2家庭财务报表编制与预算-精品文档

家庭财务报表和预算编制案例金融理财之——家庭财务报表和预算编制案例导语：记账其实并不难，刚开始花两三个小时，把想实现理财目标应有的储蓄金额、月预算和年预算做出来。

以后每天只要10分钟记日记账，每个月月底只要花一个小时汇整，就可以准确掌握当月的收支情况，了解不能按计划储蓄的原因，对症下药寻求改善。

案例：张浩先生当前30岁，与25岁的王琳小姐3年前结婚，1年前生一个小男孩张强，上班时间由祖母免费照顾。

张先生5年前购自住房一套。

截止2008年12月31日剩余住房公积金贷款200 000元，房价300 000元，剩余贷款年限20年，假设住房公积金贷款利率4.59%，按月等额本息平均摊还。

2008年12月还款本金508元，利息767元。

2008年12月31日的资产中有现金460元，活存10 000元，国内股票型基金40 000元，国债50 000元，按照当前的投资组合，预期投资报酬率为6%。

张先生2008年12月税前工资收入为4000元，张太太税前工资收入为3500元，生活支出为4000元。

失业保险金为工资的1%。

个人养老保险金账户缴存为工资的8%，当前张先生与张太太的个人养老金账户余额分别为10000元和8000元。

住房公积金单位与个人缴存额各为工资的6%，住房公积金缴存额都来支付房贷本息。

张先生与张太太的医疗保险金个人账户的余额分别为3000元和2000元。

医疗保险金个人账户缴存额为工资的2%，单位缴存额为工资的1.8%，都来作大额医疗准备。

夫妻与2008年年底共同商议的理财目标如下：1、30年后退休。

两人合计届时准备现值每月3000元的退休金，退休后余寿20年。

2、在儿子张强18岁时，准备好现值50 000元的高等教育基金。

3、10年后，张强念初中时，换一套更大的房子，预计新房现值500 000元。

4、5年后，购置现值100 000元的轿车自用。

假设条件：预期年终奖金均为两个月工资，2009年1月发放。

我的家庭财务制度分享首先，我们建立了一个家庭财务预算。

每个月初，我和我的家人会坐在一起，制定当月的财务预算。

我们会列出所有的支出项目，包括房租、水电费、食品购买、交通费用等等，然后根据家庭收入，确定每个支出项目的金额。

财务预算可以帮助我们更好地控制支出，避免过度消费，同时也可以帮助我们更好地规划未来的储蓄和投资计划。

其次，我们建立了一个家庭储蓄计划。

在每个月的财务预算中，我们都会列出一部分资金用于储蓄。

我们会把这部分资金存入定期存款，作为家庭的应急金，以备不时之需。

同时，我们也会定期投资一部分资金，让资金增值，为家庭未来的发展做准备。

家庭储蓄计划可以帮助我们规避金融风险，保障家庭经济的安全。

再次，我们建立了一个家庭财务档案。

我们会将家庭的所有财务文件整理归档，包括家庭成员的收入证明、银行账单、投资证明、税务文件等等。

这样一来，我们可以随时查看家庭的财务状况，及时发现和解决财务问题。

同时，家庭财务档案也可以为我们的财务规划提供依据，帮助我们更好地规划未来的金融目标。

最后，我们建立了一个家庭共同理财计划。

在家庭财务中，除了我和我的配偶外，还有我们的子女。

我们会教育子女建立正确的财务观念，培养他们理财意识，让他们了解家庭财务的重要性。

我们也会与子女一起参与家庭财务规划，让他们了解家庭的财务状况，参与决策，培养他们的理财能力。

这样一来，我们可以共同合作，共同进步，实现家庭财务的稳健发展。

综上所述，建立家庭财务制度对于每个家庭来说都是非常重要的。

它可以帮助家庭更好地管理财务，保障家庭经济的稳定，确保家庭成员的生活质量。

在我家，我们通过建立家庭财务预算、储蓄计划、财务档案和共同理财计划，使我们能够更好地管理家庭财务，实现家庭财务的健康发展。

希望每个家庭都可以建立自己的家庭财务制度，让家庭财务更加稳健、健康。

家庭年度财务报告模板范文一、前言本报告旨在总结家庭过去一年的财务状况，以及分析财务数据、制定未来的理财计划。

通过这份报告，我们将对家庭的财务状况有一个清晰的认识，并且为未来制定合理的理财策略提供依据。

二、家庭资产总览今年，家庭总资产达到XXX万元。

资产主要来源于：- 房产：家庭目前拥有一处房产，总估值为XXX万元。

- 股票：家庭投资了一些优质股票，总市值为XXX万元。

- 存款：家庭有一笔XXX万元的定期存款。

三、家庭负债情况目前，家庭总负债为XXX万元。

主要包括：- 房贷：家庭购房时选择了贷款，目前还有XXX万元未偿还。

- 车贷：家庭购车时选择了贷款，目前还有XXX万元未偿还。

四、家庭收入情况今年家庭总共收入XXX万元。

主要收入来源如下：- 工资收入：家庭成员共计XXX万元。

- 股票投资：家庭投资的股票带来了XX万元的收益。

- 租金收入：家庭出租的房产带来了XX万元的收入。

五、家庭支出情况今年家庭总共支出XXX万元。

主要支出如下：- 生活费用：包括日常生活开销、食品、交通、衣物等，共计XXX万元。

- 房屋相关支出：包括物业费、水电费、维修费等，共计XXX万元。

- 孩子教育支出：包括学费、书本费、培训费等，共计XXX万元。

- 健康支出：包括医疗费、保险费等，共计XXX万元。

- 其他支出：包括旅行、休闲娱乐等，共计XXX万元。

六、家庭净资产家庭净资产为XXX万元，计算公式为：净资产= 总资产- 总负债。

七、财务分析与未来规划通过对以上数据的分析，我们可以得出以下结论：1. 家庭资产相对稳定，但负债较多。

有必要加强理财规划，减少未来负债压力。

2. 家庭收入较稳定，但支出方面存在一定的压力，需合理管理家庭开支。

3. 根据家庭的经济状况，未来的理财规划应注重以下几个方面：- 增加被动收入：通过租房、股票投资等方式增加被动收入。

- 控制消费：合理安排生活开支，避免不必要的浪费。

- 健康规划：加强健康保险及医疗方面的规划，减少相关风险。

高中一年级综合实践《家庭财务分析与报表编制》教学设计一、教学背景家庭理财从记账开始，希望通过本节课的学习，学生对家庭理财有更深入的理解，为将来科学管理家庭资产做好准备。

二、学情分析高中一年级学生在身心发展过程中整体表现为过渡性特点，是人生观价值观形成的关键期。

他们对理财知识有所了解，也对未来的理财规划感到兴趣。

但对家庭财务分析知之甚少，需加强家庭理财知识的培养，初步掌握财务分析的方法。

三、教学目标1.价值体认:初步尝试家庭财务报表的编制，体会家庭、社会财富积累的过程，形成正确获得和使用金钱的价值观。

2.责任担当: 知道家庭的财务状况与所有家庭成员息息相关，进而担当起主动参与或协助家庭理财的职责。

3.问题解决:初步经历并掌握家庭财务报表的编制和分析，初步感知家庭资产分配的过程，学习合理规划。

4.创意物化:完成自家家庭财务报表，制作家庭理财建议书。

四、教学重难点教学重点：家庭财务报表的编制与分析。

教学难点：家庭财务报表的构成元素和分析依据。

五、工具及资源准备A4纸、笔、电脑设备。

六、教学过程（一）展示任务，明确学习内容1.展示活动任务：家庭财务分析与报表编制2.介绍活动环节：①家庭财务分析和编制家庭财务报表的重要性；②家庭财务报表的基本类型；③家庭三大财务报表的编制与分析方法；④课后实践：制作家庭理财建议书。

（二）家庭财务分析和编制家庭财务报表的重要性1.家庭财务分析的重要性案例导入，引出要实现家庭理财目标，要先对家庭财务进行分析2.编制家庭财务报表的重要性三张财务报表的编制有助于分析家庭财务情况。

通过编制报表，能搜集家庭的财务信息，及时合理地计量，有利于正确了解家庭的资产状况，对正确设定理财目标、选择合适的投资组合、合理安排收入支出比例及资产的保值增值途径有十分重要的意义。

（三）家庭财务报表的基本类型1.类型：家庭资产负债表、家庭收支储蓄表、家庭现金流量表2.便捷的获取方法：网上下载报表模板活动 1：请小组讨论，网上下载报表模板的步骤，记录下来，进行小组分享：①打开浏览器②搜索引擎-输入关键词（家庭资产负债表、家庭收支储蓄表、家庭现金流量表）③寻找合适的模板-点击下载④打开模板，修改并记录3.报表的构成活动 2：以小组为单位，浏览报表内容，分析每个报表的共同点。

家庭财务报表编制与预算知识点一：家庭财务分析的基本概念1．Q：家财记账原则中，收入是指经济利益的流入，为什么收入的减少计在借方？增加却在贷方呢？卖出股票进来现金．是借：股票，贷：现金．这样记对吗？（借贷记账法）A：“借”和“贷”只是一个记账符号，不代表其他的含义，没有实际意义。

收入的增加记贷方，减少记借方；支出的增加记借方，减少记贷方；资产的增加记借方，减少记贷方；负债减少记借方，增加记贷方。

收入和支出记账是相反的，资产和负债记账是相反的。

记忆时只要记住资产和支出增加记借方，其他的相对记忆。

对于卖股票：股票和现金都是资产，股票减少，现金增加，因此，借：现金，贷：股票。

2．Q：为什么理财支出是利息支出加上保障型保费呢？利息支出我有点不理解A：你好，理财支出=利息支出+保障型保费支出是标准课件34页的内容，这个是一种划分方法，需要记忆的。

利息支出主要包括房贷的利息部分、私人借款的利息部分。

通过财务计算器的摊销功能可以知道每期还款的利息是多少。

3．Q：老师，您好。

在考前串讲中，有一道题是个人净值的增减问题。

偿还房贷这一项我不太懂。

期末净值-期初净值=当期储蓄。

储蓄不是包括了偿还房贷本金吗？那么偿还房贷本金使得储蓄减少，那不是就使得净值减少吗？A：储蓄=收入-支出，计算出储蓄后，把储蓄拿去还房贷本金，是储蓄的运用；还房贷本金，会导致负债减少。

而期末净值-期初净值=净值增加额=储蓄资产-负债=净值，无论负债减少还是资产增加，都会导致净值增加。

知识点二：家庭财务报表的编制和勾稽关系1．Q：为什么市价计的净值变动=储蓄+资产价格变动？成本计价的净值变动=储蓄？资产价格变动是如何在资产负债表中体现出来的？A：首先以成本计价就是不考虑资产由市场引起的价值波动，只考虑资产的实际成本。

以市价计就要考虑市场价格的波动情况。

例如股票价格的变动，房产市场价格的变动。

以成本计价时，资产负债价值的变动只可能是新增资产、负债减少等。

家庭年度预算表一、引言家庭年度预算表是一个重要的工具，用于规划、管理和控制家庭的财务状况。

通过制定预算，家庭可以更好地管理收入和支出，实现理财目标，并确保家庭的财务稳定。

本文将介绍家庭年度预算表的重要性，以及如何制定一个有效的预算计划。

二、预算计划1. 收入在制定预算计划时，首先需要确定家庭的总收入。

这包括工资、投资收益、租金收入等。

确保将所有的收入来源列入预算表中，并确保准确计算每个月的收入总额。

2. 支出支出是家庭预算中最重要的部分之一。

家庭需要将支出分为不同的类别，如食品、住房、交通、教育、医疗等。

每个类别的支出应准确记录，以便掌握和管理家庭的开支情况。

3. 储蓄和投资除了常规的支出外，家庭还应考虑将一部分收入用于储蓄和投资。

通过储蓄和投资，家庭可以实现财务增长和长期目标的实现。

在预算中设定储蓄和投资的目标，并确保按计划执行。

4. 债务管理如果家庭存在债务，如房屋贷款、车贷、信用卡债务等，应确保将债务偿还列入预算计划中。

制定一个还款计划，并确保按时还款，以避免额外的利息和罚款。

5. 突发事件基金预算计划中还应考虑到可能发生的突发事件，如意外医疗费用、车辆维修费用等。

建立一个突发事件基金可以帮助家庭应对不可预测的开支，并保持财务的稳定。

三、执行和监控制定预算计划只是第一步，家庭还需要确保按计划执行和监控预算。

每个月都要对实际收入和支出进行核对，并与预算计划进行比较。

如果发现预算偏离了计划，家庭应及时采取措施进行调整，以保持财务的平衡。

四、总结家庭年度预算表是一个重要的工具，可以帮助家庭管理财务，并实现财务目标。

通过制定合理的预算计划，家庭可以更好地控制开支，储蓄和投资，以及应对突发事件。

然而，预算计划的执行和监控同样重要，家庭应时刻关注预算的执行情况，并及时调整计划。

只有这样，家庭才能实现财务的稳定和增长。