

通过对存款统计数据的分析，可以了解国民经济中资金流动的情况，为宏观经济政策的制定提供重要依据。

同时，对存款统计口径的准确掌握也可以帮助投资者和金融机构更好地了解市场情况，降低风险，提高资金的利用效率。

总的来说，央行存款统计口径的准确性和完整性对于金融体系的稳定和国民经济的发展至关重要。

通过科学规范的存款统计口径，央行可以更好地了解金融机构的存款情况，为货币政策的制定提供依据，同时也可以为监管部门和投资者提供重要的参考信息。

因此，央行存款统计口径的规定和执行对于整个金融体系的健康发展具有重要意义。

附件1理财、资金信托专项统计制度（试行）为全面、准确监测货币供应量与金融机构信贷规模，综合评估金融机构理财业务、资金信托业务的发展对现行货币政策传导机制的影响，现制定《理财、资金信托专项统计制度（试行）》。

一、统计对象统计对象为各金融机构发行的理财、资金信托产品。

建立理财、资金信托产品注册制。

理财、资金信托产品具有专户记账、独立管理、独立核算的特征，具有进行独立统计的基础，因此每支理财、资金信托产品均视为独立虚拟机构——特定目的载体（Special Purpose Vehicle，SPV），作为一类金融机构进行统计。

在金融机构层面上，理财、资金信托产品与实体机构相同，需要进行注册、编码，以确保每支理财、资金信托产品具有独立标准代码报送统计信息。

表外核算理财产品和资金信托产品编码规范见《特定目的载体（SPV）编码规范》（详见附件2），表内核算理财产品编码参照特定目的载体编码管理，但SPV分类码（代码第7位）采用Z。

二、统计内容统计内容为理财、资金信托产品的基本信息、募集信息、终止信息及资产池资产负债信息。

针对目前商业银行存在多支理财产品资金组成一支资产池集中管理使用的现象，理财、资金信托产品计划的资产负债情况逐资产池报送。

建立资产池统计注册机制。

独立管理核算的一支产品实质上就是一个资产池；多支产品集中管理的，其资金使用情况不能详细分割，则统计它们所共同对应的资产池信息。

表内核算理财产品不报送资产池信息。

三、报送数据流程（一）资产池注册一支理财产品（表外核算）或资金信托产品只能对应一个资产池，一个资产池可对应多支理财产品或资金信托产品。

报送机构按规定的编码规则对所有资产池进行编码，填报相关注册信息后在系统中进行注册，注册成功后方能使用。

1. 资产池代码编码规则资产池编码是特征组合码，长度为十四位，为大写拉丁字母或阿拉伯数据编码，编码分为四段，从左至右分别为：一位标识码；六位资产池持有金融机构分类码；两位年度分类码；五位顺序码。

会计准则会计科目编码规则如下：
1.资产类：1001-库存现金、1002-银行存款、1003-存放中央银行款项、1011-存放同业、1015-其它货币资金、1021-结算备付金、1031-
存出保证金、1051-拆出资金、1101-交易性金融资产、1111-买入返售金融资产、1121-应收票据、1122-应收账款、1123-预付账款、1131-应收股利、1132-应收利息、1211-应收保护储金、1221-应收代位追偿款、1222-应收分保账款、1223-应收分保未到期责任准备金、1224-应收分保保险责任准备金、1231-其它应收款、1241-坏账准备、1251-贴现资产、1301-贷款、1302-贷款损失准备、1311-代理兑付证券、1321-代理业务资产。

2.负债类：2001-短期借款、2002-存入保证金、2003-拆入资金、2004-向中央银行借款、2011-吸收存款、2021-同业存放、2031-
卖出回购金融资产款、2201-应付票据、2202-应付账款、2203-预收账款、2211-应付职工薪酬、2221-应交税费、2231-应付利息、2241-应付股利、2251-其他应付款。

以上信息仅供参考，建议查阅会计专业书籍或咨询专业人士获取更全面和准确的信息。

商业银行档案分类规则（试行）为规范银行省分行档案管理工作，建立统一的档案管理体系，实现分类、整理、编目、检索的标准化和规范化，根据《机关文件材料归档范围和文书档案保管期限规定》和《银行省分行档案管理办法》的规定，结合我行主要业务和职能，特制定本规则。

第一条规则规定了银行省分行档案的分类原则和方法、类目设置、各类目涵盖的基本范围和代码标识。

第二条规则涉及分类的对象包涵我行目前职能活动中形成的具有独立属性和特点的，能够成为单独档案种类，应统一收集保管或重点监管的各种门类和载体的档案。

本规则依据本行工作情况，结合档案自身内容和载体形式，对档案进行分类。

第三条银行省分行全宗内档案分类应兼顾统一性、规范性、实用性和逻辑性，保持档案全宗的完整，维护档案分类体系的相对稳定，力求做到科学组织类别体系和类目设置，充分揭示档案的内容特征和相互联系，以便管理、检索和利用活动的开展。

第四条本行档案类目暂设置13个一级类目，并以每个类目字母缩写（两位）作为一级类目代码。

依次为：文书档案(代码WS)、信贷档案（代码XD）、会计档案（代码KJ）、基建档案(代码JA)、照片档案(代码ZP)、音像档案(代码YX)、实物档案(代码SW)、人事档案（代码RS）、信息科技档案(代码XK)、行内资料与出版物（代码TS）、电子文件（DZ）、资金档案（JZ）、信用卡资料（XZ）。

第五条规则设置的13个一级档案类目基本涵盖了我行全部管理和业务活动，较全面地反应了我行的经营业务范围。

各分行可根据自身业务发展和室存档案的情况，从规则中选择相应的类目对本行已有档案进行类目设置。

第六条对于规则中暂时未涵盖的，有关业务部门认为有必要增设并向档案部门归档的档案门类，可向本级行档案部门提出相关业务需求，共同研究，制定相应的管理制度后，纳入档案分类体系，并进行规范管理。

新增设的档案门类应向总行档案部门申请批准备案。

第七条本规则各一级类目档案的分类及含义参见《银行档案分类大纲》（附件）。

2000年的银行业会计科目编码一、引言随着我国金融市场的不断发展，银行业务日益复杂，对会计核算和信息披露的要求越来越高。

2000年，我国银行业开始实施新的会计科目编码体系，以满足银行业务发展和监管需求。

本文将详细介绍2000年银行业会计科目编码，以及其在银行业务中的应用。

二、2000年银行业会计科目编码概述1.编码体系2000年银行业会计科目编码体系分为三大类：资产类、负债类和所有者权益类。

资产类科目主要包括货币资金、贷款、投资等；负债类科目主要包括存款、借款、应付账款等；所有者权益类科目主要包括股本、盈余公积、未分配利润等。

2.编码结构2000年银行业会计科目编码结构分为四位数字，其中第一位表示科目大类，第二位表示科目小类，第三位表示科目细类，第四位表示科目具体项目。

3.编码分类2000年银行业会计科目编码分类主要包括以下几类：（1）资产类：货币资金、贷款、投资、应收账款、存货、固定资产、无形资产等；（2）负债类：存款、借款、应付账款、预收账款、长期借款、应付债券等；（3）所有者权益类：股本、盈余公积、未分配利润、实收资本、资本公积等。

三、具体会计科目编码解析1.资产类科目（1）货币资金：0101；（2）贷款：0121；（3）投资：0131。

2.负债类科目（1）存款：0201；（2）借款：0221；（3）应付账款：0231。

3.所有者权益类科目（1）股本：0301；（2）盈余公积：0311；（3）未分配利润：0321。

四、编码在银行业务中的应用1.会计分录会计分录是银行业务的核心环节，编码体系在会计分录中起到了关键作用。

通过对会计科目的编码，可以快速、准确地记录和汇总各项业务，确保会计核算的准确性。

2.财务报表编制财务报表编制过程中，编码体系有助于分类、汇总和计算各项财务数据。

通过运用编码，可以方便地编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，为银行业务分析和决策提供有力支持。

3.内部控制编码体系在内部控制中发挥着重要作用。

统计分类标准统计分类标准 ⼀、统计分类标准的概念和作⽤ 统计分类标准是统计部门根据其职能和国民经济管理的需要，对统计数据的采集、分类整理⼯作的规范。

它是统计⼯作现代化、科学化的基础，是实现信息交流的共同语⾔。

⼆、现⾏统计分类标准简介 （⼀）统计⽤区划代码结构及编制规则 统计⽤区划代码基本长度为12位。

统计⽤区划代码由1～12位代码构成，其各代码表⽰为：第1～2位，为省级代码；第3～4位，为地级代码；第5～6位，为县级代码；第7～9位，为乡级代码；第10～12位，为村级代码。

县以上⾏政区划代码由1～6位代码组成。

在统计⼯作中，各级统计部门不编制县以上⾏政区划代码，统⼀采⽤《中华⼈民共和国⾏政区划代码》国家标准。

县以下区划代码由7～12位代码组成，包括乡级代码和村级代码两部分。

乡级代码编码⽅法是凡民政部门确认的街道、镇、乡，按照国家标准《县级以下⾏政区划代码编制规则》（GB/T10114—2003）编制，其乡级代码为001～399；民政部门未确认的开发区、⼯矿区、农场等类似乡级单位，乡级代码为400～599。

具体编码是：001～099表⽰街道；100～199表⽰镇；200～399表⽰乡；400～599表⽰类似乡级单位。

村级代码编码⽅法是，凡民政部门确认的村级单位，村级代码为001～399；民政部门未确认的园区、⼯矿区、农场等类似村级单位，村级代码为400～599（498、598除外）。

具体编码是：001～199表⽰居民委员会；200～399表⽰村民委员会；400～499表⽰类似居民委员会（不含498代码）；500～599表⽰类似村民委员会（不含598代码）。

特殊情况的编码⽅法是：乡级单位下未设（或未明确）村级单位时，则在该乡级单位下虚拟⼀个村级单位。

在街道、镇以及类似乡级单位的开发区、科技园区、⼯业园区、⼯矿区、⾼校园区、科研机构园区等区域下，虚拟村级单位的代码为498，名称为“××虚拟社区”；在乡以及类似乡级单位的农、林、牧、渔场和其他农业活动区域下，虚拟村级单位的代码为598，名称为“××虚拟⽣活区”。

XX银行单位协定存款业务管理办法第一章总则第一条为规范单位协定存款业务管理，提高资金使用效益，依据《人民币利率管理规定》（银发[1999]77号）、《人民币单位存款管理办法》（银发[1997]485号）、《存款统计分类及编码标准（试行）》（银发[2010]240号）、《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号）有关规定，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称单位协定存款业务系指符合开立人民币单位银行结算账户（以下简称“结算账户”）的存款人在征得本行同意后，将其账户保留用于业务备付资金以外的存款资金，按单位协定存款利率计息的人民币存款业务。

本办法所称存款人系指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织（以下统称“单位”）。

按规定全额划缴中国人民银行的财政存款一律不计息，不划缴的部分按单位存款利率计息。

第三条结算账户按约定保留基本存款额度，超过基本存款额度的存款为协定存款。

基本存款适用活期存款利率计息，协定存款适用协定存款利率计息。

结算账户下的活期存款资金与协定存款资金可以互转。

第四条总、分行公司业务管理部负责全行单位协定存款业务的组织、推动和管理工作。

第二章申请、审批及合同签订第五条办理单位协定存款业务的条件（一）单位已在本行开立结算账户；（二）存款账户上存量资金额度较大，且需要长期保留备用额度。

第六条单位在申请办理单位协定存款业务时，需先填写《XX银行单位协定存款申请审批书》（附件1），并提供反映其结算情况的资料。

第七条经办人员依据开户单位的存款和结算往来情况，核定结算账户需用于业务备付的资金额度，经办行负责人同意后，上报分行公司业务管理部审核同意。

第八条分行公司业务管理部审核同意后，经办行与单位签订《XX银行单位协定存款合同》（附件2），设定每个营业日终结算账户用于业务备付的资金额度，并严格按照合同条款执行。

第九条协定存款合同由经办行负责人签署。

附件3理财、资金信托统计数据元标准（试行）1 范围本标准规定了中国金融业理财与资金信托产品统计中使用的数据元。

适用于金融统计中机构间的信息交换与共享。

2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。

凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。

凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。

GB/T 2260 中华人民共和国行政区划代码GB/T 2659 世界各国和地区名称代码GB/T 4754 国民经济行业分类GB/T 12406 表示货币和资金的代码GB/T 18391 信息技术 数据元的规范和标准化《金融工具统计分类及编码标准（试行）》（银发〔2010〕13号文印发）《金融机构编码规范》（银发〔2009〕363号文印发）3 术语和定义下列术语和定义适用于本标准。

3.1数据 data对事实、概念或指令的一种形式化表示，适用于人工或自动方式进行通信、解释或处理。

[GB/T 18391.1－2002，定义3.12]3.2数据元 data element用一组属性描述定义、标识、表示和允许值的数据单元。

[GB/T 18391.1－2002，定义3.14]3.3属性 attribute某个对象或实体的一种特性。

[GB/T 18391.1－2002，定义3.3]3.4标识符 identifier注册机构内与语言无关的数据元的唯一标识符。

（为便于对数据元进行管理维护而分配的唯一标识符。

）[GB/T 18391.1－2002，定义3.33]3.5代码 code表示特定事物（或概念）的一个或一组字符。

3.6理财产品 consigned financial planning金融机构为向客户提供理财顾问服务、实现资产增值保值目的而发起设立的特定目的载体（SPV），该SPV按照同客户事先约定的方式进行投资和资产管理，与客户按照约定方式承担投资收益与风险。

中国人民银行关于印发理财、资金信托相关统计制度与标准的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2010.09.21•【文号】银发[210]268号•【施行日期】2010.09.21•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】信托与投资正文中国人民银行关于印发理财、资金信托相关统计制度与标准的通知（2010年9月21日银发[2010]268号）人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，国家开发银行、各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、中国邮政储蓄银行、北京银行、上海银行、江苏银行：为全面、准确监测金融机构理财业务、资金信托业务的发展情况，综合评估其对货币供应量、信贷总规模及货币政策传导机制的影响，人民银行制定了《理财、资金信托统计制度(试行)》、《特定目的载体(SPV)编码标准(试行)》、《理财与资金信托统计数据元标准(试行)》，现印发给你们。

请人民银行上海总部、各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行将本通知转发至辖内有关金融机构。

附件：1.理财、资金信托统计制度(试行)2.特定目的载体(SPV)编码标准(试行)3.理财、资金信托统计数据元标准(试行)附件1理财、资金信托统计制度(试行)为全面、准确监测货币供应量与金融机构信贷规模，综合评估金融机构理财业务、资金信托业务的发展对货币政策传导机制的影响，制定《理财、资金信托统计制度(试行)》(以下简称《制度》)。

《制度》根据理财、资金信托产品专户记账、独立管理、独立核算的特征，将其作为特定目的载体(Special Purpose Vehicle， SPV)，建立登记机制，逐产品报送统计信息。

针对目前多只理财、信托产品资金组成一个资产池集中管理使用的现象，逐资产池报送资产负债信息。

一、统计对象统计对象为金融机构发行的各只理财、资金信托产品。

二、统计内容统计内容为理财、资金信托产品的基本信息、募集信息、终止信息及资产池基本信息、资产负债信息、终止信息。

贷款统计分类及编码标准（试行）1 范围本标准规定了金融统计中贷款的统计分类、概念及贷款统计信息的采集、交换和共享所使用代码等内容。

本标准适用于中华人民共和国境内的所有银行及其他金融机构业务的数据处理。

2 规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。

凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。

凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。

GB/T 2260—2007 中华人民共和国行政区划分代码GB/T 2659—2000 世界各国和地区名称代码GB/T 4754—2002 国民经济行业分类GB/T 12406—2008 表示货币和资金的代码《金融机构编码规范》（银发〔2009〕363号文印发）《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于建立<境内大中小型企业贷款专项统计制度>的通知》（银发〔2009〕35号）3 术语和定义下列术语和定义适用于本标准。

3.1贷款 loan机构或个人在保留资金或货币所有权的条件下，以不可流通的借款凭证或类似凭证为依据，暂时让渡或接受资金使用权所形成的债权或债务。

3.2数据 data对事实、概念或指令的一种形式化的表示，适于人工或自动方式进行通信、解释或处理。

[GB/T 18391.6—2009]3.3数据元 data element用一组属性描述定义、标识、表示和允许值的数据单元。

[GB/T 18391.6—2009]3.4代码 code表示特定事物（或概念）的一个或一组字符。

[GB/T 10113—2003]4 代码结构与编写格式4.1 贷款统计分类代码结构本标准采用线分类法和分层次编码方法，代码结构分为三层，代码结构图如下所示。

〇 ×× ××××××（数字或字母数字组合）统计分类标志值代码（数字）统计分类标志编码（字母）金融工具大类编码代码第一层为金融工具大类编码，采用《金融工具统计分类及编码标准（试行）》中的金融工具大类编码，采用1位大写拉丁字母表示，贷款用F表示。

贷款统计分类及编码
贷款统计分类通常涉及到对贷款进行分类和编码，以便对不同类型的贷款进行统计和管理。

以下是一些常见的贷款统计分类及编码的示例：
1.贷款类型分类：
•住房贷款：编码为H（例如，H001表示第一笔住房贷款）。

•汽车贷款：编码为A（例如，A001表示第一笔汽车贷款）。

•教育贷款：编码为E（例如，E001表示第一笔教育贷款）。

•个人贷款：编码为P（例如，P001表示第一笔个人贷款）。

2.贷款用途分类：
•营运资金贷款：编码为WC（Working Capital）。

•固定资产贷款：编码为FA（Fixed Assets）。

•扩大生产贷款：编码为EP（Expansion Project）。

3.贷款利率分类：
•固定利率贷款：编码为FR（Fixed Rate）。

•浮动利率贷款：编码为VR（Variable Rate）。

4.贷款期限分类：
•短期贷款：编码为STL（Short Term Loan）。

•中期贷款：编码为MTL（Medium Term Loan）。

•长期贷款：编码为LTL（Long Term Loan）。

5.贷款状态分类：
•正常贷款：编码为N（Normal）。

•逾期贷款：编码为D（Default）。

•呆滞贷款：编码为NP（Non-Performing）。

这只是一些示例，实际的贷款分类和编码可能因机构和国家而异。

在建立贷款统计系统时，通常需要根据具体的业务需求和法规规定来设计分类和编码体系。

贷款编码的设计应该能够清晰反映贷款的重要属性，方便统计和管理。

存款一、存款的概念与种类（一）存款概述存款是由存款凭证或记录所代表的、各类组织机构（包括各类企事业单位、机关、团体）和个人对银行的债权，可以按照约定的条件支取或转账。

从银行的角度看则是对存款人的一种债务。

（二）存款的种类存款种类的划分标准有很多种，通常按照以下两种标准区分不同形式的存款。

1、按存款人不同按存款人不同，存款分为个人存款和单位存款。

其中，个人存款又称储蓄存款，单位存款又称对公存款。

2、按业务品种不同按业务品种不同，存款可分为活期储蓄存款、定期储蓄存款、通知存款等品种，具体分类见表2.3。

表2.3 存款的分类（三）外汇储蓄存款外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款。

许多银行提供“本外币一本通”之类的存款产品，实际上已将人民币账户与外币账户的界限淡化。

目前，我国银行开办的外币存款业务主要有美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎（简称“瑞郎”）、新加坡元等几种。

其他可自由兑换的外币不能直接存入账户，需由存款人自由选择已开办外币存款中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。

二、个人存款个人存款又叫储蓄存款，是指个人在银行的存款。

（一）活期存款1、活期存款的概念活期存款是指不约定期限、可随时转账、支取并按期给付利息的个人存款。

2、活期存款的特点储户存款、取款灵活方便；储户在通存通兑区域内银行的任一联机网点可以办理存取款、查询及口头挂失等业务；具有代收代付、代发工资等功能；适合于个人生活待用款的存储。

3、活期存款的办理程序及注意事项（1）储户凭有效身份证件办理开户。

申请开户时，储户需正确填写开户申请书。

（2）银行操作员认真审查存款凭条各要素，核实储户提交的有效身份证件。

收妥资金后，由银行发给存款凭证（存折或银行卡）。

若储户要求办理通存通兑业务的，应提示储户输入密码。