小学关于开展“小金库”专项治理工作方案

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范资金使用，消除“小金库”现象，确保学校资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合学校实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于全校各级部门、各院系、各学院及其他附属单位。

第三条本制度所称“小金库”是指学校各部门、各单位非法设立、擅自使用、私存私放的资金。

第四条治理“小金库”工作应当遵循以下原则：（一）全面治理，不留死角；（二）严肃查处，严格问责；（三）加强监管，预防为主；（四）完善制度，规范管理。

第二章治理范围和内容第五条治理范围：（一）各部门、各单位非法设立的资金账户；（二）各部门、各单位擅自使用、私存私放的资金；（三）各部门、各单位违规发放的补贴、奖金、福利等；（四）其他违反国家法律法规和财务管理制度的行为。

第六条治理内容：（一）全面清查各部门、各单位资金情况，摸清“小金库”底数；（二）严肃查处违规违纪行为，追缴非法所得；（三）建立健全财务管理制度，规范资金使用；（四）加强监督检查，预防“小金库”现象再次发生。

第三章组织实施第七条成立学校治理“小金库”工作领导小组，负责统筹协调、组织推进治理工作。

第八条各部门、各单位成立相应工作小组，负责本部门、本单位的治理工作。

第九条治理工作按照以下步骤进行：（一）自查自纠：各部门、各单位对照本制度要求，全面自查自纠，发现问题及时整改；（二）交叉检查：学校治理“小金库”工作领导小组组织相关部门对全校各部门、各单位进行交叉检查；（三）集中整治：对发现的问题进行集中整治，严肃处理违规违纪行为；（四）建立长效机制：建立健全财务管理制度，加强监督检查，预防“小金库”现象再次发生。

第四章责任追究第十条对违反本制度，设立、使用、私存私放“小金库”的，依法依规追究相关人员的责任。

第十一条对隐瞒不报、阻挠调查、干扰治理工作的，依法依规追究相关人员的责任。

第五章附则第十二条本制度由学校财务处负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。

第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范资金使用，预防小金库现象的发生，确保学校资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于我校所有部门、单位及教职工，是学校财务管理的规范性文件。

第三条学校防治小金库工作应遵循以下原则：1. 预防为主，综合治理；2. 依法管理，规范操作；3. 责任明确，奖惩分明；4. 严格监督，公开透明。

第二章组织机构及职责第四条学校成立防治小金库工作领导小组，负责全校防治小金库工作的组织、协调和监督。

第五条领导小组的主要职责：1. 制定防治小金库工作的实施方案；2. 研究解决防治小金库工作中的重大问题；3. 定期对防治小金库工作进行检查、评估；4. 对违反本制度的行为进行查处。

第六条学校财务部门是防治小金库工作的主管部门，具体职责如下：1. 负责制定防治小金库的具体措施和办法；2. 负责对学校各部门、单位的财务收支进行审核、监督；3. 负责对违反本制度的行为进行调查、核实；4. 负责对防治小金库工作进行宣传、培训。

第三章防治措施第七条学校严格执行国家有关财务管理制度，规范资金收支，确保资金使用安全。

第八条学校实行预算管理，严格按照预算执行，不得擅自调整预算。

第九条学校建立健全资金支付审批制度，所有资金支付必须经过审批，严禁无审批、超范围、超标准支付。

第十条学校实行银行账户管理，所有资金收支必须通过银行账户进行，严禁使用现金交易。

第十一条学校加强票据管理，严禁使用假发票、伪造发票、虚开发票等违规行为。

第十二条学校加强内部审计，对各部门、单位的财务收支进行定期或不定期的审计，发现问题及时整改。

第四章监督检查第十三条学校防治小金库工作领导小组定期对防治小金库工作进行监督检查，发现问题及时报告并采取措施。

第十四条学校设立举报箱和举报电话，鼓励教职工、学生及社会公众举报小金库问题。

第十五条对违反本制度的行为，一经查实，按照相关规定严肃处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

小金库专项整治方案
为加强金融监管，维护金融市场秩序，落实国家有关小金库治理的相关要求，特制定本《小金库专项整治方案》。

一、整治范围
本次小金库专项整治主要针对各类金融机构、企事业单位、相关从业人员等持有、使用小金库的主体进行整治。

二、整治目标
通过本次整治，旨在规范小金库使用行为，遏制小金库滋生腐败、违法违规行为，加强金融监管和风险防范，保障金融市场健康发展，营造清朗的金融市场环境。

三、整治措施
1.加强宣传教育
通过各类宣传渠道，普及小金库治理政策，提高社会公众对小金库相关法律法规和政策的认知度和遵守率。

2.设立举报电话
设立专门的举报电话，接受公众对小金库滥用、侵占等违法违规行为的举报，并对举报信息及时核查、处理。

3.加强监管执法
加强小金库的日常监管执法力度，重点监管小金库开立及使用、资金来源、用途等方面的问题，及时发现和处理违法违规行为。

4.建立信用档案
建立小金库使用主体的信用档案，对违法违规行为进行记录和归
档，形成长效监管机制，提高金融市场的规范化和透明度。

四、整治效果
本次小金库专项整治将在落实国家相关政策要求的基础上，进一步规范小金库使用行为，遏制小金库滋生腐败、违法违规行为，维护金融市场秩序，提高金融监管和风险防范能力，促进金融市场健康发展。

一、制度背景近年来，我国教育领域私设小金库的现象时有发生，严重影响了学校的财务管理秩序和资金使用效益。

为加强学校财务管理，规范资金使用，维护学校合法权益，特制定本制度。

二、制度目的1. 加强学校财务管理，确保资金安全；2. 规范资金使用，提高资金使用效益；3. 防范腐败现象，维护学校良好形象；4. 促进学校健康发展。

三、制度内容1. 定义本制度中所称“小金库”，是指未经学校财务部门统一管理，私自设立的资金账户，用于存放、使用学校资金。

2. 禁止设立学校各部门、各单位和个人不得设立小金库。

已设立的小金库，必须立即予以撤销，并将资金全部上缴学校财务部门。

3. 管理责任（1）学校财务部门负责学校财务管理的监督和检查，对私设小金库行为进行查处。

（2）学校各部门、各单位负责人对本部门、本单位私设小金库行为承担直接责任。

（3）学校领导对本单位私设小金库行为承担领导责任。

4. 违规处理（1）对私设小金库的，责令改正，并处以罚款；情节严重的，追究相关责任人的行政责任。

（2）对负有领导责任的，视情节轻重，给予警告、记过、记大过、降级、撤职等处分。

（3）对构成犯罪的，依法追究刑事责任。

5. 监督检查（1）学校财务部门定期对各部门、各单位资金使用情况进行检查，发现问题及时处理。

（2）学校审计部门对学校财务进行年度审计，对私设小金库行为进行专项审计。

（3）学校纪检监察部门对私设小金库行为进行监督检查，严肃查处违纪违法行为。

四、制度执行1. 学校各部门、各单位应认真学习、严格执行本制度，切实加强财务管理。

2. 学校领导要高度重视私设小金库问题，加强组织领导，确保制度落实到位。

3. 学校全体教职工要自觉遵守本制度，自觉抵制私设小金库行为。

五、附则本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

学校可根据实际情况对本制度进行修订和完善。

一、背景近年来，我国教育领域出现了一些学校存在“小金库”的现象，这不仅严重损害了教育公平，也影响了学校的健康发展。

为加强学校财务管理，杜绝“小金库”现象，特制定本制度。

二、目的1. 加强学校财务管理，确保资金使用合法、合规、合理。

2. 杜绝“小金库”现象，防止贪污腐败行为。

3. 提高学校资金使用效益，保障学校教育教学工作的顺利进行。

三、制度内容1. 明确资金来源和使用范围（1）学校所有资金必须纳入财务部门统一管理，严禁设立“小金库”。

（2）学校资金来源包括政府拨款、学费收入、社会捐赠等，使用范围限于教育教学、科研、基础设施建设、人员经费等方面。

2. 严格执行财务审批制度（1）学校财务支出实行“一支笔”审批制度，由校长或其授权的副校长审批。

（2）重大支出事项需经学校领导班子集体研究决定。

（3）严格执行预算管理制度，年度预算一经批准，不得随意调整。

3. 加强资金监督（1）建立健全财务监督机制，加强对学校资金使用情况的监督检查。

（2）设立财务审计部门，定期对学校财务进行审计，发现问题及时整改。

（3）对违规使用资金的行为，严肃查处，追究相关人员责任。

4. 严格资金收支管理（1）学校所有收支必须通过财务部门办理，严禁现金交易。

（2）加强票据管理，确保票据的真实性、合法性。

（3）严格执行银行账户管理制度，定期对银行账户进行清理，防止资金流失。

5. 加强信息化建设（1）推进学校财务管理信息化，实现财务数据实时共享。

（2）利用信息化手段，加强对学校资金使用情况的监控和分析。

（3）提高财务管理效率，降低管理成本。

四、实施与监督1. 学校各部门要认真学习并严格执行本制度，确保制度落到实处。

2. 学校领导班子要加强对财务管理工作的领导，定期研究解决财务管理中的问题。

3. 财务部门要切实履行职责，加强对学校资金使用情况的监督和管理。

4. 学校纪检监察部门要加强对本制度的监督检查，确保制度执行到位。

五、附则1. 本制度自发布之日起施行。

小金库专项治理工作实施方案一、背景介绍近年来，针对一些基层单位的小金库问题愈演愈烈，如何进行专项治理成为了每个单位必须要面对的问题。

小金库问题不仅会影响到组织的形象和信誉度，还会动摇基层干部的纪律观念和工作积极性，甚至引发更严重的问题。

因此，各级政府和单位必须高度重视小金库治理工作，制定出可行的方案和措施，将小金库问题得到有效地解决。

二、任务目标本次小金库专项治理工作主要包括以下目标：1.明确小金库的范围和特点，对小金库问题进行梳理和分析。

2.通过扫黑除恶和查处一批问题案件，震慑基层单位对小金库问题的不敬之态。

3.积极引导基层单位正视小金库问题，建立健全制度机制，发动群众参与治理工作。

4.完善小金库监管体系，提高工作的科学性和有效性。

三、治理方案1.强化制度建设。

加强组织协调，制定出更加科学合理的小金库管理制度，以此防止和遏制小金库问题的发生。

此外，还需加强宣传教育，将制度建设的形象和意义深入人心，从而塑造人们的制度意识和纪律观念，建立期就因为导致小金库的现象的预防机制，并可以以此为基础加强小金库管理的科学性和有效性。

2.建立严格的审计检查制度。

对基层单位进行双重审计，对小金库现象严格把关，防范和遏制小金库问题的发生，全面贯彻审计工作的科学性和严肃性，促进监管工作的协调和一体化。

3.加强监管措施。

提高辖区单位对小金库问题的监管力度，完善评估和惩戒机制，让监管工作朝着深度和严格方向发展，并加速建立小金库信用评估系统，实现有奖反馈机制，以此为基础加强单位对小金库治理工作的信任和支持，提高治理的有效性。

4.加大查处力度。

对小金库是明知故犯的单位和人员进行公开曝光、通报批评和打击，实现最大程度查处，将惩罚作为底线，建立起组织紧张、考核严格、追溯到底的良性循环，从源头上消除小金库问题，同时志愿者机构要严格审查其相关的治理工作，确保治理效果的完备。

四、实施措施1.加强宣传教育，提高人民群众的治理意识。

为全体干部职工普及小金库的危害和严重性，并通过各种形式发动群众积极参与到治理工作中来，做到“人人有责，家家参与”。

一、制度背景为了规范学校财务管理，提高资金使用效率，保障学校各项工作的顺利进行，我校特制定本小金库制度。

二、制度目的1. 保障学校资金安全，防止资金流失。

2. 规范资金使用，提高资金使用效率。

3. 加强学校内部监督，确保资金使用透明、公开。

4. 促进学校各项工作顺利开展。

三、制度内容1. 小金库设立（1）学校设立小金库，用于存放日常零星开支、奖励性支出等。

（2）小金库资金来源：学校预算内资金、学校自筹资金、捐赠资金等。

（3）小金库资金不得用于学校预算外支出。

2. 小金库管理（1）小金库由学校财务部门负责管理，设立专门的账户。

（2）小金库资金实行专款专用，严格按照预算执行。

（3）小金库收支情况每月向学校领导汇报，并定期公布。

（4）小金库资金使用需经学校领导审批，审批过程需有相关凭证。

3. 小金库监督（1）学校内部审计部门定期对小金库资金使用情况进行审计。

（2）学校纪检监察部门对小金库资金使用情况进行监督检查。

（3）学校教职工代表对小金库资金使用情况进行民主监督。

四、制度执行1. 学校各部门要严格遵守本制度，切实加强小金库管理。

2. 学校财务部门要加强对小金库资金使用的审核，确保资金安全。

3. 学校领导要加强对小金库资金使用的监督，防止违规使用。

4. 对违反本制度的行为，学校将依法依规进行处理。

五、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行。

通过本小金库制度的实施，我校将进一步加强财务管理，提高资金使用效率，为学校各项工作提供有力保障。

小金库整改措施范文近年来，小金库问题成为社会关注的焦点，给国家经济和金融秩序带来了负面影响。

为了解决小金库问题，需要从源头上进行整改和治理。

下面将提出一些可行的措施。

一、加强监管和执法力度1.加强对金融机构的监管，完善风险管控体系。

金融机构要建立完善的内部控制制度，加强内部审计和风险管理，确保资金使用的合规性和透明度。

2.加强对小金库的执法力度，加大对违法者的打击力度。

建立健全行业监管机制，加强与各相关部门的合作，形成全面联动的执法机制，对违法行为进行严厉打击，并追究相关责任人的责任。

3.加强对金融机构的外部审计，定期随机抽查和深度审计。

通过外部审计，发现问题并追究责任，从根本上减少小金库的存在。

二、加强制度建设和内控管理1.建立健全公司治理结构和内部控制制度。

加强对金融机构内部治理、风险控制、规范操作等方面的监督和管理，在制度上遏制小金库问题的发生。

3.加强对资金运作过程的监控和审计，及时发现问题。

建立完善的内部审计机制，定期对资金使用进行审计，及时发现和解决问题，避免小金库问题的产生。

三、加强人员教育和培训1.加强对金融从业人员的培训和教育，提高其诚信意识和职业道德。

通过培训和教育，提升从业人员的专业素质和工作能力，增强抵制小金库的意识。

2.加强对金融机构高层管理人员的培训和监督，提高其风险意识和责任意识。

高层管理人员要以身作则，树立良好的榜样，确保机构内部风险得到有效控制。

3.加强对公众的教育宣传，增强公众对小金库问题的认识和警惕。

通过媒体和其他宣传渠道，向公众普及小金库问题的危害性，提醒公众合法维权和防范小金库的风险。

四、加强信息技术支持1.加强对金融机构信息系统的建设和管理。

完善金融机构的信息技术基础设施，提高信息化水平，加强对资金流动和账务的监控和管理。

2.加强对互联网金融和移动支付的监管，防范小金库问题在新兴金融领域的扩散。

加强对互联网金融平台的监测和控制，阻止小金库问题的新形态。

2024年区开展“小金库”专项治理工作方案嘿，各位看官，我要给大家带来一份热血沸腾、务实有效的“小金库”专项治理工作方案。

这可是我结合了十年方案写作经验，汇聚了无数智慧和汗水的大作，大家可得看好了哦！一、背景及意义咱们先来聊聊背景和意义。

近年来，一些单位出现了“小金库”现象，这可是个大问题，严重损害了国家的利益和形象。

所以，咱们这回专项治理，就是要彻底解决这个问题，还财政一个清白，还社会一个公正。

二、治理目标这次专项治理的目标，简单明了：全面排查，发现问题，整改到位，杜绝“小金库”现象的再次发生。

咱们要让“小金库”无处藏身，让违规者付出代价。

三、治理范围治理范围嘛，咱们也不藏着掖着，全区范围内的企事业单位、社会团体，只要涉及到财政资金管理的，都在治理范围内。

一个都不能少！四、治理措施1.组织发动。

成立专项治理领导小组，明确各成员职责，统筹协调各方力量，形成强大的治理合力。

2.自查自纠。

各单位要深入开展自查自纠，对照治理要求，认真查找问题，主动上报。

3.重点检查。

治理小组将组织开展重点检查，对问题突出的单位进行深入调查，确保问题整改到位。

4.整改落实。

对发现的问题，要迅速整改，建立健全制度，防止问题反弹。

5.责任追究。

对涉及“小金库”的违规行为，要严肃查处，追究相关人员的责任，形成震慑。

五、时间安排这次专项治理，我们制定了详细的時間表：1.2024年1月-2月，组织发动，各单位开展自查自纠。

2.2024年3月-4月，治理小组开展重点检查。

4.2024年7月，进行回头看，确保问题不反弹。

六、工作要求1.高度重视。

各单位要充分认识“小金库”专项治理的重要性，切实加强组织领导。

2.精心组织。

治理小组要精心组织，确保治理工作顺利进行。

3.严肃纪律。

治理过程中，要严格遵守纪律，确保治理效果。

4.及时沟通。

各单位要加强沟通，及时汇报治理进展情况。

七、预期效果1.“小金库”现象得到有效遏制，为国家挽回损失。

2.财政资金管理得到规范，社会风气得到改善。

关于开展“小金库”专项治理工作实施方案（最终5篇）第一篇：关于开展“小金库”专项治理工作实施方案重庆市xxxx医院关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案临床各科室、行后各部门：根据《三级综合医院评审标准实施细则》要求，为进一步规范医院财经秩序，提高医院财务管理水平，特制订我院《“小金库”专项治理工作实施方案》，现下发给你们，望各部门（科室）认真组织学习、对照检查，深入开展自查自纠，杜绝各种不规范行为发生。

一、工作目标按照医院的统一部署，在医院治理“小金库”工作领导小组的领导下全面深入开展“小金库”专项治理工作，实施查处纠正，彻底清理“小金库”，强化整改落实，注重源头防治。

建立和完善防治“小金库”的长效机制。

二、组织领导为确保此次“小金库”专项治理工作顺利开展，经研究，医院设立“小金库”专项治理领导小组，负责指导和协调全院的“小金库”治理工作，协调解决有关重要问题。

组长：副组长：成员：三、范围及内容（一）治理范围全院各部门（科室）。

（二）“小金库”的定义、认定及部分表现形式 1.定义“小金库”定义：是违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。

“小金库”界定主要有三个特点：一是强调符合规定的单位账簿；二是“小金库”不仅仅局限在资金，强调各项资金（含有价证券）及其资产；三是认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。

这是认定是否属于“小金库”的唯一标准。

所谓“单位账簿”就是指本单位的会计账簿。

2.部分表现形式（1）科室奖金、劳务费等进行二次分配，未全部发放，部分资金滞留科室。

（2）未按规定确认收入并及时入账。

例如：医院或科室自行将收取的复印费、停车费、病历本、赞助费、与外公司合作分成收入等自行存放，未纳入医院统一核算，形成账外资金。

均属于“小金库”范围。

（3）捐赠、盘盈资产未入账。

例如：科室对接受厂家“投放、试用”的仪器设备未签订捐赠协议，未纳入医院固定资产管理核算等。