公司理财课程要求

《公司理财》课程介绍
什么叫公司理财？
它是公司制企业在一定的整体目标下，关于资产的购置（投资），资本的融通（筹资）和经营中现金流量（营运资金），以及利润分配的管理。

《公司理财》都有哪些内容？
主要内容包括：财务的目标与职能、估价的概念、市场风险与报酬率、多变量与因素估价模型、期权估价、资本投资原理、资本预算中的风险与实际选择权等。

1.筹资管理
企业筹措的资金可分为两类：
一是企业的权益资金，企业可以通过吸收直接投资、发行股票、企业内部留存收益等方式取得。

二是企业负债资金，企业可以通过向银行借款、发行债券，应付款项等方式取得。

2.投资管理
投资是以收回现金并取得收益为目的而发生的现金流出。

投资管理要
3.营运资金管理
（1）保持现金的收支平衡。

（2）加强对存货、应收账款的管理，提高资金的使用效率。

（3）通过制定各项费用预算和定额，降低消耗，提高生产效率，节约各项开支。

4.利润分配管理
（1）确定合理的分配政策。

（2）正确处理各项财务关系。

▪ 财务综合分析方法（杜邦分析法）
7
第一篇 公司理财基础
❖第3章 资金的时间价值与证券定价
▪ 资金时间价值的概念、相关计算及其应用
• 单利与复利 • 终值与现值 • 年金
▪ 债券和股票的估价模型
• 定价公式的推导 • 模型的应用
8
第二篇 公司的筹资管理
❖ 企业筹资是企业作为资金需求者进行的资金融通 活动
12
第三篇 公司的投资管理
❖ 公司筹资的目的是为了投资，将资金投资于可获 利的项目才能赚取收益，增加公司价值
❖ 公司投资决策的内容
▪ 是否要新增投资项目 ▪ 是否对现有生产项目进行扩建以增加产能 ▪ 是否要用新设备来代替旧设备 ▪ ……
❖ 投资决策的正确与否关系到公司经营状况和财务 状况的好坏，企业必须运用恰当的方法对投资项 目的可行性作出判断
▪ 资金是企业进行生产经营活动的必要条件 ▪ 筹资与投资是资金活动不可分割的两个环节，而筹资
是投资的前提，是从资金来源的角度反映企业通过哪 些方式来筹措满足生产经营活动所需要的资金，没有 资金融通，就无法进行资金的投放和使用 ▪ 筹集资金是企业资金运动的起点，是决定资金运动规 模和生产经营发展程度的重要环节 ▪ 筹资管理需要解决为什么要筹资、从何种渠道以何种 方式筹资、要融通多少资金、如何合理安排筹资结构 等问题
❖第7章 资本结构决策（II）— 理论综述
▪ 各时期资本结构理论的研究成果，从不同角度说明资 本结构对公司价值的影响，包括
• 早期资本结构理论 • MM理论 • 新资本结构理论等
11
第二篇 公司的筹资管理
❖第8章 股利政策
▪ 股利的支付形式和程序 ▪ 股利政策理论
• 股利无关论 • 股利相关论

公司理财培训课程★讲师简介许经长☆中国人民大学商学院教授、博士☆长盛基金管理公司董事★课程对象——谁需要学习本课程★国有企业高层管理者★国有企业中层管理者及基层主管★民营企业高层管理者★民营企业中层管理者及基层主管★人力资源部、培训部经理及员工★国家机关以及事业单位的领导者与普通工作人员★任何希望系统学习最新的工商管理知识的人士★课程目标——通过学习本课程，您将实现以下转变1.了解财务与会计的内涵2.熟悉现金流量表的结构与内容3.了解财务管理的目标、内容与职能4.掌握财务分析的主要内容与方法5.掌握财务预测的方法6.掌握本量利分析法7.掌握筹资的主要形式与方法8.掌握现金和有价证券、应收账款和存货、利润分配活动的管理方法9.熟悉现代企业财务管理体系的主要构成要素★课程提纲——通过本课程，您能学到什么？第一讲1.财务与会计的内涵2.财务与会计的关系3.评价现行财务制度4.如何认识会计工作（一）第二讲1.如何认识会计工作（二）2.会计等式与会计报表第三讲1.现金流量表2.财务管理的目标3.财务管理的内容4.财务管理的职能第四讲1.财务分析概述2.流动性分析3.资产管理分析4.长期偿债能力分析5.盈利能力分析6.上市公司财务分析第五讲1.财务预测（一）2.财务预测（二）第六讲1.财务预测（三）2.本量利分析3.财务预算4.作业成本与作业预算5.普通股筹资第七讲1.负债筹资2.营运资金政策3.资本成本4.财务杠杆5.资本结构第八讲1.三种投资分类方式2.投资中考虑的因素3.项目投资决策基础4.长期投资决策方法（一）第九讲1.长期投资决策方法（二）2.证券的评价第十讲1.现金和有价证券管理2.应收账款和存货管理3.利润分配活动的管理4.构建现代企业财务管理体系第1讲财务管理基础知识(一)【本讲重点】财务与会计的关系会计的基础知识(一)财务与会计的关系【重点提示】财务与会计的内涵财务与会计的关系评价现行财务制度财务与会计的内涵1.会计会计工作主要是解决三个环节的问题：会计凭证会计账簿会计报表图1－1 会计工作的三个环节2.财务财务不是解决对外报告的问题，而是要解决企业内部资金运作过程中的一系列问题，涉及到预测、决策、控制和规划。

公司理财基础精要版课程设计一、课程简介本课程旨在为公司员工提供基础的理财知识和技能，帮助员工制定合理的财务计划和投资策略，提升财务素养和风险意识。

本课程分为四个主要模块，包括：理财概述、投资基础、风险管理和退休计划。

每个模块涵盖了不同的主题和实用技巧，以帮助学员建立全面的理财知识体系。

二、课程目标通过本课程的学习，学员将能够:1.了解理财的基础知识和概念，掌握个人理财的重要性和必要性。

2.掌握基本投资技巧，了解不同类型的投资工具和策略，以及如何进行风险评估和风险控制。

3.了解常见的风险类型和风险管理方法，以避免和减少损失。

4.掌握退休基金的基本知识和夫妻退休计划，以规划未来的退休生活。

三、教学内容1. 理财概述1.1 什么是理财1.2 理财的重要性1.3 理财的基本原则1.4 理财的常见误区1.5 理财的基础知识1.6 如何制定个人理财计划2. 投资基础2.1 投资的意义2.2 投资的目标2.3 投资的方式2.4 股票、基金、债券等常见投资工具的特点和选择2.5 如何进行风险评估和风险控制3. 风险管理3.1 什么是风险3.2 常见的风险类型3.3 风险管理的方法和技巧3.4 如何规避和减少风险4. 退休计划4.1 退休基金的基本知识4.2 如何计算退休金4.3 夫妻退休计划4.4 养老问题的解决方式四、教学方法本课程采用多种教学方法和手段，包括讲授、案例分析、小组讨论和互动答疑等方式。

学员可通过网络学习平台进行在线学习，或通过面对面授课的方式进行学习和交流。

对于理财实操的部分，将安排实操实践环节。

五、考核方式本课程采用闭卷考试的方式进行考核，包括选择题、填空题和简答题等。

另外，还将根据学员参与课堂讨论和实操的情况进行综合评价。

六、教学资源本课程的教学资源包括教材、案例、PPT和实践操作指南等，教材和课件将以PDF格式提供，实践操作指南将以Word格式提供。

七、总结本课程设计旨在帮助公司员工建立全面的理财知识体系，提高财务素养和预防金融风险的能力。