《海关企业信用管理办法》解读 ppt课件

★ 修订的主要方向
◎ 新办法注重体现“诚信守法便利、失信违法惩戒”的原则和理念。 1、赋予认证企业特别是高级认证企业更多可以量化的便利措施； 2、为失信企业设定了更为严格的管理措施。
● 三、关于信用信息异常企业名录
★《企业信息公示暂行条例》 ——经营异常企业名录制度
★ 信用信息异常企业类型
◎ 未按规定向海关提交《信用信息年度报告》的企业。
◎ 经过实地查看，在海关登记的住所或者经营场所无法查找，并 且通过在海关登记的联系方式无法取得联系的企业 （失联企业）。
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★ 信用信息异常企业的海关管理措施 ◎ 列入信用信息异常名录期间，企业不得向上调整信用等级。 ◎ 因失联被列入信用信息异常企业名录超过90日的，海关将其调
★ 删减的情形
1、不再将报关差错率作为失信企业认定标准 。 原暂行办法规定：“上一季度报关差错率高于同期全国平均报关 差错率1倍以上的”企业认定为失信企业——删除。
2、不再将被海关给予资格罚作为失信企业认定标准。 原暂行办法规定：“被海关依法暂停从事报关业务的”企业认定 为失信企业——删除。
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整为失信企业。
★ 信用信息异常企业名录的社会应用 （对社会公示）
◎ 使相关部门和市场主体知悉相关企业在海关管理领域的信用状 况，以便采取措施加强管理或者予以防范。
◎ 督促有关企业履行义务、及时整改，消除信用信息异常情形。
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● 四、关于失信企业认定标准
★ 调整的情形
1、根据违法频率和违法程度综合认定失信行为，将企业违规行 为比例标准与年度行政处罚累计金额由原二选一关系（原规定具有其 一即可）调整为叠加关系（现规定两者必须同时符合）。
例如：（报关企业） 原暂行办法规定：报关企业1年内违规行为次数超过上年度报关 单、进出境备案清单总票数万分之五或者被海关行政处罚金额累计超 过10万元，即认定为失信企业； 新管理办法规定：报关企业上述两个条件必须同时具备，同时将 年度行政处罚累计金额由10万元提高至30万元。
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2、将原暂行办法规定的“经过实地查看，确认企业登记的信息失 实且无法与企业取得联系”情形调整为“ 因失联被列入信用信息异常 企业名录超过90日”。
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★ 关于信用信息的采集途径
◎ 企业办理注册登记或者备案手续时向海关提供的信息（企业 及企业相关人员基本信息）
◎ 海关通过国家统一的全国信用信息共享平台所获取的其他行 政管理部门掌握的信息（采集企业信用信息主要途径）
◎ 海关通过企业信用信息年度报告制度获取的信息（《企业信 用信息年度报告》将取代《海关报关单位注册信息年度报告》）
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● 充分体现海关信用管理的差别化原则。
原《暂行办法》针对不同信用等级企业制定的管理措施差 别化不明显，认证企业获得感不强，对失信企业惩戒力度不够， “守法便利、违法惩戒”的管理导向不突出。
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● 进一步完善海关对于企业信用状况的认定标准
◎ 修订完善《海关认证企业标准》 针对不同类型企业（生产型、贸易型、报关企业、物流企业、 外贸综合服务企业、跨境电子商务企业等）制定专门的认证标准。
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★ 关于信用信息的公示
◎ 海关通过“中国海关信用信息公示平台” （credit.customs.gov.cn）公示企业相关信用信息。
◎ 海关采集的信用信息并非全部对外公开： ——符合《企业信息公示暂行条例》的规定； ——涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私的信用信息不得公开。
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● 二、关于信用信息的采集和公示
★ 关于信用信息的采集范围
◎ 采集企业相关人员的基本信息，包括：人员姓名、性别、身份 证件号码、职务、联系方式等；
◎ 采集企业行政许可信息，企业（及其相关人员）行政处罚和刑 事处罚信息；
◎ 企业进出口经营信息； ◎ 联合惩戒、联合激励信息； ◎ AEO互认信息； ◎ 其他能反映信用状况的信息。
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★ 需要注意的问题
◎ 信用等级认定要有确凿充分的依据
作为企业信用状况认定依据的走私犯罪、走私行为、违规行为等 应以相关法律文书为准。
◎ 主动披露的违法记录
企业主动披露，且被海关处以警告（或者5万元以下罚款）的行 为，不作为海关认定企业信用状况的记录。
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● 五、关于企业信用管理措施
进出境快件运营人
进出口收发货人 进出境运输工具负责人
报关企业
来往港澳货运企业Βιβλιοθήκη Baidu
……
企业相关人员
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★ 将企业相关人员信用信息纳入海关信用管理范畴
1、企业相关人员： 法定代表人、主要负责人、财务负责人、关务负责人等与海关业 务关系密切的高级管理人员。
2、采集企业相关人员信用信息的主要目的： 1、防止相关人员“改头换面”重新注册企业，逃避海关监管； 2、拓展海关信用信息采集范围，运用大数据分析加强对进出口 企业以及相关人员的信用管理。
◎ 修订完善失信企业认定标准 完善失信情形。
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● 注重体现海关AEO国际互认合作。
◎完善了海关AEO国际互认合作的法律依据。
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● 修订的重点内容
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● 一、关于信用管理制度的适用范围
★ 扩大了海关信用管理适用企业范围
海关注册登记和备案企业以及企业相关人员信用信息的采集、 公示，企业信用状况的认定、管理等适用本办法。
《海关企业信用管理办法》解读
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2018年3月3日，海关总 署公布了《中华人民共和 国海关企业信用管理办法》 （海关总署令第237号）， 自2018年5月1日起施行。
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● 修订的主要原因
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● 贯彻落实国家信用体系建设的部署和要求。
中央全面深化改革领导小组会议多次研究部署推进社会诚信建 设工作，明确提出要加快推进落实守信联合激励、失信联合惩戒， 构建以信用为核心的新型市场监管体制。
3、将原办法规定的“涉嫌走私、违反海关监管规定拒不配合海关 进行调查的”情形调整为“抗拒、阻碍海关工作人员依法执行职务”。
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★ 增加的情形
落实国家信用体系建设要求，推动海关与国家有关部门实施联合 激励和联合惩戒制度——将因刑事犯罪，被列入国家失信联合惩戒名 单的企业认定为海关失信企业。