易飞委外加工操作说明-1

委外加工作业指导书-标准化文件发布号：（9556-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII1.目的：控制産品委外加工的過程，確保産品的品質和納期滿足本公司的要求。

2.範圍：本公司外發加工産品管理均適用之。

3.權責：3.1資材部：産品外發加工申請，産品外發的交期跟催；原材料及輔助材料的供給。

3.2品質部：外發加工産品的檢驗。

3.3工程部：外發模具的確認保養及修理。

4.作業內容：4.1外發加工産品的提出及申請。

4.1.1經資材部接受訂單審查後，然後根據工廠的生産負荷能力及訂單狀況是否決定外發加工。

4.1.2若決定外發，生産管理部根據合格的外發商選擇適合的外發工場生産。

4.1.3當本公司內生産工作量不足時應向外發商提出退回模具自行生産，由資材部提出，經部門主管審批後才可實施。

4.2外注加工作業。

4.2.1模具移動：工程部填寫《模具保管合約書》並由外發加工廠商簽回。

4.2.2樣品檢驗：模具移至外發工廠後由外加工廠試作並提供樣品，由品質部對生産的樣品進行檢查並發行樣品鑒定。

4.2.3訂單發行根據客戶的訂單數量及交期向外發加工廠商發出外發加工訂購。

4.2.4需要時，由工程部提供作業指導書，生産注意事項及檢查內容等文件，還可直接派員到外發加工工廠進行技術指導和現場檢驗。

4.2.5資材部生管人員對外發産品的訂購單須登記並對外發加工産品作相應跟催及管制。

4.2.6外發加工產品送回時須經品質部檢驗，依《進料檢驗管理程序》執行。

4.3當外發産品品質異常時，按《糾正與預防措施管理程序》相關規定執行。

5.注意事項:(無)6.附件:6.1進料檢驗管理程序 CY-2-0126.2 糾正與預防措施管理程序 CY-2-025 6.3 模具保管合約書 CY-2-006-06。

易飞月结步骤及方法易飞月底成本,财务月结一体化流程操作方法如下:步骤一:内容:检核数据详细说明:(1),检核当月数据是否录入,审核完毕(2)通知各部门对月结当月的领料单,退料单,销货单,销退单,采购进货单,采购退货单,委外进货单,委外退货单,生产入库单,其他库存交易单等影响库存异动和应收应付单据补入及审核完整操作方法:可以在各单据录入界面查询(按审核码和审核日期为条件查询)步骤二:内容:1,检查单价详细说明:(1),检查当月月底还有未生成采购发票的采购进货单,采购退货单,委外进货单,委外退货单等单据是否存在单价为0的记录,若有则根据实际情况在补入相应的单价,这样可以保证当月材料成本月加权之计算来源正确操作方法;(1)进销存管理---采购管理子系统---管理报表---已进货未开票检查表(采购进退货,委外进退货都在此表中,只是选择基本选项最下方---选择进/退打印条件)(2)修改方法:录入采购进货单,采购退货单,录入委外进货单,录入委外退货单点击工具栏点’录入货款’按钮进行修正单价(对于已生成采购发票或暂估单所记录不能修改)内容:2检查采购发票及暂估单详细说明:(1)检查当月的采购发票和暂估核算单是否已审核完毕操作方法;财务管理---应付管理子系统---录入采购发票/维护暂估成本核算单内容:3,异常库存调整详细说明:月末存在库存数量<0之记录需进行盈亏调整操作方法:存货管理子系统---库存明细表步骤三内容:设置冻结日期详细说明(1)设置冻结日期,防止在成本计算或月结过程中其他人员操作当月数据,造成当月成本数据计算不准确(2)仓库账务冻结日期设置为月结月份的倒数第二天,如要做2011年04月的成本计算,账务冻结日期设为2011-04-29,表示04月份的单据只能补入或修正成04月30号以后日期操作方法: 基本信息子系统---设置共用参数---设置进销存参数----账务冻结日期---保存步骤四:内容:自动生成进货价差调整单详细说明:对于当月采购发票之开票单价和采购进退货单,委外进退货单之交易单价有差额的记录产生价差调整单操作方法:进销存管理---存货管理子系统---自动生成进货价差调整单步骤五:内容:审核价差调整单详细说明:(1)对第四步产生的价差调整单进行审核,(2)单据审核后会增减相应的物料存货价值,且该调整单之单别需影响成本码=Y的单别操作方法:进销存管理---存货管理子系统---库存交易---录入成本/开账调整单,查询并找到当月的价差调整单进行审核(单别以17开头)步骤六:1,内容:月底成本计价详细说明:(1)计算采购件之物料当月实际材料成本(2),同时更新各领料单,退料单,库存交易单之材料成本操作方法:进销存管理---存货管理子系统---月底成本计价2,内容:调整成本金额详细说明:月底成本计价完成后,发现某采购件单价成本偏低或偏高,可以手工开立成本开账调整单,若需调整当月出库存本的则选择影响成本码=Y的单别,若只需调整月底成本金额的则选择影响成本码=y的单别操作方法:进销存管理---存货管理子系统---库存交易---录入成本/开账调整单3内容:月底成本计价详细说明:若有执行6.2,则需执行6.3操作方法:进销存管理---存货管理子系统---月底成本计价步骤七7.1内容:自动生成工单工时详细说明:若工艺系统采用报工单或转移单收集各工单工时,则生成方式选择为按生产记录生成操作方法:财务管理----成本计算管理子系统---自动生成工单工时7.2,内容:录入工单工时详细说明;执行完7.1步后,在录入工单工时则可以查看各工单各日期之生产工时,对于无法在7.1步自动生成工单工时的企业,可先让车间每天手工统计各工单之工时,然后再录入工单工时作业中手工录入,财务人员核算时检查各工单的实际工时是否合理,并可做适当调整,同时需关注返工类工单之生产工时操作方法:财务管理---成本计算管理子系统---录入工单工时步骤八内容:汇总工作中心工时详细说明:对第7.1和7.2步录入的工单工时进行按车间别进行汇总统计操作方法:财务管理---成本计算管理子系统---汇总工作中心工单工时步骤九内容:录入工作中心成本详细说明(1,)收集各车间的当月人工成本和制造费用,并补录入人工成本和制造费用栏位,(2)人工成本的收集,当月该车间计入生羞本之应付工资,可从总账系统中的科目余额表或核算项目余额表查询(3)制造费用的收集:机器折旧+工资+维修费+水电费+其他费用+低值领用+费用性领用,其中机器折旧,水电费,维修费,其他费用可通过会计总账管理子系统中的核算项目余额或科目余额表得出,低值领用,费用性领用需通过[存货管理子系统---管理报表---部门库存交易编码计表来进行统计]操作方法:财务管理---成本计算管理子系统---录入工作中心成本步骤十内容:成本异常检测表详细说明:检查工单状态,工单工时,领退料单,生产入库单之单据异常,提示信息中有’W—警告’’E—错误’两种,出现E提示的记录一定要根据提示进行修正相关数据,否则会影响成本结果的正确性操作方法:财务管理----成本计算管理子系统---成本异常检测表步骤十一内容:计算成本年月低阶码详细说明:计算工单之单头产品和单身物料的层级关系,以保证成本计算时系统先核算半成品之成本,再核算产成品成本,再核算返工领料成本及返工入库之成本操作方法:财务管理----成本计算管理子系统---计算成本年月低阶码步骤十二内容:计算生产成本详细说明:把领料单之材料成本,人工及制造费用分摊到相应的工单上,计算出各张工单之实际成本,同时核算产品之实际成本,自动更新领料单和销货单之单位成本操作方法:财务管理---成本计算管理子系统---计算生产成本步骤十三内容:无效工单领料明细表详细说明:工单空白:显示哪些工单上月已完工,但本月还有领退料或存在未核对工单领.退料记录,工单无产出:显示哪些工单本期有投入无产出之记录(有领,退料单无生产入库且该工单已指定结束)操作方法:财务管理---成本计算管理子系统---无效工单领料明细表步骤十四内容:成本异常检测表详细说明:成本计算后检查各工单的成本异常,只打印类型为错误之记录操作方法; 财务管理---成本计算管理子系统---成本异常检测表步骤十五内容:维护工单成本详细说明:成本计算完成后,工单期末在制之成本异常的需进行修正(期末在制为负的需销定后再修改为0)操作方法: 财务管理---成本计算管理子系统---维护工单成本步骤十六:内容:月底成本计价(第十或十四步骤有单据改动才操作,否则略过)详细说明:若在第十或十四步骤中对当月数据有修改之动作(反审核,修改,删除,作废等)则需做此步骤,否则略过操作方法:进销存管理---存货管理子系统---月底成本计价步骤十七:内容:计算生产成本(第十或十四步骤有单据改动才操作,否则略过)详细说明:若在第十或十四步中对当月数据有修改之动作(反审核,修改,删除,作废等)则需做此步骤,否则略过,此步骤一定要在月底成本计价后执行,每次计算生产成本或月底成本计价,只要有单据改动后则需再次执行月底成本计价和计算生产成本操作方法:财务管理---成本管理子系统---计算生产成本步骤十八内容:检查工单,物料,产品成本详细说明:检查工单,物料之实际成本,可以看维护工单成本,维护产品成本,成本报表等步骤十九内容:重复步骤九,十二,十四,十五详细说明:对于当月入库的半成品,产成品在库存交易单中录入领用的,需多次计算生产成本,直至前一次收集的制费与本次收集的制费相关不大步骤二十内容:调整有投入无产出之成本详细说明:当月有投入成本但没有产出的且该工单已结束的工单,把该残留成本调出操作方法:财务管理---成本管理子系统---实际成本制---成本计算---成本差异调整作业步骤二十一内容手工录入凭证详细说明:(1)对第二十步调出的残留成本需手工在总账系统录入凭证,以保证总账系统与成本系统数据同步,(2)查询成本报表:工单在产品成本明细表,选择打印条件:2-残留成本,(3)残留成本有料,工,费等部分,凭证格式如下:借:制费,贷:生产成本—材料, 生产成本—人工, 生产成本—制费操作方法:财务管理---成本管理子系统---工单在产品成本明细表步骤二十二内容:自动调整库存详细说明(1),先分库调整当月单位成本差异,审核该分库调整单(影响成本码y的单别) (2),调整月底无数量且有成本金额的物料,需把数量,成本都调为0,产生一张尾差调整单(影响成本码为y的单别)操作方法:进销存管理---存货管理子系统---自动调整库存步骤二十三内容:审核尾差调整单详细说明:对步骤二十二产生的调整单进行审核操作方法:进销存管理---存货管理子系统---库存交易---录入成本/开账调整单,查询并找到调整单进行审核步骤二十四内容:月底存货结转详细说明:对当前库存年月结转至下一个月初操作方法:进销存管理---存货管理子系统---自动存货结转步骤二十五内容:抛转凭证详细说明:(1)分不同的交易类型生成会计凭证(应收应付可以任何时段进行抛转,进货和委外进容纳在确认单据无误时也可以随时抛转暂估和采购发票,销货成本,领退料单,库存交易单,调整单,委外进成本,委外退成本,生产入库单等一定要在月底成本计算完成后才能抛转),(2)一种单别只抛一张会计凭证,以便后续总账系统与前端对账操作方法:财务管理---自动分当管理子系统---自动生成分录底稿步骤二十六内容:核对总账科目及存货数据是否一致详细说明:(1)检查总账系统存货科目与存货系统库存交易明细表中的相对应的金额是否一致(2)检查总账的生产成本,制造费用和成本系统中的工单在产品成本明细表是否一致(3)若不一致,需在总账中手工录入一张凭证进行调平对账方法(1)存货系统中的库存明细表与总账系统中的科目余额表核对(存货系统与总账存货对账) (2)成本系统中的工单在产品成本明细表与总账系统中的科目余额表核对(工单在制与生产成本对账)(3)若对不上,则存货系统中的库存交易统计表与总账系统中的明细账进行核对(4)应付系统中的应付账款余额表与总账系统中的核算项目余额表,应付账款明细账与核算项目明细账(5)应收系统中的应收账款余额表与总账系统中的核算项目余额表,应收账款明细账与核算项目明细账(6)固定资产中的资产目录清单与总账系统中的科目余额表操作方法:进销存管理---存货管理子系统---管理报表---库存明细表财务管理---成本管理子系统---工单在制成本明细表步骤二十七内容:月结结转详细说明(1)总账和各系统的账务一致后需进行系统月结作业(2)需对月结的模块有:应收,应付,存货,总账(3)总账月结前完成月底制费结转和月底损益结转。

y易飞ERP系统月结方案1、月结第一项：存货管理系统-录入库存交易单-把那些没有货号的产品出库（999）-记入研发部门-进入高级查询月结流程描述：1、相关子系统单据完整性检查（销售、采购、库存、生产）销售部门：应该检查系统中的销货单和销退单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

另外，对于不再执行发货的客户订单，应作“指定结束”处理。

采购部门：应该检查系统中的进货单和退货单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

另外，对于不再执行进货的请购单和采购单，应作“指定结束”处理。

重点注意是否有进货单上进货价格为0的,为防止成本计算不准确,必须由采购员提供实际价格。

仓管部门：应该检查系统中的库存交易单、调拨单和成本调整单，查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

如果是要抛转到总帐系统的单据,如制费领料单,维修领料单等还要检查单头“部门”字段是否已填入正确信息。

生产部门：应该检查系统中的领料单,退料单,生产入库单,委外进货单,委外退货单, 查看这些单据的完整性：未审核、单据数量、价格有无错误以及单据中的其他信息，如果是未审核又不要的单据，应作“作废”处理。

另外,对于不再执行生产的工单,应作”指定结束”处理，对于不需要发放的LRP生产计划，要及时用“清除批次计划”来清除。

财务部门：视需要抽查上述部门的单据。

以销货单为例，设定查询条件【高级设置：审核码等于未审核、销货日期小于或等于20110131、销货日期大于等于20110101】备注：ERP项目组或企管部应指定每月上述工作最终的完成确认时间。

2、冻结账务将公用参数中进销存系统的账务冻结日期设为当月末，防止信息更改。

程序位置：【系统设置---基础信息子系统---基础设置---点击设置共用参数程序】如图：3、重计现有库存在冻结账务日期后，执行“重计现有库存”作业，防止出现库存数量信息异常。

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目录名词解释 (5)2整体业务概述 (6)2.1产品概述 (6)2.2产品价值 (6)3基础数据准备 (7)3.1管控模式 (7)3.2企业建模平台 (8)3.2.1多组织建模 (8)3.2.2基础数据维护 (9)3.2.3流程平台搭建 (11)3.3 3.3供应链 (11)3.3.1库存管理 (11)4应用场景 (12)4.1带料委外 (12)4.1.1业务描述 (12)4.1.2业务流程 (13)4.1.3功能清单 (13)4.1.4操作步骤 (14)4.2材料直运委外 (17)4.2.1业务描述 (17)4.2.2业务流程 (18)4.2.3功能清单 (18)4.2.4操作步骤 (19)4.3连续委外 (21)4.3.1业务描述 (21)4.3.2业务流程 (23)4.3.3功能清单 (23)4.3.4操作步骤 (24)4.4工序外协 (26)4.4.1业务描述 (26)4.4.2业务流程 (27)4.4.3功能清单 (27)4.4.4操作步骤 (27)4.5材料核销：按BOM核销 (28)4.5.1业务描述 (28)4.5.2业务流程 (28)4.5.3功能清单 (29)4.5.4操作步骤 (29)4.6 2.6材料核销：按订单核销 (30)4.6.1业务描述 (30)4.6.2业务流程 (31)4.6.3功能清单 (31)4.6.4操作步骤 (31)4.7材料核销：任意核销 (33)4.7.1业务描述 (33)4.7.2业务流程 (34)4.7.3功能清单 (34)4.7.4操作步骤 (34)4.8委外成本的计算:由产成本系统计算 (35)4.8.1业务描述 (35)4.8.2业务流程 (36)4.8.3功能清单 (36)4.8.4操作步骤 (37)4.9委外成本的计算:由存货核算系统计算 (38)4.9.1业务描述 (38)4.9.2业务流程 (38)4.9.3功能清单 (39)4.9.4操作步骤 (39)4.10委外调整 (41)4.10.1业务描述 (41)4.10.2业务流程 (41)4.10.3功能清单 (41)4.10.4操作步骤 (42)4.11材料退库 (42)4.11.1业务描述 (42)4.11.2业务流程 (43)4.11.3功能清单 (43)4.11.4操作步骤 (44)4.12 2.12加工品退库 (45)4.12.1业务描述 (45)4.12.2业务流程 (45)4.12.3功能清单 (46)4.12.4操作步骤 (46)5练习题 (46)6附录 (47)6.1附录1：单据流转 (47)6.2附录2：控制点 (48)6.3附录3：查询报表 (48)名词解释委托加工由核心企业提供委外加工品所需原材料，加工企业进行加工后将加工品返回核心企业，加工企业收取加工费的一种采购业务。