日本第三部门经营管理的借鉴意义

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2012年第9期

/国有企业和民营企业,哪个更

有效,更能促进社会和经济发展?争

论很多。特别是涉及社会公共利益

领域,究竟应当通过政府及政府设

立的国有企业来提供产品和服务,

还是应当交给市场经济理性经济人

的民间企业来提供?各国因政治体

制、社会制度、经济发展水平等不

同,分别采取了不同的方式。上世纪

80年代兴起的新自由主义在欧美等

国占据了主导地位,以美国和欧洲

等主要经济体为代表的国家,先后

采取了对国有资产民营化或把政府

掌握的公共财产直接出售的方式,

加快了民营经济的发展,同时在一

些涉及社会公共利益的领域引入民

间资本,企图通过民营化以改善过

去国有企业服务效率低下、服务水

平差的情况。

日本虽然在上世纪80年代也

采取了一些新自由主义的做法,通

过把电力、电话、烟草等大型国有企业出售给民营企业,试图减少政府

对经济的干预,通过“看不见的手”

这一市场经济的“法宝”,自动调节

经济发展。但是,除了采取简单地出

售国有资产这种方式之外,由于日

本政府在历史上形成的强势干预社

会经济,以及与企业经常合作的经

历,所以许多地方政府也开始探讨

在涉及公共利益时能否通过政府与

民间资本共同合作的方式,在确保

产品和服务具有一定公共性的同

时,引入民营企业在经营、销售和服

务方面的优势。在这种社会背景下,

日本的第三部门逐渐发展起来。在

80年代后期,作为“利用民间活力”

的政策之一,涉及公共利益的第三

部门的数量开始快速增加,经过90

年代的快速发展,目前日本的第三

部门无论是在业务的内容,还是在

规模、经营管理方法上,都有了很大

的提高。

作为由公共部门与私营部门共同投资设立的法人,其目的是在具

有一定公共性的领域,在既保持一

定公共性,希望引进民营企业的经

营方法和资金,减少政府的相关财

政负担的同时,促进社会公共性事

业发展。第三部门与政府直接经营

的事业单位或国有企业一样,被日

本中央政府和地方政府看做促进公

共性社会事业发展的一种重要组织

形态。

但是,从第三部门出现之初,有

关其合理性、必要性的讨论就从未

停止过。主张采用第三部门形式的

人认为,它可减少政府的投入、减轻

纳税人的财政负担,同时还可减少

政府对经济发展的干预,促进民

营企业发展;而主张第三部门无用

论的人则指出,它虽然是政府和民

间资本共同投资经营的企业,但是

由于权责不明确,很难保障企业经

营的独立性。同时,由于许多第三

部门仍处于“赤字”状态,每年需要

政府的补贴,所以不仅未减轻政府

的财政负担,反而成为滋生腐败的

“温床”。

通过分析第三部门成立的最初

动机及其发展现状,我们可发现,第

三部门的问题不能仅仅用简单的

公共理论或市场理论去解释,因为

其特定的历史使命及产生过程,决

定了要客观地对待第三部门的问

题。特别是在第三部门出现“赤

字”、债务规模不断扩大时,应以独

特的角度,分析第三部门企业的经

营和管理。

目前,欧美第三部门的发展处

于很高水平,对各国各地区的影响

很大。比如,我国按照欧美第三部门

的形式成立的行业协会、环保组织、

志愿者组织等,当前正处于不断发

展时期。

日本引进第三部门后,其形态

发生了很大的变化,形成了一定的

特点,积累了发展经验。其发展模

式,特别是铁路部门,对我国国有企

业和事业单位的改革,尤其是铁路

部门的改革,具有借鉴意义

。日本第三部门

经营管理的借鉴意义

■北京/王猛新视野XINSHIYE

日本的第三部门自上世纪80年代后期开始,数量迅速增

加,经过90年代的快速发展,目前规模扩大、业务涉及广泛,尤

其是经营管理水平和效果有了很大的提高。

322012年第9期

/日本关于第三部门的概念

第三部门这一概念源自英语

“TheThirdSector”。最早提出这一概

念的是现代营销学奠基人之一的美

国学者西奥多·莱维特,他把社会组

织分为公与私两种形式,这些组织

从事着大量的政府和私营企业不愿

做、做不好或不常做的事,称之为第

三部门。根据日本学者的研究,在莱

维特之前,美国的R.C.科努尔指出,

对于一个健全的社会来说,在商业

领域与政府治理领域之间保有一个

第三领域,至关重要,而这个第三领

域就是独立部门,这种部门能够也

应当能够以更有效的方式,为人们

提供他们当下仍认为必须由政府提

供的服务。之后,日本政府引入了第

三部门的概念。这一概念正式出现

在政府公文中,是当时田中角荣政

府制定的“经济社会基本计划”。该

计划提出:鉴于社会事业急需资金

的支援,以及民间资本期望能够进

入社会事业的情况,在扩大政府公

共投资时,需要积极利用民营企业

的力量和资金。此时,不仅是让民间

资本充当社会事业建设的资本,而

且为了确保事业具有公共性,以及

对那些在事业初期需要大量资金投

入、同时投资期限较长的项目,为了

让民间资本、公共部门参与进来,这

种公私共同经营的企业就是第三部

门。日本总务省每年都对第三部门

等企业组织的情况进行调查,并公

布“第三部门等情况的相关调查结

果”。在调查中,总务省将第三部门

的概念定义为:“接受地方公共团体

投资或者捐资的社团法人、财团法

人、特例民法法人和公司法法人。其

中,第三部门社团法人、第三部门财

团法人、第三部门特例民法法人,是

根据一般社团法人和一般财团法人

相关法律等规定设立的,同时还包

括接受地方公共团体出资的法人。

而第三部门公司法法人是指根据公

司法相关规定设立的株式会社、合

名会社、合资会社、合同会社、特例有限会社,并接受地方公共团体出

资的法人。”与日本相对应,国际上

通用的概念主要有联合国宪章第71

条的规定:“第三部门是指国际范围

内从事非营利性活动的政府以外的

所有组织,其中包括慈善机构、援助

机构、青少年团体、学会、合作协会、

经营者协会等。”在总结日本之外

相关国家对第三部门的概念后,我

国学者张军涛和曹煜玲在《第三部

门管理》中将第三部门定义为:“以

供给准公共产品为主要取向,不

以营利为主要目标,不具有强制

性,实行自愿和自治式运作,独立于

政府主体和私人主体之外的民间组

织机构。”

从以上的分析可看出,日本关

于第三部门的概念范围远远大于其

他国家和地区对这一概念定义。主

要分为两种:一种是在民法基础上

设立的第三部门法人;另一种是在

商法基础上设立的商法法人(或称

为公司法法人)。而第三部门民法法

人与国际上通用的第三部门概念较

为相似,第三部门商法法人的概念

是日本独创的。因此,日本第三部门

的概念也不准确,在地方公共团体

出资的企业中,既包括地方政府

100%出资的地方三公社(地方住宅

供给公社、地方道路公社、土地开

发公社)、地方独立行政法人,也包

括政府出资比例小于25%的法人。

因此,可把日本第三部门分为两种:

狭义上是指公司法法人中地方政府

出资、但出资比例小于100%的法

人;广义上是指政府出资、但出资比

例小于100%的民法法人和公司法

法人。

日本第三部门的发展现状

根据日本总务省2011年底发

布的“第三部门等情况的相关调查

结果”,截至2011年3月底之前,日

本国内第三部门等法人为8484个,

其中第三部门为7317个、地方三公

社为1084个、地方独立行政法人为

83个。与2010年同期相比,第三部门减少了122个。在地方公共团体

出资的比例中,社团法人与财团法

人第三部门的平均比例为67.9%,

公司法法人中的比例为45.1%。在

第三部门从事的业务中,按照大小

排列,依次为:地区与城市开发、住

宅与城市服务、观光与休闲、农林水

产、工商业、社会福利与保健医疗、

生活卫生、运输与道路、教育与文

化、公害与自然环境保护、信息处

理、国际交流及其他。从日本第三部

门的概念及其从事的业务看,其设

立的初衷之一就是在涉及公共服务

和公共产品、同时在保持一定公共

性的同时,因政府财政负担过重,在

需要引进民间资本的领域,通过第

三部门实现“一箭双雕”。

在第三部门经营状况方面,社

团法人和财团法人中由于其没有盈

利的要求,所以其衡量标准为纯资

产数量的变化。截至2011年3月

底,纯资产增加的法人为1975家

(占总数的56.6%),纯资产减少的

法人为1512家(占总数的43.4%);

在公司法法人第三部门中,盈利法

人为1702家(占总数的67.1%)、

“赤字”企业为475家(占总数的

43.9%)。“赤字”企业占半数左右的

主要原因是,第三部门从事的主要

是一些公共性产品领域,很难盈利

甚至需要长期投资。比如,第三部

门———铁路,在经营长期亏损的情

况下,还要为当地居民提供出行便

利的地方支线,其盈利水平和盈利

能力都受到了限制。

在最为社会所关注,被“批判”

最多的地方公共团体财政对第三部

门企业的补贴方面,社团法人和财

团法人中接受补贴的为2755家(占

总数的45.7%),补贴金额为

3339.23亿日元;公司法法人接受补

贴的为2207家(占总数的63.3%),

补贴金额为2582.46亿日元。因第三

部门企业的盈利水平不高、经营和

管理存在问题,导致许多第三部门

在资金方面出现较大问题,如果不

对这些企业给予补贴,将导致第三

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