广东省电子税务局申报缴税操作手册
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广东省电子税务局申报缴税文档信息目录1.1主要内容 (1)1.2预期读者 (1)1.3操作准备 (1)第2章申报清册 (2)2.1按期应申报（适用小规模纳税人，以增值税为例） (2)2.1.1功能概述 (2)2.1.2操作说明 (2)登录系统 (2)申报操作 (4)2.1.3注意事项 (8)2.2其他申报 (9)2.2.1功能概述 (9)2.2.2操作说明 (9)进入其他申报 (9)通用申报 (9) (12) (20) (23) (28) (30) (34) (35) (38) (40) (41) (44)2.2.3注意事项 (52)2.3按期应申报（其他税费介绍） (52)2.3.1功能概述 (52)2.3.2操作说明 (52) (52) (54) (56) (59) (64) (65) (66) (67) (69) (73)2.3.3注意事项 (76)2.4国地税联合财务报表报送 (76)2.4.1功能概述 (76)2.4.2操作说明 (77)申报入口 (77)申报流程 (77)2.4.3注意事项 (83)2.5国税财务报表报送 (83)2.5.1功能概述 (83)2.5.2操作说明 (83)申报入口 (83)申报流程 (84)2.5.3注意事项 (87) (88)章清缴税款3第3.1功能概述 (88)3.2操作说明 (88) (88) (89) (89)3.3注意事项 (90)第4章申报作废 (91)4.1功能概述 (91)4.2操作说明 (91) (91) (91) (92)4.3注意事项 (93)第5章出口退（免）税申报 (95)5.1功能概述 (95)5.2操作说明 (95)5.3注意事项 (96)第6章个人所得税代扣代缴申报 (97)6.1功能概述 (97)6.2操作说明 (97)9 9.................................................................................................... 注意事项6.3．第7章社保费管理 (100)7.1功能概述 (100)7.2操作说明 (100) (100) (101) (102) (103) (104) (104) (105) (109) (109) (110) (111) (112) (113)7.3注意事项 (114)第8章申报查询及打印 (115)8.1功能概述 (115)8.2操作说明 (115)16 1.................................................................................................. 注意事项8.3．缴款查询及打印 (117)9.1功能概述 (117)9.2操作说明 (117)181.................................................................................................. 注意事项9.3．第1章概述1.1主要内容本文档为广东省电子税务局申报缴税分册，包括申报清册、清缴税款、申报作废、出口退（免）税申报、社保费管理、个人所得税代扣代缴申报、申报查询及打印、缴款查询及打印功能。
1.2预期读者广东省电子税务局使用用户。
1.3操作准备浏览器请使用InternetExplorer8或以上版本登录网址：使用原地税网报账号或原国税网报账号或地税CA或国税CA或具有管理权限、办税权限的用户以“企业身份”进入广东省电。
子税务局．申报清册第2章按期应申报（适用小规模纳税人，以增值税为例）2.1 功能概述2.1.1为纳税人提供应申报的网上申报的功能。
本功能主要包括：填写申报表、申报数据预校验、申报表提交。
申报成功后，纳税人可进行税款缴纳。
操作说明2.1.2登录系统2.1.2.1密码及点击右上角登录，输入用户名，1.进入系统首页，验证码，进入系统。
点击【申报缴税】，页面展示纳税人按期应申报信息。
2.申报操作2.1.2.2打开申报表 2.1.2.4.11、点击【申报月份】选择申报月份，则显示当前月份需要申报的税费清册。
例如，选择申报月份为12月，则系统自动带出当前月份需要申报的11月属期的主税及其附加税费，如下图所示。
．月属期主税及其附加税费为例。
点击【填写申102、以申报选择申报方式【网页填写申报】，如下图所示。
报表】--填写申报表2.1.2.4.2可以看到在页面会显示一个主进入到申报表填写界面，1.附表的导航栏，可以点击链接在主表和各个附表之间进行切换，如下图所示。
纳表间的自动计算和校验的功能，系统提供了完善的表内、即可完成从附表到主税人只需填写所必须的几项关键业务数据，表的计算。
填写数据完成后，如校验不通过，页面出现黄色格子，2. 右上角黑框红字显示校验不通过的原因，如下图所示。
生成申报表 2.1.2.4.31.数据填写无误后，点击【申报】，生成PDF报表，如下图所示。
2.CA用户点击【纳税人数字签名】，进行签名，如下图所示。
3.点击【申报】，进行提交申报。
点并显示应补退税额，系统提示纳税人主税申报成功， 4.击【确定】进入附加税申报（系统自动根据纳税人是否需要申报附加税判断是否跳转到附加税申报界面）。
若纳税人主税跟附加税费的纳税期限不一致，则弹出注意：不会跳转到附加税费的申相关提示主税跟附税纳税期限不一致，建议纳税人申报主税后，退出界面，另外进入申报附加报界面。
税费菜单进行申报。
进入附加税申报 2.1.2.4.41.系统根据所申报的主税信息，自动带出附表的就“计税（费）依据”，纳税人核定数据无误后，点击【申报】按钮进行申报，如下图所示。
2.点击【申报】按钮生成PDF报表，CA用户需要点击签章进行签名，继续点击【申报】按钮完成申报，进入回执单页面。
3.申报成功后，页面提示申报结果。
2.1.3注意事项建议使用推荐使用IE浏览器8或以上版本。
默认或以上版本。
AdobeReader10．2.2其他申报2.2.1功能概述本功能模块提供非核定、非联合业务申报，如原地税电厅通用申报、原地税电厅非核定税种申报、原地税电厅城镇土地使用税、房产税等，纳税人当发生这类业务需要申报时，可通过本功能入口进入填写申报表完成申报。
2.2.2操作说明2.2.2.1进入其他申报点击【其他申报】，页面显示纳税人当前申报月份需要申报的其他税费。
注意：这里的【申报月份】不影响实际申报税费的税款所属期起止。
2.2.2.2通用申报1、点击【通用申报】--【填写申报表】，进入原地税电厅通用申报申报表。
2、选择【税款所属期起止】，确认无误后点击【填写申报表】进入申报表填写界面。
3、用户可自行勾选要申报的税种进行申报操作，再填写完数据后，点击【申报】进入“确认申报表”页面。
．4、若用户发现填写数据有误，可点击【返回】按钮，返回到“填写申报表”页面，更改数据，按照第1步操作，再次进入“确认申报表”页面对数据进行确认，若发现数据有误，重复此步骤。
5、确认数据无误后，点击【确认】按钮完成申报，进入“申报回执”页面。
登录广东省电子税务局，点击【申报缴税】-【申报清册】-【其他申报】-【房产税税源信息采集（优化版）】，如下图所示。
点击【增加】按钮，弹出房源信息窗口，填写这处房产的基本信息，包括；房产证信息和房屋坐落信息，点击【保存】按钮后成功新增一处房源信息，如下图所示。
纳税人可以选中未申报过的房源信息，再点击【删除】按钮，就可以把该房源信息删除。
已经申报过的房源信息是不能删除的，提示：该房产已经申报，不能删除。
如下图所示。
纳税人可以在【查询条件】中输入某房屋基本信息，如房产编号、房屋产权证书号、房产名称、主管税务所（科、分局），必选选择“纳税义务是否终止”，点击【查询】按钮，即可查询出符合查询条件的房产税源信息，如下图所示。
找到需要新增房产从价信息的房源信息，点击【应税明细】-【房屋应税信息（从价）】，点击【新增】，填写“房屋应税信．息（从价）”相关信息，包括计税房产原值、出租房产原值、出租房产面积、计税比例、纳税义务有效期起、减免税信息等，然后点击【保存】按钮保存房产从价应税信息，如下图所示。
填写说明计税房产原值：必填，如实填写房产原值。
出租房产原值：必填，房屋有出租的话，如实填写出租房产原值。
出租房产面积：必填，房屋有出租的话，如实填写出租房产面积。
计税比例：必填。
纳税义务有效期起：必填，时间不能小于房产取得时间。
减免税信息：建议纳税人进行相关房产税税收减免备案，再新增房产税减免信息。
由于计税房产原值比较稳定，在没有变动房产从价信息的情况下，纳税人只需新增一条从价计征的应税信息即可（例如：有效期起止时间从2016-1-1至（永久））。
2099-12-31在修改之前，请确认申报表已经作废。
如已经申报开票，再修改从价应税信息后，系统会根据已申报的信息重新产生应申报信息，多退少补。
．找到需要修改从价应税信息的房源，点击【应税明细】-【房屋应税信息（从价）】-【修改】，修改计税房产原值等信息后，在【变更时间】选择变更计税房产原值的当天，如下图所示。
点击【保存】按钮后，原来的房产从价应税信息就会拆分成两条。
一条为修改前到修改当月的从价应税信息；一条为变更时间的下个月到（永久），如下图所示。
2099-12-31操作要点：1、从租应税信息是基于从价应税信息的基础上新增的。
2、同一房源，同一税款所属期只能新增一条房产从租应税信息。
具体操作：找到需要新增从租应税信息的房源，点击【应税明细】-【房屋应税信息（从价）】，找到某条需要新增从租应税信息的房产从价应税信息，点击【修改】，如下图所示。
填写【出租房产原值】、【出租房产面积】，在【变更时间】选择该房源出租日期，如下图所示。
点击【保存】按钮，系统认为该房源在该时间段内存在出租部分，此时，纳税人可以点击【房屋应税信息（从租）】继续新增从租应税信息。
．点击【房屋应税信息（从租）】-【新增】按钮，填写【出租面积】、【合同租金收入】、【合同约定租赁期起】、【合同约定租赁期止】、【申报租金所属租赁期起】、【申报租金所属租赁期止】、【申报租金收入】等信息，如下图所示。
填写说明出租面积：必填。
合同租金收入：必填。
合同约定租赁期起：必填，必须为月份第一天。
合同约定租赁期止：必填，必须为月份最后一天。
承租方纳税人识别号：选填。
承租方名称：选填。
申报租金所属租赁期起：必填，必须在合同约定租赁期起止时间之内，必须为月份第一天，不能早于房产取得时间。
申报租金所属租赁期止：必填，必须必须在合同约定租赁期起止时间之内，必须为月份最后一天，不能早于房产取得时间。
