金智科技：内部控制鉴证报告 2010-03-23

江苏金智科技股份有限公司关于为金智智能向银行申请综合授信额度提供担保的公告本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、担保情况概述2010年7月24日，公司第四届董事会第三次会议以全票审议通过了《关于为金智智能向银行申请综合授信额度提供担保的议案》，主要内容为： 为江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司（简称“金智智能”）提供不超过10,000万元的担保，其中：为其向中信银行股份有限公司南京分行申请综合授信提供担保不超过2,000万元，为其向招商银行股份有限公司南京分行申请综合授信提供担保不超2,500万元，向江苏银行股份有限公司南京分行申请综合授信提供担保不超过2,500万元，向其他银行申请综合授信提供担保总额不超过3,000万元。

上述担保的有效期一年，担保方式为连带责任保证方式。

在此额度内发生的担保事宜，授权公司财务负责人张浩先生具体负责办理。

二、被担保方基本情况公司名称：江苏东大金智建筑智能化系统工程有限公司成立日期：2000年6月1日注册资本：3,125万元法定代表人：丁小异注册地点：南京市江宁开发区将军大道100号主营业务：建筑智能化系统工程的设计、施工、技术服务及咨询。

股权结构：股东名称股权（万元）持股比例江苏金智科技股份有限公司1875.0060.00%南京致益联信息科技有限公司1093.7535.00%上海应天创业投资有限公司125.00 4.00%南京金智创业投资有限公司31.25 1.00% 合计3,125.00100.00%注：南京金智创业投资有限公司为本公司控股股东，持有本公司股份10,088.94万股，占公司总股本的49.46%；同时，南京金智创业投资有限公司持有南京致益联信息科技有限公司97.26%的股份和上海应天创业投资有限公司55%的股份。

主要财务数据：经江苏天衡会计师事务所审计，金智智能2009年末资产总额19,593.19万元，负债总额12,808.58万元，净资产6,680.61万元，资产负债率为65.37%；2009年度营业收入16,904.57万元，净利润830.88万元。

江苏金智科技股份有限公司2020年年度报告全文江苏金智科技股份有限公司2020年年度报告2021年04月第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人贺安鹰、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)顾红敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司年度报告中涉及的未来经营计划、经营目标等前瞻性陈述，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现存在不确定性，请投资者特别注意。

本报告“第四节经营情况讨论与分析”之九、（五）“公司可能面临的风险因素”，详细披露了公司可能面对的风险因素，敬请投资者关注。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截止2020年12月31日公司总股本404,264,936股扣除公司回购专用账户中13,032,984股后的可参与分配的总股数391,231,952股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录第一节重要提示、目录和释义 (2)第二节公司简介和主要财务指标 (5)第三节公司业务概要 (9)第四节经营情况讨论与分析 (13)第五节重要事项 (32)第六节股份变动及股东情况 (53)第七节优先股相关情况 (58)第八节可转换公司债券相关情况 (59)第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 (60)第十节公司治理 (68)第十一节公司债券相关情况 (74)第十二节财务报告 (75)第十三节备查文件目录 (195)释义第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息二、联系人和联系方式三、信息披露及备置地点四、注册变更情况五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√是□否追溯调整或重述原因：同一控制下企业合并，公司全资子公司金智信息收购了金智视讯93.33%的股权，金智视讯及其控股子公司于2020年7月纳入公司合并报表范围。

江苏金智科技股份有限公司2011年第一季度季度报告全文§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司董事长葛宁、财务负责人张浩及会计机构负责人顾红敏声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元非经常性损益项目√适用□不适用单位：元2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用□不适用3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况□适用√不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况□适用√不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况□适用√不适用3.2.4 其他√适用□不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项√适用□不适用3.4 对2011年1-6月经营业绩的预计3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况□适用√不适用§4 附录4.1 资产负债表编制单位：江苏金智科技股份有限公司 2011年03月31日单位：元4.2 利润表编制单位：江苏金智科技股份有限公司 2011年1-3月单位：元本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元。

4.3 现金流量表编制单位：江苏金智科技股份有限公司 2011年1-3月单位：元4.4 审计报告审计意见：未经审计江苏金智科技股份有限公司法定代表人：葛宁2011年4月26日。

江苏金智科技股份有限公司关于为金智视讯向银行申请综合授信提供担保的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别风险提示：截止本公告日，江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保总额为136,097.67万元，超过最近一期经审计净资产100%；对资产负债率超过70%的公司担保金额为108,571.23万元（主要为公司对新疆昌吉木垒老君庙风电场一期（49.5MW）项目、新疆昌吉木垒老君庙风电场二期（250MW）项目建设融资提供的担保），超过公司最近一期经审计净资产50%，敬请投资者关注担保风险。

一、担保情况概述公司于2020年4月22日召开的第七届董事会第八次会议审议通过了《关于全资子公司金智信息收购金智视讯的93.33%股权暨关联交易的议案》，江苏东大金智信息系统有限公司（以下简称“金智信息”）以自有资金收购南京金智视讯技术有限公司（以下简称“金智视讯”）93.33%股权，交易对价为3,080万元。

目前，金智信息已完成对金智视讯的收购，金智信息持有金智视讯100%的股权，金智视讯成为金智信息全资子公司、本公司全资孙公司，纳入公司合并报表范围。

根据金智视讯申请银行综合授信的需要，结合其实际经营情况，公司拟为金智视讯提供累计不超过1,500万元的担保，担保方式为连带责任保证担保。

2020年8月22日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《江苏金智科技股份有限公司关于为金智视讯向银行申请综合授信提供担保的议案》。

本议案还需提交公司2020年第一次临时股东大会审议批准。

二、本次担保额度预计情况三、被担保人基本情况1、基本信息公司名称：南京金智视讯技术有限公司成立日期：2013年05月29日注册资本：3000万元法定代表人：吕云松注册地点：南京市江宁经济技术开发区将军大道100号公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）主营业务：视频监控产品开发和销售；软件产品开发和销售；工业自动化产品开发和销售、技术咨询与服务。

江苏金智科技股份有限公司章程修正案一、原“第十三条 经依法登记，公司的经营范围：电力自动化、继电保护、工业电气自动化、水利、水电及水处理自动化产品及系统的开发、设计、制造、销售及服务，水文仪器、大坝自动化仪器、传感器、电子仪器、电子及电气设备、光电设备、机电设备、通信设备（卫星地面接收设施除外）、计算机软硬件的开发、设计、制造、销售及服务，计算机信息系统设计、销售、施工及技术咨询服务，电力、水利、水处理、工业企业、交通等行业的监测、监控、机电设备等系统的集成及总承包，燃气轮机设备和备件的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

公司的经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目，应当依法经过批准。

”修改为：“第十三条 经依法登记，公司的经营范围：电力自动化、继电保护、工业电气自动化、水利、水电及水处理自动化产品及系统的开发、设计、制造、销售及服务，水文仪器、大坝自动化仪器、传感器、电子仪器、电子及电气设备、光电设备、机电设备、通信设备（卫星地面接收设施除外）、计算机软硬件的开发、设计、制造、销售及服务，计算机信息系统设计、销售、施工及技术咨询服务，电力行业（发电、输变电、配电）工程咨询、设计、总承包；新能源（光伏发电、风力发电等）工程的投资、总承包、关键设备制造，水利、水处理、工业企业、交通等行业的监测、监控、机电设备等系统的集成及总承包，燃气轮机设备和备件的销售、技术咨询及检修工程服务，自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）、国外电力工程投资、总承包。

公司的经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目，应当依法经过批准。

”二、原“第四十三条 有下列情形之一的，公司在事实发生之日起2个月以内召开临时股东大会：（一）董事人数不足《公司法》规定人数或者不足8名时；（二）公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时；（三）单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；（四）董事会认为必要时；（五）监事会提议召开时；（六）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他情形。

江苏金智科技股份有限公司财务报表审计报告天衡审字(2010211号江苏天衡会计师事务所有限公司审计报告天衡审字(2010211号江苏金智科技股份有限公司全体股东:我们审计了后附的江苏金智科技股份有限公司 (以下简称“金智科技公司” 财务报表, 包括 2009年 12月 31日的合并资产负债表和资产负债表, 2009年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是金智科技公司管理层的责任。

这种责任包括: (1设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2选择和运用恰当的会计政策; (3作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见我们认为, 金智科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允反映了金智科技公司 2009年 12月 31日的财务状况以及 2009年度的经营成果和现金流量。

江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师:中国·南京2010年 3月 20日中国注册会计师:合并资产负债表2009年 12月 31日编制单位:江苏金智科技股份有限公司单位:人民币元资产注释期末余额年初余额流动资产:货币资金五.1 150,291,755.73 186,290,770.34 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据五.2 2,751,112.73 3,035,137.58 应收账款五.3 95,284,507.0582,381,583.34 预付款项五.4 38,714,210.25 20,385,401.30 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息五.5 812,700.00应收股利其他应收款五.6 14,663,308.02 12,741,532.34 买入返售金融资产存货五.7 133,991,293.43 108,006,563.18 一年内到期的非流动资产其他流动资产五.8 43,000,000.00流动资产合计 479,508,887.21 412,840,988.08 非流动资产:发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资五.9 59,630,821.15 41,807,794.55 投资性房地产固定资产五.10 83,921,212.58 84,490,873.84 在建工程五.11 641,098.03 260,913.40 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五.12 65,900,619.51 45,111,873.36 开发支出五.13 10,200,584.89 15,782,926.73 商誉五.14 1,419,507.43 长期待摊费用递延所得税资产五.15 5,144,430.80 2,938,980.45 其他非流动资产五.16 20,000,000.00非流动资产合计 245,438,766.96 191,812,869.76 资产总计 724,947,654.17 604,653,857.84 公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏合并资产负债表(续2009年 12月 31日编制单位:江苏金智科技股份有限公司单位:人民币元负债和股东权益注释期末余额年初余额流动负债:短期借款五.18 76,950,454.65 26,467,920.26 向中央银行借款吸收存款及同业存款拆入资金交易性金融负债应付票据五.19 25,599,777.00 15,217,087.65 应付账款五.20 68,148,215.35 39,239,072.62 预收款项五.21 48,370,352.00 46,532,396.29 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五.22 3,016,773.35 4,477,960.86 应交税费五.23 4,047,907.37 -2,190,865.45 应付利息五.24 101,851.64 1,020,972.34 应付股利其他应付款五.25 5,008,836.20 2,736,323.40 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债五.26 13,880,000.00 16,050,000.00 流动负债合计 245,124,167.56 149,550,867.97 非流动负债:长期借款五.27 6,000,000.00 8,000,000.00 应付债券长期应付款五.28 7,928,417.00 7,928,417.00 专项应付款预计负债五.29 3,326,840.97 2,948,545.43 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 17,255,257.97 18,876,962.43 负债合计 262,379,425.53168,427,830.40 股东权益:股本五.30 102,000,000.00 102,000,000.00 资本公积五.31 194,495,038.45 189,709,658.20 减:库存股专项储备盈余公积五.32 30,269,502.08 25,431,171.72 一般风险准备未分配利润五.33 134,173,397.39 114,261,506.87 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 460,937,937.92 431,402,336.79 少数股东权益1,630,290.72 4,823,690.65 股东权益合计 462,568,228.64 436,226,027.44江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注负债和股东权益总计 724,947,654.17 604,653,857.84 公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏合并利润表2009年度编制单位:江苏金智科技股份有限公司单位:人民币元项目注释本期金额上期金额一、营业总收入 449,881,976.98 394,736,623.55 其中:营业收入五.34449,881,976.98 394,736,623.55 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 416,900,537.60 364,187,746.28 其中:营业成本五.34316,127,804.01 273,961,275.49 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加五.35 2,987,648.09 2,496,537.19 销售费用 40,019,746.25 38,302,553.89 管理费用 55,814,847.78 51,215,951.77 财务费用五.36 -3,113,642.38 -2,208,812.43 资产减值损失五.37 5,064,133.85 420,240.37 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列投资收益(损失以“-”号填列五.38 4,513,494.93 5,698,677.00 其中:对联营企业和合营企业的投资收益五.38 2,970,421.04汇兑收益(损失以“-”号填列三、营业利润(亏损以“-”号填列 37,494,934.31 36,247,554.27 加:营业外收入五.39 22,213,826.46 18,932,801.74 减:营业外支出五.40 4,250,060.00 2,636,099.63 其中:非流动资产处置损失五.40 60.00 45,011.13 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列55,458,700.77 52,544,256.38 减:所得税费用五.41 4,545,780.40 3,073,258.36 五、净利润(净亏损以“-”号填列 50,912,920.37 49,470,998.02 归属于母公司所有者的净利润50,250,220.88 49,280,439.67 少数股东损益 662,699.49 190,558.35 六、每股收益:(一基本每股收益五.42 0.4926 0.4831(二稀释每股收益五.42七、其他综合收益五.43八、综合收益总额 49,470,998.02 归属于母公司所有者的综合收益总额49,280,439.67 归属于少数股东的综合收益总额 190,558.35 公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注6合并现金流量表2009年度编制单位:江苏金智科技股份有限公司单位:人民币元项目注释本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 440,693,309.69 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还11,468,985.74 收到其他与经营活动有关的现金五.44(113,352,492.87 经营活动现金流入小计 465,514,788.30 购买商品、接受劳务支付的现金 308,302,846.60 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 69,018,327.77 支付的各项税费25,827,742.52 支付其他与经营活动有关的现金五.44(249,178,639.99 经营活动现金流出小计 452,327,556.88 经营活动产生的现金流量净额 13,187,231.42 二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 13,698,677.00 取得投资收益收到的现金2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额148,439.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五.44(3投资活动现金流入小计15,847,116.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,116,447.46 投资支付的现金 8,000,000.00 质押贷款净增加额江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金五.44(4投资活动现金流出小计 34,116,447.46 投资活动产生的现金流量净额 -18,269,330.69 三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 27,276,362.63 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金五.44(5 9,041,981.11 筹资活动现金流入小计36,318,343.74 偿还债务支付的现金 65,732,612.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,564,725.08 其中:子公司支付少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五.44(6 500,000.00 筹资活动现金现金流出小计 93,797,337.41 筹资活动产生的现金流量净额 -57,478,993.67四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 36,026.19五、现金及现金等价物净增加额 -62,525,066.75 加:期初现金及现金等价物余额五.45(3 220,360,807.33 六、期末现金及现金等价物余额五.45(3 157,835,740.58 公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏7江苏金智科技股份有限公司2009年度财务报表附注8合并所有者权益变动表编制单位:江苏金智科技股份有限公司2009年度单位:人民币元本期金额归属于母公司所有者权益项目股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上期期末余额 102,000,000.00 189,709,658.20 25,431,171.72 114,261,506.87 4,823,690.65 436,226,027.44 加:会计政策变更前期差错更正其他-455,342.62455,342.62二、本期年初余额102,000,000.00 189,709,658.20 24,975,829.10 114,716,849.49 4,823,690.65 436,226,027.44 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列 4,785,380.25 5,293,672.98 19,456,547.90 -3,193,399.93 26,342,201.20 (一净利润50,250,220.88662,699.49 50,912,920.37 (二其他综合收益 402,511.38 402,511.38 上述(一和(二小计 402,511.38 50,250,220.88 662,699.49 51,315,431.75 (三所有者投入和减少资本4,382,868.87-3,856,099.42 526,769.45 1、所有者投入资本4,382,868.87 5,217,131.13 9,600,000.00 2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他-9,073,230.55 -9,073,230.55 (四利润分配 5,293,672.98 -30,793,672.98 -25,500,000.00 1、提取盈余公积 5,293,672.98 -5,293,672.98 2、提取一般风险准备3、对股东的分配 -25,500,000.00 -25,500,000.004、其他(五所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (六专项储备 1、本期提取 2、本期使用江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注9公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏江苏金智科技股份有限公司2009年度财务报表附注10合并所有者权益变动表(续编制单位:江苏金智科技股份有限公司2009年度单位:人民币元上期金额归属于母公司所有者权益项目股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上期期末余额 102,000,000.00 189,709,658.20 21,196,051.21 94,716,187.71 4,633,132.30412,255,029.42 加:会计政策变更前期差错更正其他二、本期年初余额102,000,000.00 189,709,658.20 21,196,051.21 94,716,187.71 4,633,132.30412,255,029.42 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列 4,235,120.51 19,545,319.16 190,558.3523,970,998.02 (一净利润49,280,439.67 190,558.35 49,470,998.02 (二其他综合收益上述(一和(二小计49,280,439.67 190,558.35 49,470,998.02 (三所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他(四利润分配 4,235,120.51 -29,735,120.51 -25,500,000.00 1、提取盈余公积4,235,120.51 -4,235,120.51 2、提取一般风险准备3、对股东的分配 -25,500,000.00 -25,500,000.004、其他(五所有者权益内部结转 1、资本公积转增股本 2、盈余公积转增股本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (六专项储备 1、本期提取 2、本期使用四、本期期末余额102,000,000.00 189,709,658.2025,431,171.72114,261,506.874,823,690.65436,226,027.44江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注11公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏资产负债表2009年 12月 31日编制单位:江苏金智科技股份有限公司单位:人民币元资产注释期末余额年初余额流动资产:货币资金 137,974,985.45 170,408,713.14 交易性金融资产应收票据 1,179,847.73 1,062,217.58 应收账款十一.1 93,377,276.1793,711,586.82 预付款项 22,103,589.98 16,158,486.57 应收利息 812,700.00应收股利其他应收款十一.2 14,417,040.70 11,523,065.49 存货 65,230,643.8021,714,692.27 一年内到期的非流动资产其他流动资产 43,000,000.00流动资产合计 378,096,083.83 314,578,761.87 非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资十一.3 80,814,872.85 74,793,492.79 投资性房地产固定资产 59,489,272.43 59,378,772.98 在建工程 641,098.03工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 58,252,315.29 37,286,388.30 开发支出 10,200,584.89 15,782,926.73 商誉长期待摊费用递延所得税资产 3,038,788.87 1,411,884.09 其他非流动资产 20,000,000.00非流动资产合计 232,436,932.36 188,653,464.89 资产总计 610,533,016.19 503,232,226.76 公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏资产负债表(续2009年 12月 31日编制单位:江苏金智科技股份有限公司单位:人民币元负债和股东权益注释期末余额年初余额流动负债:短期借款 76,950,454.65 26,467,920.26 交易性金融负债应付票据 25,599,777.00 15,217,087.65 应付账款 18,653,394.47 10,162,442.65 预收款项 45,239,442.99 35,833,796.38 应付职工薪酬 2,726,880.56 3,766,955.83 应交税费 6,566,299.21 2,956,082.52 应付利息 101,851.64 1,020,972.34 应付股利其他应付款 4,384,890.28 1,617,015.00 一年内到期的非流动负债其他流动负债 12,880,000.00 15,550,000.00 流动负债合计 193,102,990.80 112,592,272.63 非流动负债:长期借款 6,000,000.00 8,000,000.00 应付债券长期应付款 5,246,970.00 5,246,970.00 专项应付款预计负债 2,936,933.61 1,815,546.12 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 14,183,903.61 15,062,516.12 负债合计 207,286,894.41127,654,788.75 股东权益:股本 102,000,000.00 102,000,000.00 资本公积 184,401,198.84 179,615,818.59 减:库存股专项储备盈余公积 30,269,502.08 25,431,171.72 未分配利润 86,575,420.86 68,530,447.70 股东权益合计 403,246,121.78 375,577,438.01 负债和股东权益总计 610,533,016.19503,232,226.76 公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏利润表2009年度编制单位:江苏金智科技股份有限公司单位:人民币元项目注释本期金额上期金额一、营业收入十一.4 489,640,549.02 394,944,247.39 减:营业成本十一.4 375,981,010.21 302,468,095.80 营业税金及附加 2,521,130.29 2,162,346.97 销售费用30,952,705.07 27,657,757.55 管理费用 42,391,567.28 38,854,518.01 财务费用 -3,127,368.11 -2,085,183.90 资产减值损失 2,534,171.08 1,420,845.92 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列投资收益(损失以“-”号填列十一.5 4,254,126.05 5,698,677.00 其中:对联营企业和合营企业的投资收益十一.5 1,289,426.05二、营业利润(亏损以“-”号填列 42,641,459.25 30,164,544.04 加:营业外收入18,921,297.19 16,316,380.78 减:营业外支出 3,850,000.00 2,587,702.94 其中:非流动资产处置损失 36,614.44 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列 57,712,756.4443,893,221.88 减:所得税费用 4,776,026.68 1,542,016.82四、净利润(净亏损以“-”号填列 52,936,729.76 42,351,205.06五、每股收益:(一基本每股收益 0.5190 0.4152(二稀释每股收益六、其他综合收益 4,785,380.25七、综合收益总额 57,722,110.01 42,351,205.06 公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注现金流量表2009年度编制单位:江苏金智科技股份有限公司单位:人民币元项目注释本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 554,902,074.38 408,759,914.40 收到的税费返还 10,462,328.58 9,052,564.78 收到其他与经营活动有关的现金 9,034,251.4912,470,379.80 经营活动现金流入小计 574,398,654.45 430,282,858.98 购买商品、接受劳务支付的现金 422,012,651.29 300,987,191.66 支付给职工以及为职工支付的现金 49,781,808.76 53,226,639.96 支付的各项税费 22,914,178.44 20,220,623.06 支付其他与经营活动有关的现金 42,419,401.32 35,532,726.47 经营活动现金流出小计537,128,039.81 409,967,181.15 经营活动产生的现金流量净额 37,270,614.6420,315,677.83 二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 13,698,677.00 取得投资收益收到的现金 2,152,000.00 2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 84,439.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 2,100,000.00投资活动现金流入小计 4,252,000.00 15,783,116.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,306,276.57 24,257,020.36 投资支付的现金80,000,000.00 8,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额10,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 96,306,276.57 42,257,020.36 投资活动产生的现金流量净额 -92,054,276.57 -26,473,903.59 三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 82,913,369.24 27,276,362.63 收到其他与筹资活动有关的现金 545,029.76 9,041,981.11 筹资活动现金流入小计 83,458,399.00 36,318,343.74 偿还债务支付的现金 33,449,201.93 65,732,612.33 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,089,943.09 27,564,725.08 支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 筹资活动现金流出小计 60,539,145.02 93,797,337.41 筹资活动产生的现金流量净额22,919,253.98 -57,478,993.67四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24,289.98 36,026.19五、现金及现金等价物净增加额 -31,888,697.93 -63,601,193.24 加:期初现金及现金等价物余额 141,953,683.38 205,554,876.6216江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注六、期末现金及现金等价物余额 110,064,985.45 141,953,683.38 公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏17江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注18所有者权益变动表编制单位:江苏金智科技股份有限公司2009年度单位:人民币元本期金额项目股本资本公积减:库存股专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计一、上期期末余额 102,000,000.00 179,615,818.5925,431,171.72 68,530,447.70 加:会计政策变更前期差错更正其他-455,342.62-4,098,083.62二、本期年初余额102,000,000.00 179,615,818.59 24,975,829.10 64,432,364.08 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列 4,785,380.25 5,293,672.98 22,143,056.78 (一净利润52,936,729.76 (二其他综合收益4,785,380.25上述(一和(二小计 4,785,380.25 52,936,729.76 (三所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他(四利润分配 5,293,672.98 -30,793,672.98 1、提取盈余公积5,293,672.98 -5,293,672.98 2、对股东的分配 -25,500,000.00 3、其他(五所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他(六专项储备 1、本期提取 2、本期使用四、本期期末余额102,000,000.00184,401,198.8430,269,502.0886,575,420.86公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注19所有者权益变动表(续编制单位:江苏金智科技股份有限公司2009年度单位:人民币元上期金额项目股本资本公积减:库专项盈余公积未分配利润其所有者权益合计一、上期期末余额 102,000,000.00179,615,818.59 21,196,051.21 55,914,363.15 加:会计政策变更前期差错更正其他二、本期年初余额 102,000,000.00 179,615,818.59 21,196,051.21 55,914,363.15三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列 4,235,120.51 12,616,084.55 (一净利润42,351,205.06 (二其他综合收益上述(一和(二小计 42,351,205.06 (三所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他 (四利润分配 4,235,120.51 -29,735,120.51 1、提取盈余公积4,235,120.51 -4,235,120.51 2、对股东的分配 -25,500,000.00 3、其他(五所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 (六专项储备 1、本期提取 2、本期使用四、本期期末余额102,000,000.00179,615,818.5925,431,171.7268,530,447.70公司法定代表人:葛宁主管会计工作负责人:张浩会计机构负责人:顾红敏江苏金智科技股份有限公司 2009年度财务报表附注江苏金智科技股份有限公司2009年度财务报表附注一、公司基本情况江苏金智科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司” 是经江苏省人民政府苏政复[2000]232号《省政府关于同意江苏东大金智网络与信息系统有限公司变更为江苏东大金智软件股份有限公司的批复》批准, 由江苏东大金智网络与信息系统有限公司整体变更设立的股份有限公司,股份公司设立时名称为江苏东大金智软件股份有限公司,股本总额为人民币 3,730万股,于 2000年 12月 13日在江苏省工商行政管理局登记成立。

江苏金智科技股份有限公司限制性股票激励计划实施考核办法江苏金智科技股份有限公司（以下简称为“金智科技”或“公司”）为了进一步完善公司治理结构，健全公司中长期激励与约束机制，倡导公司与员工共同持续发展的理念和文化，激励长期价值的创造，促进公司长期可持续发展，制定了《江苏金智科技股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案）》，拟授予激励对象200万份限制性股票。

为配合该计划的实施，现根据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律、法规、规章的规定，结合公司实际情况，特制订本办法。

一、考核目的、原则本办法通过对公司高级管理人员（包括由董事兼任的高级管理人员）和骨干技术（业务）人员态度、能力、业绩等工作绩效的正确评价，进而积极地利用股权激励机制，提高管理绩效，实现公司和全体股东利益最大化。

考核评价必须坚持公正、公平、公开的原则，严格按照本办法和考核对象的工作绩效进行评价，实现限制性股票激励与本人工作绩效、表现紧密结合。

二、考核组织职责权限1、董事会下设的薪酬与考核委员会（以下简称“薪酬与考核委员会”）负责组织和审核考核工作。

2、由薪酬与考核委员会工作小组负责具体实施考核工作。

3、公司人力资源部、财务部、经营管理部等相关部门负责相关考核数据的搜集和提供，并对数据的真实性和可靠性负责。

4、公司董事会负责批准本办法实施。

三、考核对象1、公司高级管理人员（包括由董事兼任的高级管理人员）；2、公司骨干技术（业务）人员。

以上高级管理人员必须经公司董事会聘任，骨干业务（技术）人员已与公司或公司控股子公司签署劳动合同。

四、考核方法、内容及期间1、考核依据被考核人员所在岗位的《职位说明书》、公司年度经营工作计划。

2、考核方法采用工作绩效和工作表现（行为、态度）两者结合的方式进行绩效考核和评估，个人提交工作总结，薪酬与考核委员会工作小组根据《年度公司绩效评估方案》、《绩效评估操作指导》组织具体评估。

3、考核内容：项目 工作绩效 工作表现权重 75％ 25％4、具体考核项目（1）工作绩效依据《职位说明书》中的工作职责，选取对本职位工作有重要意义的关键业绩指标，如合同额、销售收入、利润额、回款额、费用率、产品合格率等，制订当年的业绩目标。

青岛金王内部控制鉴证报告【内部控制鉴证报告自愿性披露研究】随着2008年《企业内部控制基本规范》以及2010年《企业内部控制配套指引》的颁布和实施，我国上市公司的内部控制信息披露也逐步健全和完善。

《企业内部控制基本规范》中规定“企业应结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。

”内部控制自我评价报告是上市公司的一种自我认定，极少公司愿意出具“否定式”意见，即使出现不到位或欠缺的地方，更倾向于把缺陷归于一般缺陷而轻描淡写，从而对整体内控制度的设计与实施的合理性、健全性及有效性给出肯定的结论。

如果单纯依赖企业内部的评价，很难做出公允的判断，因此来自外部的评价更具有客观性和专业性。

内部控制鉴证报告是企业所聘请的会计师对自评报告一种外部意见评价，其结论直接影响到自评报告是否值得信赖。

2009年深沪A股仅有2成左右的公司出具内部控制鉴证报告，究竞是何种因素左右着上市公司的选择？这将是本文所探讨的问题。

二、文献回顾2002年以前，美国公司仅需要在审计师进行更换时对内部控制信息进行披露，2002年萨班斯-奥克斯利法案颁布，则要求上市公司CEO，CFO对内部控制的建立健全进行签名认可，还需要对内部控制进行自我评价，并且聘请会计师对内控进行审计出具审计意见，自此内部控制信息披露进入强制披露阶段。

自愿披露阶段，学界更多关注的是内部控制披露的影响因素决定和动机挖掘，随着萨奥法案的实施，内部控制自我评价报告和鉴证报告由原来的自愿转变为“强制性”披露，内部控制的实证研究的视角也逐步丰富起来，比如，内部控制缺陷与资本成本、债务成本，内部控制与审计费用，盈余质量，企业价值等。

2001年前，上市公司内部控制信息仅是在年报中零星披露，2006年深交所和上交所分别颁布上市公司内部控制指引的规范，内部控制理论研究逐渐增加：内部控制与市场效应（黄寿昌2010，邱冬阳2010）；内部控制与公司价值和绩效（林钟高2009，黄新建2010）；内部控制与鉴证意见（杨德明2009），众多的研究视角关注管理层在年报或单独的报告中披露内部控制信息的比较多，而内部控制鉴证报告的非常少。

山东法因数控机械股份有限公司2010年12月31日内部控制鉴证报告索引页码内部控制鉴证报告内部控制自我评价报告1-13内部控制鉴证报告XYZH/2010JNA4019-1 山东法因数控机械股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的山东法因数控机械股份有限公司（以下简称“法因数控公司”）按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2010年12月31日与财务报告相关的内部控制有效性的自我评价报告执行了鉴证工作。

法因数控公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的内部控制。

我们的责任是对法因数控公司与财务报告相关的内部控制有效性发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报告相关的内部控制度有效性是否不存在重大错报获取合理保证。

在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。

我们认为，法因数控公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2010年12月31日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。

本鉴证报告仅供法因数控公司2010年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。

信永中和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：王贡勇中国注册会计师：姚丰全中国北京二○一一年三月九日山东法因数控机械股份有限公司内部控制自我评价报告一、公司概况山东法因数控机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是根据山东法因数控机械有限公司2007年6月9日股东会决议和发起人协议的规定，由原山东法因数控机械有限公司整体变更并更名为山东法因数控机械股份有限公司而来，并于2007年6月18日在山东省工商行政管理局注册登记，取得3700002802146号企业法人营业执照，公司住所：济南市高新技术产业开发区天辰大街389号，注册资本人民币145,500,000.00元，股本145,500,000.00股，法定代表人：李胜军。

江苏金智科技股份有限公司内部控制自我评价报告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》和江苏金智科技股份有限公司（以下简称“公司”）《内部控制制度》、《内部审计制度》等相关法律、法规和规章制度的相关规定，公司董事会审计委员会对公司 2009 年度内部控制情况进行了全面深入的检查，本着客观、审慎原则对2009年度公司内部控制情况自我评价如下：一、公司内部控制的目标和原则（一）内部控制的目标1、保证公司遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；2、提高公司经营的效益及效率；3、保障公司资产的安全；4、确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。

（二）内部控制建立和实施的原则1、全面性原则。

内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。

2、重要性原则。

内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。

3、制衡性原则。

内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督、同时兼顾运营效率。

4、适应性原则。

内部控制应在公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则。

内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

二、公司内部控制制度的建立健全和有效运行情况公司自上市以来，按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度的要求不断完善公司法人治理结构，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，建立健全各项内部控制管理制度，强化对内控制度执行的检查，促进公司的规范运作，有效防范经营决策及管理风险，形成了比较完整的风险控制机制，确保公司的稳健经营和信息披露质量。

江苏金智科技股份有限公司关于与金智教育日常关联交易的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

一、关联交易概述江苏金智教育信息技术有限公司（以下简称“金智教育”）是公司于2008年1月投资设立的全资子公司，注册资本1000万元，专业从事高校信息化业务。

经公司第三届董事会第十三次、第十四次会议审议批准，金智教育于2009年4月、2009年8月相继进行了两次增资扩股，目前注册资本2300万元（已于2009年9月28日完成工商变更登记）；本公司出资比例为43.48%，为金智教育的第一大股东，不再处于绝对控股地位,金智教育不再列入本公司合并财务报表,按权益法核算。

因公司为金智教育第一大股东及董事徐兵为金智教育执行董事，金智教育与本公司构成关联关系。

预计2009年10月—12月双方将发生总金额不超过2500万元的日常关联交易，其中金智教育委托公司代为采购设备的总金额不超过1,500万元（不含本数），公司根据需要将承接的高校信息化项目分包给金智教育实施的总金额不超过1,000万元（不含本数）。

2009年10月26日，公司第三届董事会第十五次会议审议批准了上述日常关联交易。

在该事项表决时，关联董事徐兵回避了表决，执行了有关的回避表决制度。

二、关联人介绍和关联关系1、关联方基本情况企业名称：江苏金智教育信息技术有限公司注册资本：人民币2300万元法定代表人：徐兵注册地点：南京市江宁开发区将军大道100号1主营业务：教育软件的开发、销售，计算机软硬件的开发、销售，计算机信息系统设计、施工及技术咨询服务，电子产品及通讯设备（卫星地面接收设施除外）的销售及技术咨询服务。

最近一期财务数据：截止2008年12月31日，金智教育总资产1,400.70万元、净资产544.66万元、主营业务收入1,957.81万元、净利润-455.34万元。

2、与本公司的关联关系金智教育执行董事由公司董事徐兵担任，符合《股票上市规则》10.1.3第（三）项规定的情形，双方构成关联关系。

内部控制鉴证报告大信核字（2008）第0207号 山推工程机械股份有限公司全体股东：我们接受委托，对山推工程机械股份有限公司(以下简称贵公司)管理层根据财政部颁布的《内部会计控制规范》的规定于2007年12月31日与会计报表相关的内部控制有效性认定进行评价。

贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司认定书中所述与会计报表相关的内部控制的有效性发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。

该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价贵公司内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

我们认为，贵公司根据财政部颁布的《内部会计控制规范》标准建立的与会计报表相关的内部控制于2007年12月31日在所有重大方面是有效的。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 胡咏华 中 国 · 武 汉 中国注册会计师: 张 立2008年4月12日山推工程机械股份有限公司内部控制有效性自我评价一、公司内部控制综述报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）和深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定，结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，根据公司的所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自身业务具体情况制订了包含内部会计控制、内部管理控制、内部审计等相关内部控制制度，并在实际工作中不断补充、修改，使公司的内部控制制度不断趋于完善，同时，在实际工作中严格遵循。

District,Tianjin,China Fax:86-22-23559045 Accountants五洲松德专字[2010]2-0119号内部控制鉴证报告新疆金风科技科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，审核了后附的新疆金风科技科技股份有限公司（以下简称金风科技）董事会对截至 2009 年12月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。

按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》以及其他控制标准建立健全内部控制制度并保持其有效性是金风科技的责任。

我们的责任是对金风科技与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。

该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

我们认为，金风科技按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》District,Tianjin,China Fax:86-22-23559045 Accountants以及其他控制标准于截至 2009 年12 月 31日止在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制。

五洲松德联合会计师事务所中国注册会计师 陈 军中国注册会计师 刘 冰 中国.天津 2010年2月27日。

金智公司实习报告一公司简介"金智科技"源于东南大学，创立于1995年，现位于南京市江宁经济技术开发区。

xx年12月8日，"金智科技"在深圳证券交易所首发上市，股票代码：002090。

基于对信息技术和电力行业背景的深刻理解，"金智科技"以不断创新的高品质产品及效劳创造最大客户价值为核心使命，坚持走自主创业、自我超越的"金智之路"。

在电力自动化和企业级IT效劳等领域，形成了具有自主知识产权、切合客户需求的系列软硬件产品和解决方案，在行业内保持着科技领先，已成为国内知名的高科技企业。

在电力系统自动化领域，公司自主研发的220kV智能化变电站自动化系统、大中型机组电气监控系统均处于世界领先水平，并在全国获得广泛应用。

公司的电力产品及效劳已覆盖全国所有省市，并成套出口至印度、巴基斯坦、越南、马来西亚、捷克、加拿大等十五个国家，具备参与国际大型电力配套工程与效劳的综合竞争能力。

公司作为国内知名的专业大型企业级信息化解决方案提供商，在电力、交通、广电、政务等行业拥有领先的行业及品牌优势，实施了一批极具影响力的标志性工程。

公司在智能电网、新能源等新兴产业上把握先机，全面推进，已成为该领域的先进厂商。

公司下属企业江苏金智教育信息技术专业从事高校信息化业务，至今已承接全国200多所重点高校信息化的规划设计及工程实施工作，引领国内高校信息化建立的潮流。

公司建有"电力自动化研发中心"、"软件工程研发中心"和江苏省发改委认定的"江苏省数据管理与信息集成技术工程研究中心"、江苏省科技厅认定的"江苏省电力电动化嵌入式软硬件工程技术研发中心"、江苏省经委认定的"江苏省企业技术中心"，并与东南大学合作成立了"东大-金智电力自动化研究中心"。

上市公司内部控制评价报告及鉴证报告披露分析作者：田勇来源：《商场现代化》2011年第04期2008年6月，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布了《企业内部控制基本规范》，标志着我国企业内部控制规范建设取得了重大突破，是我国企业内部控制建设的一个重要里程碑，可以说相当于中国的《SOX法案》。

其基本规范自2009年7月1日起首先在上市公司范围内施行，同时鼓励非上市的其他大中型企业执行。

《企业内部控制基本规范》要求执行本规范的上市公司，应当对本公司内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，并可聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对内部控制的有效性进行审计。

一、我国上市公司内部控制信息披露的现状1.2006-2009年内部控制信息披露的整体状况。

深沪交易所从2006年开始要求上市公司披露内部控制自我评价报告和鉴证报告，但可虑到实施的衔接性，深沪交易所规定上市公司２００６年年报也可在全文的”重要事项”部分披露内部控制信息。

由于不是强制要求披露，而且是内部控制自我评价报告和鉴证报告披露的第一年，上市公司内部控制自我评价报告和鉴证报告披露的情况不多。

如2006年，沪市只有77家上市公司披露了内部控制自我评价报告，占当年披露年报公司的9.1%，而内部控制鉴证报告只有35家披露，占当年披露年报公司的4.1%。

从2007年开始，由于证监会和深沪交易所对内部控制自我评价报告和内部控制鉴证报告的披露要求越来越严，内部控制自我评价报告和鉴证报告披露的情况逐年向好。

以上海市场为例：披露内部控制自我评价报告的上市公司从2006年77家上升到2009的354家，披露率上升了34.2个百分点；而披露内部控制鉴证报告的上市公司从2006年35家上升到217家，披露率上升了20.7个百分点。

2.上市公司2009年内部控制自我评价报告和鉴证报告披露状况。

2009年底正常在深沪正常交易的上市公司有1297家(深圳452家，上海845家)其中深市由于深圳证券交易所2009年对深市上市公司披露内部控制自我评价报告作了强制性规定，因此深市上市公司全部452家都披露了内部控制自我评价报告，而沪市仍属于自愿披露，有378家上市公司披露了内部控制自我评价报告，披露率为43.1%。

内控制度鉴证报告范文第一章引言一、背景和目的内控制度是企业保证风险管理和业务运作的基础，对于企业的长期健康发展至关重要。

为确保企业内控制度的有效性和合规性，本次鉴证旨在评估和验证企业内控制度的设计和实施情况，发现潜在风险和问题，并提出改进建议。

二、鉴证范围本次鉴证主要围绕企业内控制度的设计和实施进行，包括但不限于以下方面：1. 内控目标的设定和内部控制制度框架的构建；2. 内控环境、风险评估和风险防控措施的制定；3. 预防和检测机制的建立；4. 内部控制信息化系统建设和运作情况；5. 内控合规评价和监督检查情况。

第二章鉴证目标和任务一、鉴证目标本次鉴证的主要目标是评估企业内控制度的有效性和合规性，发现潜在风险和问题，并提出改进建议，以提高企业的风险管理和业务运作水平。

二、鉴证任务本次鉴证的主要任务包括：1. 对企业内控制度的设计和实施进行评估和验证，包括内控目标的设定、内部控制制度框架的构建、风险评估和防控措施的制定等方面；2. 发现潜在风险和问题，分析其原因和影响，提出改进措施和建议；3. 对内控合规评价和监督检查情况进行审查和分析，发现存在的问题和不足，并提出改进措施和建议；4. 撰写鉴证报告，提出评价结论和改进建议。

第三章鉴证方法和程序一、鉴证方法本次鉴证采用定性和定量相结合的方法进行，主要途径包括但不限于以下方面：1. 文件调阅和审查，包括企业内部控制制度文件、风险评估报告、合规评价报告等；2. 与相关责任部门和人员进行访谈，了解内控制度的设计和实施情况，发现问题和潜在风险；3. 进行数据分析，对内部控制信息化系统的数据进行统计和分析，发现异常情况和违规行为。

二、鉴证程序本次鉴证的程序主要包括以下几个阶段：1. 确定鉴证范围和目标，制定鉴证方案；2. 收集和整理相关资料，进行文件调阅和审查；3. 进行访谈，与相关责任部门和人员交流，了解内控制度的设计和实施情况；4. 分析和核对数据，发现潜在风险和问题；5. 提出改进措施和建议，编写鉴证报告；6. 审核和报告鉴证报告，进行最终复核。

江苏金智科技股份有限公司内部控制制度第一章 总则第一条 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，提高公司风险管理水平，保护投资者的合法权益，依据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等规定，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条 内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程，它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动：（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；（二）提高公司经营的效益及效率；（三）保障公司资产的安全；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。

第三条 公司应当按照法律法规、部门规章以及《上市规则》的规定建立健全内部控制制度（以下简称内控制度），保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法合规。

第四条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。

第二章 基本要求第五条 公司建立和实施内控制度时，应考虑以下基本要素：（一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。

（二）目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层层分解和落实。

（三）事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和机会。

（四）风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策。

（五）风险对策：公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力，采取规避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施。

（六）控制活动：公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和程序，主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容。

金智科技2023年三季度决策水平报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为负28.25万元，与2022年三季度的138.88万元相比，2023年三季度出现亏损，亏损28.25万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2023年三季度营业利润为负39.98万元，与2022年三季度的149.37万元相比，2023年三季度出现亏损，亏损39.98万元。

在营业收入迅速扩大的同时，企业却出现了经营亏损，企业以亏损来换取市场份额，经营风险大大增加，应密切关注市场竞争形势的变化。

二、成本费用分析金智科技2023年三季度成本费用总额为38,157.7万元，其中：营业成本为27,414.57万元，占成本总额的71.85%；销售费用为3,715.95万元，占成本总额的9.74%；管理费用为2,339.39万元，占成本总额的6.13%；财务费用为-156.57万元，占成本总额的-0.41%；营业税金及附加为269.27万元，占成本总额的0.71%；研发费用为4,575.09万元，占成本总额的11.99%。

2023年三季度销售费用为3,715.95万元，与2022年三季度的2,695.46万元相比有较大增长，增长37.86%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。

2023年三季度管理费用为2,339.39万元，与2022年三季度的1,942.64万元相比有较大增长，增长20.42%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为6.24%，与2022年三季度的5.87%相比变化不大。

管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支出的效率。

三、资产结构分析金智科技2023年三季度资产总额为279,178.62万元，其中流动资产为236,783.95万元，主要以应收账款、货币资金、合同资产为主，分别占流动资产的33.24%、31.2%和16.93%。