东北大学 “小金库”专项治理重点检查阶段收费项目调查表

附件4填表说明为提高社会团体和公募基金会“小金库”专项治理报表统计工作的科学性、准确性和完整性，现对专项治理报表填列工作说明如下：一、《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况报告表》（附件1）（一）凡规定治理范围内的社会团体和公募基金会，在自查结束后，不论有无“小金库”问题，都要填报《社会团体和公募基金会“小金库”自查自纠情况报告表》，经单位负责人和财务负责人签字后，上报给民政部门进行汇总。

（二）表头填列自查单位的单位名称、单位性质（社会团体或公募基金会）、登记管理机关及业务主管单位。

（三）本表由九项组成。

第一项自查基本情况，其中：“2008年至今政府资助收入金额”按实际收到补助资金填列，政府资助收入包括财政拨款和业务主管单位补助资金；其他各项“是”填“1”，“否”填“0”。

第二项2007年底“小金库”资金滚存余额和资产原值，资产原值按取得时价格（价值）填列。

第三项2008年至今“小金库”资金来源合计，按实际发生数填列。

第四项2008年至今“小金库”资金支出合计，按支出实际发生数填列，其中：“弥补费用”指弥补符合《民间非营利组织会计制度》规定开支项目和标准，按事业单位管理的社会团体和公募基金会要符合省级以上财政部门规定开支范围和标准的费用支出；购臵资产支出包括购臵固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等支出；期末存在的资产原值是指用“小金库”资金购臵形成的，自查时仍然存在的固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等资产原值。

第五项期末“小金库”资金滚存余额和资产原值，填列截至自查时“小金库”资金滚存余额和资产原值。

第六项“小金库”主要表现形式，该项下的各种形式设立的“小金库”合计金额应与自查发现“小金库”问题金额一致。

第七项自查发现“小金库”及纠正情况，“小金库”个数计算方法为：一个账户为一个“小金库”，由个人管理或固定地点存放的现金、有价证券、固定资产权证、股权和债权凭证等资产，按照管理人或存放地点的数量确定“小金库”个数；“纠正处理”指已完成财务、税务等处理。

“小金库”专项治理检查前调查问卷（大全五篇）第一篇：“小金库”专项治理检查前调查问卷“小金库”专项治理现场检查前问卷Q1：2013年以来，你单位是否存在违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产？若有，分别是多少？Q2：你单位是否存在以假发票(含发票本身是伪造，以及发票内容与实际支出内容不符)等非法票据套取资金设立“小金库”的行为?若有，金额是多少?用向如何?Q3:你单位是否存在虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”的行为?若有，金额是多少?用向如何?Q4：你单位是否存在用资产出租和处置收入设立“小金库”的行为? 若有，金额是多少?用向如何?Q5：你单位是否存在编造虚假项目套取财政资金的行为？若有，金额是多少，用向如何？Q6：你单位是否存在虚列成本费用转出资金设立“小金库”的行为?若有，金额是多少?用向如何?Q7:你单位是否存在以少计漏计、少收漏收、坐收坐支等方式截留、隐匿、转移利息收入、手续费和代理业务收入、内部罚款收入和财政性资金的行为?若有，金额是多少?用向如何?Q8:你单位是否存在资产清理、抵债资产、投资收益以及资产出租收入？若有，是否全额入账?Q9：你单位是否存在在人员工资、奖金、津补贴冒领、截留的行为?是否存在虚列福利费、工会经费、宣传费、修理费、交通费行为?是否存在使用假发票报销费用的行为?Q10：你单位是否存在通过转移对外投资、转移固定资产和抵债资产、转移清收的不良资产设立“小金库”行为?是否存在通过培训中心等非经营性机构转移资产设立“小金库”?Q11：你单位是否存在公用支出超标准后冲回的行为?是否有未入账资产?是否超额发放奖金、津补贴等人员福利?是否在高档娱乐场所、商场消费的行为?是否存在公款旅游、私分等行为?Q12:你单位是否存在开设多个临时账户、周转账户并在检查前集中销户行为?Q13:你单位内部罚款的账务处理情况如何?2013年以来，你单位是否有财政、审计、工商、税务等执法部门的罚款支出?若有，处罚支出的资金来源如何?Q14:你单位固定资产是否全部入账?是否有出租的固定资产、抵债资产?若有，具体为哪些固定资产、抵债资产进行出租?租赁费是否全部入账？Q15：2013年以来，你单位是否存在报废、处置固定资产、抵债资产，处置收入？若有，是否全部入账？第二篇：“小金库”专项治理自查问卷“小金库”专项治理自查问卷（本问卷请在2009年6月10日前交到“小金库”专项治理和财务检查工作办公室）为了更好了解贵科室对本次“小金库”专项治理和财务检查工作的认识与工作开展情况，先对贵科室进行问卷调查，感谢您的填写。

南京财经大学南财大财字【2009】6号南京财经大学关于开展“小金库”专项治理工作的通知本校各部门：为认真贯彻《省委办公厅、省政府办公厅印发〈关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施意见〉的通知》（苏办发[2009]21号）及《省教育厅关于开展“小金库”专项治理工作的通知》（苏教财[2009]27号）精神，现就我校开展“小金库”治理工作有关事项通知如下：一、专项治理的范围和内容全校各部门凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的学校账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。

重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。

对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。

“小金库”主要表现形式包括： 1．违规收费、罚款设立“小金库”；2．用资产处置、出租收入设立“小金库”；3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；4．办学、培训及经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；5．虚列支出转出资金设立“小金库”；6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；7．单位之间相互转移资金设立“小金库”；８．公款私存、未按规定纳入校财务管理的体外循环资金设立“小金库”等其他表现形式。

二、专项治理的方法和步骤此次专项治理工作从本通知下发之日起至2009年底基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。

（一）自查自纠阶段（截止6月15日）各部门要按照本通知要求，认真组织自查，对自查中发现的各种违法违规问题，必须坚决纠正,把问题解决在自查阶段。

各部门主要负责人对自查自纠情况负完全责任。

自查自纠工作结束后，各部门按规定填报《部门“小金库”自查自纠情况报告表》（附件1），《部门银行账户开设情况表》（附件２），《年度财政票据管理情况表》（附件３），由部门主要负责人（学院为党政主要负责人）签字后，于6月15日下午3时前，连同自查自纠总结报告报送学校“小金库”专项治理工作领导小组办公室。

附件5《社会组织“小金库”自查自纠情况统计表》填表说明为提高部业务主管社会组织“小金库”专项治理报表统计工作的科学性、准确性和完整性，现对《社会组织“小金库”自查自纠情况统计表》填列工作说明如下：一、凡规定治理范围内的社会组织，在自查结束后，不论有无“小金库”问题，都要填报《社会组织“小金库”自查自纠情况统计表》，并针对有关情况纂写自查自纠工作报告。

统计表和工作报告必须由单位一把手签字确认，保证内容完全属实后加盖公章，上报至文化部办公厅社团办。

二、本表由8项内容组成。

第1项自查基本情况，其中：“2012年至今政府补助收入金额”按实际收到补助资金填列，政府补助收入包括财政拨款和业务主管单位补助资金。

自查报告中应详细说明2012-2014年度，每项拨款资金来源（由谁拨付），资金用途，管理情况，决算情况以及工作成果。

第2项2011年底“小金库”资金滚存余额和资产原值，资产原值按取得时价格（价值）填列。

第3项2012年至今“小金库”资金来源合计，按实际发生数填列。

第4项2012年至今“小金库”资金支出合计，按支出实际发生数填列，其中：“弥补费用”指弥补符合《民间非营利组织会计制度》规定开支项目和标准，按事业单位管理的社会组织要符合省级以上财政部门规定开支范围和标准的费用支出；购置资产、对外投资、对外借款支出包括购置固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等支出；期末存在的资产原值是指用“小金库”资金购置形成的，自查时仍然存在的固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等资产原值。

第5项期末“小金库”资金滚存余额和资产原值，填列截至自查时“小金库”资金滚存余额和资产原值。

第6项“小金库”主要表现形式，该项下的各种形式设立的“小金库”合计金额应与自查发现“小金库”问题金额一致。

第7项自查发现“小金库”及纠正情况，“小金库”个数计算方法为：一个账户为一个“小金库”，由个人管理或固定地点存放的现金、有价证券、固定资产权证、股权和债权凭证等资产，按照管理人或存放地点的数量确定“小金库”个数；“纠正处理”指已完成财务、税务等处理。

东北大学开展科研经费管理自查和专项检查情况表
科研项目名称：
学院负责人(签字)： 项目负责人(签字)： 填表日期：
注释：1、未按规定调整、变更科研经费预算是指未按《财政部 科技部关于调整国家科技计划和公益性行业科研专项经费管理办法若干规定的通知》 第四章“简化预算调整程序”和《国家自然科学基金项目资助经费管理办法》等国家文件之规定，调整、变更科研经费预算的行为。

2、扩大科研经费开支范围是指未按《教育部关于进一步贯彻执行国家科研经费管理政策 加强高校科研经费管理的通知》第一章“高校应严
格按照国家有关规定以及科研合同、计划任务书和预算批复合理使用科研经费”之规定，凡未按预算规定范围或合同相关内容使用科研经费 的均视为“扩大科研经费使用范围”的行为。

3、科研经费转拨未订立项目任务书(合同)是指纵向科研项目向子项目转拨经费未签订子项目任务书（合同）、外协业务未签订外协合同；
横向科研项目外协未签订外协合同。

4、科研经费结余未按规定办理结帐手续、长期结题不结帐是指科研项目结束或通过验收后，项目负责人未在六个月内按学校制定的科研
经费结账管理办法办理结账手续。

5、对存在的问题及需要学校解决的问题可以单独附说明。